風(fēng)險管理手冊編制與審查工具模板一、適用場景與背景說明風(fēng)險管理手冊是企業(yè)系統(tǒng)化管理風(fēng)險的核心工具，適用于各類組織（如生產(chǎn)制造、工程建設(shè)、金融服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生等）的風(fēng)險管理體系搭建與優(yōu)化。具體場景包括：首次編制：企業(yè)或組織尚未建立系統(tǒng)化風(fēng)險管理體系，需通過手冊明確風(fēng)險管理的框架、職責(zé)與流程；年度審查：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化（如法律法規(guī)更新、戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)擴張），對現(xiàn)有手冊進行全面評估與修訂；專項修訂：當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險事件、組織架構(gòu)調(diào)整或業(yè)務(wù)模式變更時，對手冊中特定章節(jié)進行針對性更新；體系認(rèn)證：為滿足ISO31000、ISO9001等國際或國內(nèi)風(fēng)險管理/質(zhì)量管理體系認(rèn)證要求，需按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范編制手冊。本模板旨在提供標(biāo)準(zhǔn)化的編制與審查流程，幫助組織實現(xiàn)風(fēng)險的“識別-評估-應(yīng)對-監(jiān)控”全流程閉環(huán)管理，保證風(fēng)險管理活動的系統(tǒng)性、規(guī)范性和有效性。二、編制與審查全流程操作指南（一）準(zhǔn)備階段：奠定基礎(chǔ)目標(biāo)：明確編制/審查范圍、組建團隊、收集資料，為后續(xù)工作提供支撐。1.組建風(fēng)險管理小組成立跨部門的風(fēng)險管理小組，保證風(fēng)險識別的全面性與評估的客觀性。小組職責(zé)分工角色職責(zé)說明組長（建議由高層管理者擔(dān)任）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)資源，審批手冊框架與核心內(nèi)容，對風(fēng)險管理有效性負(fù)最終責(zé)任副組長（風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人）具體推進編制/審查工作，組織會議討論，審核內(nèi)容完整性與合規(guī)性核心成員（各部門負(fù)責(zé)人）提供本部門業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險信息，參與風(fēng)險識別與評估，落實本部門風(fēng)險應(yīng)對措施秘書（風(fēng)險管理專員）整理會議紀(jì)要，收集與歸檔資料，跟蹤編制/審查進度，協(xié)調(diào)文本修訂示例：某制造業(yè)企業(yè)風(fēng)險管理小組由分管生產(chǎn)的副總?cè)谓M長，風(fēng)險管理部經(jīng)理任副組長，成員包括生產(chǎn)部、采購部、銷售部、財務(wù)部、人力資源部負(fù)責(zé)人，風(fēng)險管理專員擔(dān)任秘書。2.明確編制/審查范圍根據(jù)組織戰(zhàn)略目標(biāo)與業(yè)務(wù)特點，界定風(fēng)險管理的邊界，避免范圍過大或過小。需明確以下要素：業(yè)務(wù)范圍：覆蓋哪些業(yè)務(wù)板塊（如研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、售后）、哪些流程（如采購流程、生產(chǎn)流程、銷售流程）；風(fēng)險類型：重點關(guān)注哪些風(fēng)險（如戰(zhàn)略風(fēng)險、運營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、安全風(fēng)險）；文檔范圍：手冊包含哪些章節(jié)（如總則、風(fēng)險管理框架、風(fēng)險分類、應(yīng)對流程、監(jiān)控機制等）。工具使用：填寫《風(fēng)險管理范圍界定表》（見本章“核心工具表格”部分），經(jīng)組長審批后作為編制/審查依據(jù)。3.收集基礎(chǔ)資料系統(tǒng)梳理與風(fēng)險管理相關(guān)的基礎(chǔ)信息，保證手冊內(nèi)容與組織實際匹配。需收集的資料包括：內(nèi)部資料：組織架構(gòu)圖、業(yè)務(wù)流程文件、現(xiàn)有風(fēng)險管理制度、過往風(fēng)險事件案例、內(nèi)部審計報告、崗位職責(zé)說明書；外部資料：國家及行業(yè)法律法規(guī)（如《安全生產(chǎn)法》《數(shù)據(jù)安全法》）、行業(yè)風(fēng)險案例、監(jiān)管要求、風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)（如ISO31000）；戰(zhàn)略資料：組織發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）。