行政采購(gòu)預(yù)算管理辦法一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司行政采購(gòu)預(yù)算管理，規(guī)范采購(gòu)行為，提高資金使用效益，保障公司各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司各部門(mén)及下屬單位的行政采購(gòu)預(yù)算管理活動(dòng)，包括辦公用品、辦公設(shè)備、辦公家具、服務(wù)采購(gòu)等各類(lèi)行政采購(gòu)項(xiàng)目。3.基本原則合法性原則：行政采購(gòu)預(yù)算管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策要求，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。全面性原則：涵蓋公司所有行政采購(gòu)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程、全方位管理。準(zhǔn)確性原則：預(yù)算編制應(yīng)準(zhǔn)確反映采購(gòu)需求，合理確定采購(gòu)金額。效益性原則：提高資金使用效益，追求性?xún)r(jià)比最優(yōu)。公開(kāi)透明原則：采購(gòu)過(guò)程和結(jié)果應(yīng)公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。二、管理職責(zé)1.采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)收集、匯總各部門(mén)行政采購(gòu)需求，編制采購(gòu)預(yù)算草案。組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)。定期反饋采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核采購(gòu)預(yù)算草案，確保預(yù)算編制符合財(cái)務(wù)規(guī)定和公司財(cái)務(wù)狀況。安排采購(gòu)資金，監(jiān)督資金使用情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行財(cái)務(wù)控制和分析。參與采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，確保資金支付與采購(gòu)合同相符。3.需求部門(mén)提出本部門(mén)行政采購(gòu)需求，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)物品或服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求等。配合采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)預(yù)算編制，提供必要的資料和信息。參與采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，對(duì)采購(gòu)物品或服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行確認(rèn)。4.預(yù)算管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定和完善行政采購(gòu)預(yù)算管理制度和流程。對(duì)采購(gòu)預(yù)算編制、執(zhí)行情況進(jìn)行審核、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。協(xié)調(diào)各部門(mén)之間在采購(gòu)預(yù)算管理方面的工作，解決預(yù)算管理中的爭(zhēng)議和問(wèn)題。三、預(yù)算編制1.編制依據(jù)公司年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需求。上一年度行政采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況及分析。市場(chǎng)價(jià)格信息和供應(yīng)商報(bào)價(jià)。2.編制流程需求申報(bào)：各部門(mén)應(yīng)在每年規(guī)定時(shí)間內(nèi)，向采購(gòu)部門(mén)提交下一年度行政采購(gòu)需求計(jì)劃，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。預(yù)算草案編制：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)各部門(mén)需求計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格情況，編制行政采購(gòu)預(yù)算草案，明確各項(xiàng)采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算金額。審核與調(diào)整：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)采購(gòu)預(yù)算草案進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核預(yù)算的合理性、準(zhǔn)確性和資金來(lái)源。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)與采購(gòu)部門(mén)溝通，進(jìn)行調(diào)整。預(yù)算管理部門(mén)對(duì)審核后的預(yù)算草案進(jìn)行匯總平衡，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。下達(dá)執(zhí)行：經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后的行政采購(gòu)預(yù)算，由預(yù)算管理部門(mén)下達(dá)給各部門(mén)執(zhí)行。四、預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)申請(qǐng)各部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算，填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額、申請(qǐng)采購(gòu)時(shí)間等信息，并提交給采購(gòu)部門(mén)。采購(gòu)申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.采購(gòu)審批采購(gòu)部門(mén)收到采購(gòu)申請(qǐng)表后，對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括采購(gòu)申請(qǐng)是否在預(yù)算范圍內(nèi)、采購(gòu)需求是否合理、采購(gòu)方式是否合規(guī)等。對(duì)于超出預(yù)算的采購(gòu)申請(qǐng)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)要求需求部門(mén)重新調(diào)整預(yù)算或說(shuō)明原因，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審核通過(guò)的采購(gòu)申請(qǐng)，由采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，進(jìn)入采購(gòu)流程。3.采購(gòu)實(shí)施采購(gòu)部門(mén)按照批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)，選擇合適的采購(gòu)方式組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。采購(gòu)方式包括公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢(xún)價(jià)等。在采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)程序和相關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行操作，確保采購(gòu)活動(dòng)的公平、公正、公開(kāi)。4.