高速票據(jù)員管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)高速公路票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)員工作行為，確保票據(jù)使用安全、準(zhǔn)確、規(guī)范，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬各高速公路收費(fèi)站票據(jù)員的管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家有關(guān)票據(jù)管理的法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.準(zhǔn)確安全原則：確保票據(jù)開具、使用、保管準(zhǔn)確無誤，保障資金和票據(jù)安全。3.規(guī)范操作原則：明確工作流程和操作規(guī)范，提高工作效率和質(zhì)量。二、崗位職責(zé)（一）票據(jù)員基本職責(zé)1.負(fù)責(zé)收費(fèi)站各類票據(jù)的領(lǐng)發(fā)、保管、使用和核銷工作。2.準(zhǔn)確開具通行費(fèi)票據(jù)，確保票面信息清晰、完整、準(zhǔn)確。3.定期對(duì)票據(jù)使用情況進(jìn)行盤點(diǎn)和核對(duì)，保證賬票相符。4.協(xié)助做好通行費(fèi)收入的統(tǒng)計(jì)和上報(bào)工作。（二）具體工作內(nèi)容1.票據(jù)領(lǐng)發(fā)根據(jù)收費(fèi)站實(shí)際需求，提前向公司票據(jù)管理部門申請(qǐng)領(lǐng)取票據(jù)。認(rèn)真核對(duì)所領(lǐng)票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等信息，確保準(zhǔn)確無誤。辦理票據(jù)領(lǐng)發(fā)手續(xù)，雙方簽字確認(rèn)。2.票據(jù)保管設(shè)立專門的票據(jù)保管庫（室），配備必要的安全設(shè)施，如保險(xiǎn)柜、防盜門窗等。將票據(jù)分類存放，按號(hào)碼順序排列整齊，便于查找和核對(duì)。保持保管庫（室）清潔、干燥，防止票據(jù)受潮、霉變、損壞。嚴(yán)格限制無關(guān)人員進(jìn)入票據(jù)保管區(qū)域。3.票據(jù)使用按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具通行費(fèi)票據(jù)，做到字跡清晰、項(xiàng)目齊全、金額準(zhǔn)確。對(duì)作廢票據(jù)要加蓋“作廢”章，并全份保存，不得私自銷毀。妥善保管已開具的票據(jù)存根，按規(guī)定期限存放，以備查驗(yàn)。4.票據(jù)核銷定期對(duì)票據(jù)使用情況進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)實(shí)際使用票據(jù)數(shù)量與系統(tǒng)記錄是否一致。整理、裝訂已使用完的票據(jù)存根，填寫票據(jù)核銷申請(qǐng)表，報(bào)公司票據(jù)管理部門審核核銷。配合公司審計(jì)、財(cái)務(wù)等部門的票據(jù)檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料。三、工作流程（一）票據(jù)領(lǐng)發(fā)流程1.收費(fèi)站票據(jù)員每月末根據(jù)本站下月預(yù)計(jì)通行車輛數(shù)量及收費(fèi)政策變化等因素，填寫票據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表，詳細(xì)注明所需票據(jù)的種類、數(shù)量等信息。2.申請(qǐng)表經(jīng)收費(fèi)站站長審核簽字后，上報(bào)公司票據(jù)管理部門。3.公司票據(jù)管理部門收到申請(qǐng)表后，進(jìn)行審核，根據(jù)庫存情況安排票據(jù)發(fā)放。4.票據(jù)管理部門通知收費(fèi)站票據(jù)員到指定地點(diǎn)領(lǐng)取票據(jù)，票據(jù)員領(lǐng)取時(shí)再次核對(duì)票據(jù)信息，無誤后在票據(jù)領(lǐng)發(fā)登記簿上簽字確認(rèn)。（二）票據(jù)開具流程1.車輛到達(dá)收費(fèi)站時(shí)，收費(fèi)員按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算通行費(fèi)金額。2.收費(fèi)員將計(jì)算好的通行費(fèi)信息告知票據(jù)員，票據(jù)員根據(jù)收費(fèi)員提供的信息開具通行費(fèi)票據(jù)。3.票據(jù)員在開具票據(jù)時(shí)，要認(rèn)真核對(duì)票面信息，確保準(zhǔn)確無誤后加蓋收費(fèi)站收費(fèi)專用章。4.票據(jù)開具完成后，收費(fèi)員將票據(jù)交給司機(jī)，并告知相關(guān)注意事項(xiàng)。（三）票據(jù)核銷流程1.每月[具體日期]，票據(jù)員對(duì)本站本月已使用的票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)時(shí)，票據(jù)員對(duì)照系統(tǒng)記錄，逐份核對(duì)票據(jù)存根的號(hào)碼、金額、使用日期等信息，確保賬票相符。3.對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，如票據(jù)丟失、號(hào)碼不符等，要及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。