貸款分類跟蹤管理辦法一、總則（一）目的為加強公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，規(guī)范貸款分類跟蹤管理工作，確保貸款資產(chǎn)質(zhì)量的真實性和準(zhǔn)確性，提高風(fēng)險識別、評估和控制能力，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司發(fā)放的各類本外幣貸款，包括但不限于流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資貸款等。（三）基本原則1.真實性原則：貸款分類應(yīng)真實、準(zhǔn)確地反映貸款的風(fēng)險狀況。2.及時性原則：應(yīng)及時對貸款進(jìn)行分類，并跟蹤監(jiān)測分類結(jié)果的變化情況。3.審慎性原則：對貸款分類應(yīng)充分考慮各種風(fēng)險因素，確保分類結(jié)果能夠準(zhǔn)確反映貸款的潛在風(fēng)險。4.動態(tài)管理原則：根據(jù)貸款風(fēng)險狀況的變化，及時調(diào)整貸款分類結(jié)果。二、貸款分類標(biāo)準(zhǔn)（一）正常類貸款借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。（二）關(guān)注類貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（三）次級類貸款借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。（四）可疑類貸款借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（五）損失類貸款在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。三、貸款分類的程序（一）初分1.信貸業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對貸款進(jìn)行初步分類，根據(jù)貸款的實際情況，按照本辦法規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)，確定貸款的初始分類結(jié)果。2.信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)收集、整理與貸款有關(guān)的各類信息，包括借款人的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、信用記錄、擔(dān)保情況等，為貸款分類提供依據(jù)。（二）審核風(fēng)險管理部門對信貸業(yè)務(wù)部門提交的貸款分類初分結(jié)果進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括分類依據(jù)是否充分、分類結(jié)果是否準(zhǔn)確合理等。（三）審批貸款分類結(jié)果經(jīng)風(fēng)險管理部門審核通過后，報公司管理層審批。公司管理層根據(jù)風(fēng)險管理部門的審核意見，對貸款分類結(jié)果進(jìn)行最終審批。四、貸款分類的跟蹤監(jiān)測（一）定期跟蹤1.信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對貸款進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，至少每月對貸款的還款情況、借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等進(jìn)行一次檢查，并形成檢查報告。2.檢查報告應(yīng)包括貸款的基本情況、分類結(jié)果、風(fēng)險狀況變化情況、采取的風(fēng)險防控措施等內(nèi)容。（二）動態(tài)調(diào)整根據(jù)貸款跟蹤監(jiān)測情況，如發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險狀況發(fā)生變化，信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時對貸款分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，并按照本辦法規(guī)定的程序重新進(jìn)行審核和審批。（三）重大事項報告如貸款出現(xiàn)重大風(fēng)險事項，如借款人發(fā)生重大經(jīng)營虧損、重大法律糾紛、抵押物價值大幅下降等，信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門和公司管理層報告，并采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。五、貸款分類的檔案管理（一）檔案內(nèi)容貸款分類檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.貸款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。2.貸款分類初分報告、審核報告、審批文件。3.貸款跟蹤監(jiān)測檢查報告、風(fēng)險狀況變化記錄、風(fēng)險防控措施等相關(guān)資料。4.與貸款有關(guān)的其他重要資料。（二）檔案保管貸款分類檔案應(yīng)妥善保管，保管期限按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司檔案管理制度執(zhí)行。六、貸款分類的責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.對因故意或重大過失導(dǎo)致貸款分類不準(zhǔn)確、不及時，造成公司資產(chǎn)損失的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)根據(jù)貸款分類工作中的具體行為、過錯程度、損失后果等因素進(jìn)行綜合判斷。（二）責(zé)任追究方式1.對相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究方式包括但不限于批評教育、警告、罰款、降職、撤職等。2.對因違規(guī)行為導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失的