合同簽訂采購(gòu)部門(mén)與中標(biāo)供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款，確保合同內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、合法。采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本送財(cái)務(wù)部門(mén)備案。5.預(yù)算控制財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同和預(yù)算安排，及時(shí)支付采購(gòu)款項(xiàng)。在支付過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格審核發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)憑證，確保資金支付與采購(gòu)合同相符。同時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中的偏差，采取有效措施進(jìn)行調(diào)整和糾正。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)定期向預(yù)算管理部門(mén)反饋采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況，包括采購(gòu)項(xiàng)目的完成情況、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、資金使用情況等。預(yù)算管理部門(mén)應(yīng)對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)督促整改。五、預(yù)算調(diào)整1.調(diào)整原因在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇下列情況之一，可申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整：因公司業(yè)務(wù)發(fā)展、政策變化等原因，導(dǎo)致原采購(gòu)預(yù)算需求發(fā)生重大變化。市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大，原預(yù)算金額無(wú)法滿足采購(gòu)需求。其他不可抗力因素導(dǎo)致采購(gòu)預(yù)算無(wú)法按原計(jì)劃執(zhí)行。2.調(diào)整流程申請(qǐng)：需求部門(mén)或采購(gòu)部門(mén)根據(jù)預(yù)算調(diào)整原因，填寫(xiě)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的項(xiàng)目、金額、原因等，并提交給預(yù)算管理部門(mén)。審核：預(yù)算管理部門(mén)對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核調(diào)整原因是否合理、調(diào)整金額是否準(zhǔn)確、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展的影響等。審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。下達(dá)執(zhí)行：經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，由預(yù)算管理部門(mén)下達(dá)給各部門(mén)執(zhí)行，并相應(yīng)調(diào)整財(cái)務(wù)預(yù)算。六、采購(gòu)驗(yàn)收1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)項(xiàng)目完成后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)組織需求部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員按照采購(gòu)合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確采購(gòu)物品或服務(wù)的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、性能等方面的要求。2.驗(yàn)收程序初步驗(yàn)收：采購(gòu)部門(mén)收到供應(yīng)商交付的采購(gòu)物品或服務(wù)后，應(yīng)首先進(jìn)行初步驗(yàn)收。初步驗(yàn)收主要檢查采購(gòu)物品或服務(wù)的數(shù)量、規(guī)格、外觀等是否符合合同要求。詳細(xì)驗(yàn)收：初步驗(yàn)收合格后，采購(gòu)部門(mén)組織需求部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員進(jìn)行詳細(xì)驗(yàn)收。詳細(xì)驗(yàn)收應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采購(gòu)物品或服務(wù)的質(zhì)量、性能等進(jìn)行全面檢查和測(cè)試。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：驗(yàn)收結(jié)束后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收項(xiàng)目、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收結(jié)果等。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。3.驗(yàn)收結(jié)果處理驗(yàn)收合格：如采購(gòu)物品或服務(wù)驗(yàn)收合格，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)，支付采購(gòu)款項(xiàng)。驗(yàn)收不合格：如采購(gòu)物品或服務(wù)驗(yàn)收不合格，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，要求供應(yīng)商限期整改或退換貨。如供應(yīng)商拒絕整改或退換貨，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。同時(shí)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)重新組織采購(gòu)，確保公司工作不受影響。七、監(jiān)督與考核1.內(nèi)部監(jiān)督預(yù)算管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等應(yīng)加強(qiáng)對(duì)行政采購(gòu)預(yù)算管理的內(nèi)部監(jiān)督，定期對(duì)采購(gòu)預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)、預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格有效。2.審計(jì)監(jiān)督公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)行政采購(gòu)預(yù)算管理情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)采購(gòu)預(yù)算的編制、執(zhí)行、調(diào)整是否符合規(guī)定，采購(gòu)資金的使用是否合理、合規(guī)，采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收是否嚴(yán)格等。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。3.考核評(píng)價(jià)公司應(yīng)建立行政采購(gòu)預(yù)算管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)各部門(mén)的采購(gòu)預(yù)算管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)內(nèi)容包括采購(gòu)預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)格性、采購(gòu)項(xiàng)目的質(zhì)量和效益、采購(gòu)活動(dòng)的合