4.票據(jù)員整理、裝訂已使用完的票據(jù)存根，填寫票據(jù)核銷申請(qǐng)表，申請(qǐng)表內(nèi)容包括票據(jù)種類、起止號(hào)碼、使用數(shù)量、金額合計(jì)等信息。5.申請(qǐng)表經(jīng)收費(fèi)站站長審核簽字后，上報(bào)公司票據(jù)管理部門。6.公司票據(jù)管理部門收到申請(qǐng)表后，進(jìn)行審核，對(duì)審核通過的票據(jù)予以核銷，并在系統(tǒng)中記錄核銷情況。四、票據(jù)管理（一）票據(jù)種類及適用范圍1.高速公路通行費(fèi)專用發(fā)票：用于收取高速公路車輛通行費(fèi)。2.定額發(fā)票：主要用于一些小額收費(fèi)或特定情況下的收費(fèi)。3.其他票據(jù)：根據(jù)實(shí)際工作需要，經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)使用的其他票據(jù)。（二）票據(jù)的購買與保管1.票據(jù)購買公司統(tǒng)一向稅務(wù)部門購買票據(jù)，票據(jù)員不得私自購買或使用未經(jīng)批準(zhǔn)的票據(jù)。購買票據(jù)時(shí)，要嚴(yán)格按照稅務(wù)部門的要求填寫購票申請(qǐng)表，提供相關(guān)資料。2.票據(jù)保管票據(jù)員要妥善保管票據(jù)，確保票據(jù)安全。如發(fā)生票據(jù)丟失、被盜等情況，要立即報(bào)告上級(jí)主管部門，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。票據(jù)保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，期滿后經(jīng)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)方可銷毀。（三）票據(jù)的使用與作廢1.票據(jù)使用票據(jù)員必須按照規(guī)定的用途和范圍使用票據(jù)，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開票據(jù)。開具票據(jù)時(shí)，要使用規(guī)定的筆具和墨水，不得涂改、挖補(bǔ)票據(jù)內(nèi)容。2.票據(jù)作廢因收費(fèi)錯(cuò)誤、車輛退費(fèi)等原因需要作廢票據(jù)的，收費(fèi)員要及時(shí)通知票據(jù)員。票據(jù)員在作廢票據(jù)時(shí)，要在票據(jù)各聯(lián)次加蓋“作廢”章，并全份保存。作廢票據(jù)的原因要在票據(jù)存根上注明。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.收費(fèi)站站長要定期對(duì)票據(jù)員的工作進(jìn)行檢查，包括票據(jù)領(lǐng)發(fā)、保管、使用、核銷等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.公司財(cái)務(wù)部門要定期對(duì)收費(fèi)站票據(jù)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查票據(jù)使用的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和安全性。（二）外部檢查1.接受稅務(wù)部門、交通運(yùn)輸主管部門等相關(guān)部門的票據(jù)檢查，積極配合，如實(shí)提供有關(guān)資料。2.對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)告上級(jí)主管部門。六、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)1.公司定期組織票據(jù)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括票據(jù)管理法律法規(guī)、業(yè)務(wù)操作流程、新政策解讀等。2.鼓勵(lì)票據(jù)員參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，不斷提高業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。（二）考核1.建立票據(jù)員考核制度，考核內(nèi)容包括工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、職業(yè)操守等方面。2.考核結(jié)果與票據(jù)員的績效獎(jiǎng)金、崗位晉升等掛鉤，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的票據(jù)員給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不稱職的票據(jù)員進(jìn)行批評(píng)教育或調(diào)整崗位。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定領(lǐng)發(fā)、保管、使用、核銷票據(jù)的。2.私自購買、使用未經(jīng)批準(zhǔn)票據(jù)的。3.轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開票據(jù)的。4.涂改、挖補(bǔ)票據(jù)內(nèi)容的。5.丟失、被盜票據(jù)未及時(shí)報(bào)告的。6.其他違反票據(jù)管理規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對(duì)于輕微違規(guī)行為，給予批評(píng)教育，責(zé)令限期整改。2.