（二）編制階段：內(nèi)容構(gòu)建目標(biāo)：基于收集的資料，按照“框架先行、內(nèi)容細(xì)化、邏輯閉環(huán)”原則，編制手冊初稿。1.設(shè)計手冊框架參考ISO31000標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)最佳實踐，設(shè)計手冊的核心框架，保證結(jié)構(gòu)清晰、覆蓋全面。典型框架第一章總則1.1目的與依據(jù)1.2適用范圍1.3基本原則（如全面性、重要性、適應(yīng)性）1.4術(shù)語定義第二章風(fēng)險管理組織與職責(zé)2.1風(fēng)險管理架構(gòu)圖2.2各層級/部門職責(zé)（如決策層、管理層、執(zhí)行層）2.3風(fēng)險管理崗位職責(zé)第三章風(fēng)險分類與識別3.1風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)（按來源、影響等維度）3.2風(fēng)險識別方法（如SWOT分析、流程分析法、頭腦風(fēng)暴法）3.3風(fēng)險識別流程第四章風(fēng)險評估與分級4.1風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)（可能性、影響程度定義）4.2風(fēng)險評估方法（風(fēng)險矩陣、LEC法、故障樹分析）4.3風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)（如高、中、低風(fēng)險）第五章風(fēng)險應(yīng)對與處置5.1風(fēng)險應(yīng)對策略（規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、接受）5.2應(yīng)對措施制定流程5.3應(yīng)急預(yù)案管理第六章風(fēng)險監(jiān)控與報告6.1風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)6.2監(jiān)控頻率與方法6.3報告路徑與模板第七章風(fēng)險管理評審7.1評審周期7.2評審內(nèi)容與流程7.3持續(xù)改進機制第八章附則8.1手冊解釋權(quán)8.2生效日期8.3修訂記錄2.編制核心內(nèi)容按照框架逐章編制內(nèi)容，重點細(xì)化“風(fēng)險識別-評估-應(yīng)對-監(jiān)控”四大環(huán)節(jié)的操作規(guī)范。（1）風(fēng)險識別方法說明：結(jié)合業(yè)務(wù)流程，采用“流程分析法+訪談法+歷史數(shù)據(jù)分析法”，梳理各環(huán)節(jié)的風(fēng)險點。例如生產(chǎn)流程中的風(fēng)險識別可從“人、機、料、法、環(huán)”五個維度展開；輸出成果：《風(fēng)險事件清單》（見本章“核心工具表格”），明確風(fēng)險類別、風(fēng)險描述、涉及部門、潛在影響等。（2）風(fēng)險評估評估標(biāo)準(zhǔn)：定義“可能性”與“影響程度”的等級標(biāo)準(zhǔn)（示例）：可能性等級：5級（極高，如每月發(fā)生）、4級（高，如每季度發(fā)生）、3級（中，如每半年發(fā)生）、2級（低，如每年發(fā)生）、1級（極低，如1-3年發(fā)生）；影響程度等級：5級（災(zāi)難性，導(dǎo)致重大人員傷亡或直接經(jīng)濟損失>1000萬元）、4級（嚴(yán)重，導(dǎo)致較大人員傷亡或直接經(jīng)濟損失500萬-1000萬元）、3級（中等，導(dǎo)致一般人員傷亡或直接經(jīng)濟損失100萬-500萬元）、2級（輕微，導(dǎo)致輕微人員傷害或直接經(jīng)濟損失<100萬元）、1級（可忽略，幾乎無影響）。評估工具：使用《風(fēng)險矩陣評估表》（見本章“核心工具表格”），將可能性與影響程度交叉匹配，確定風(fēng)險等級（如紅色-高風(fēng)險、橙色-中風(fēng)險、黃色-低風(fēng)險）。（3）風(fēng)險應(yīng)對策略選擇：根據(jù)風(fēng)險等級匹配應(yīng)對策略（示例）：高風(fēng)險（紅色）：優(yōu)先采用“規(guī)避”策略（如暫停高風(fēng)險業(yè)務(wù)）或“降低”策略（如投入資源整改）；中風(fēng)險（橙色）：采用“降低”或“轉(zhuǎn)移”策略（如購買保險、外包給專業(yè)機構(gòu)）；低風(fēng)險（黃色）：采用“接受”策略，但需定期監(jiān)控。措施制定：針對每個風(fēng)險點，明確具體應(yīng)對措施、責(zé)任部門、責(zé)任人、完成時限，形成《風(fēng)險應(yīng)對措施表》（見本章“核心工具表格”）。（4）風(fēng)險監(jiān)控與報告監(jiān)控指標(biāo)：針對高風(fēng)險與中風(fēng)險，設(shè)置量化監(jiān)控指標(biāo)（如安全發(fā)生率、客戶投訴率、流程合規(guī)率）；報告路徑：明確“部門-風(fēng)險管理部-管理層-決策層”的逐級報告機制，規(guī)定報告頻率（月度/季度/年度）與格式。3.內(nèi)部審核與修訂審核流程：（1）小組內(nèi)部審核：由風(fēng)險管理小組對初稿進行交叉審核，重點檢查內(nèi)容完整性、邏輯連貫性、與業(yè)務(wù)匹配度；（2）部門會簽：將手冊發(fā)送至各相關(guān)部門征求意見，保證職責(zé)清晰、措施可行；（3）專家評審（可選）：邀請外部風(fēng)險管理專家或行業(yè)顧問對手冊進行專業(yè)評審，提出改進建議。修訂要求：根據(jù)審核意見修訂手冊，形成《修訂記錄表》（見本章“核心工具表格”），記錄修訂章節(jié)、內(nèi)容、原因、審核人等信息。（三）發(fā)布階段：落地實施目標(biāo)：正式發(fā)布手冊，組織培訓(xùn)，保證相關(guān)人員理解并執(zhí)行。1.審批發(fā)布手稿經(jīng)風(fēng)險管理小組組長審核、總經(jīng)理（或最高管理者）審批后，由辦公室（或行政部）統(tǒng)一編號、印刷、發(fā)布；發(fā)布范圍：覆蓋所有部門及相關(guān)崗位，保證執(zhí)行人員人手一冊（或電子版可查閱）。2.宣貫培訓(xùn)培訓(xùn)對象：管理層、各部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工；培訓(xùn)內(nèi)容：手冊框架、核心條款、風(fēng)險識別方法、應(yīng)對流程、報告要求；培訓(xùn)方式：集中授課、案例分析、現(xiàn)場模擬、線上考核；效果評估：通過考試或問卷評估培訓(xùn)效果，保證參訓(xùn)人員掌握關(guān)鍵知識點。3.分發(fā)與歸檔建立《手冊分發(fā)記錄表》，記錄分發(fā)部門、份數(shù)、領(lǐng)取人、領(lǐng)取日期；原版手冊由風(fēng)險管理部歸檔保存，電子版存儲于企業(yè)知識管理系統(tǒng)，保證版本可控、可追溯。（四）審查階段：持續(xù)優(yōu)化目標(biāo)：定期或觸發(fā)式審查手冊有效性，及時識別并解決潛在問題，保證手冊適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。1.審查觸發(fā)條件定期審查：每年至少組織1次全面審查，通常在年度預(yù)算編制后或第四季度；觸發(fā)式審查：發(fā)生以下情況時，需在1個月內(nèi)啟動專項審查：（1）組織戰(zhàn)略、架構(gòu)或業(yè)務(wù)發(fā)生重大調(diào)整；（2）發(fā)生重大風(fēng)險事件（如安全、合規(guī)處罰、重大損失）；（3）法律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生更新；（4）內(nèi)部審計或外部檢查發(fā)覺手冊存在重大缺陷。2.審查流程啟動階段：風(fēng)險管理部編制《風(fēng)險管理手冊審查計劃表》（見本章“核心工具表格”），明確審查目的、范圍、時間、參與人員、方法，報組長審批；實施階段：（1）資料收集：收集審查周期內(nèi)的風(fēng)險事件記錄、監(jiān)控報告、內(nèi)部審計報告、外部監(jiān)管要求等；（2）現(xiàn)場檢查：通過訪談、現(xiàn)場核查等方式，驗證手冊執(zhí)行情況（如風(fēng)險應(yīng)對措施是否落實、監(jiān)控指標(biāo)是否達標(biāo)）；（3）問題匯總：梳理手冊存在的問題（如內(nèi)容過時、職責(zé)不清、流程不合理），形成《問題清單》；報告階段：編制《風(fēng)險管理手冊審查報告》，說明審查結(jié)論、存在問題、改進建議，提交管理層審議。3.持續(xù)改進根據(jù)審查報告，由風(fēng)險管理部牽頭組織相關(guān)部門對手冊進行修訂，修訂流程參照“編制階段”的“內(nèi)部審核與修訂”；修訂后的手冊需重新履行審批、發(fā)布、培訓(xùn)流程；建立《問題整改跟蹤表》，對審查發(fā)覺的問題進行閉環(huán)管理，明確整改責(zé)任人、時限與驗收標(biāo)準(zhǔn)。三、核心工具表格及填寫說明表1：風(fēng)險管理范圍界定表項目內(nèi)容說明填寫示例編制/審查類型□首次編制□年度審查□專項修訂（請注明：____________）□年度審查業(yè)務(wù)范圍需覆蓋的業(yè)務(wù)板塊/流程（可多選）□研發(fā)□采購□生產(chǎn)□銷售□售后□財務(wù)□人力資源□其他：______□采購□生產(chǎn)□銷售□財務(wù)風(fēng)險類型需重點關(guān)注的風(fēng)險（可多選）□戰(zhàn)略風(fēng)險□運營風(fēng)險□財務(wù)風(fēng)險□合規(guī)風(fēng)險□安全風(fēng)險□其他：______□運營風(fēng)險□合規(guī)風(fēng)險□安全風(fēng)險文檔范圍手冊包含的核心章節(jié)（可多選）□總則□組織職責(zé)□風(fēng)險分類□風(fēng)險評估□風(fēng)險應(yīng)對□監(jiān)控報告□評審改進□附則□總則□組織職責(zé)□風(fēng)險分類□風(fēng)險評估□風(fēng)險應(yīng)對□監(jiān)控報告□評審改進□附則編制/審查周期預(yù)計開始時間：__________預(yù)計完成時間：__________預(yù)計開始時間：2024年10月1日預(yù)計完成時間：2024年11月30日審批人（組長簽字）________________（分管副總簽字）*表2：風(fēng)險事件清單風(fēng)險編號風(fēng)險類別風(fēng)險描述（具體說明風(fēng)險場景、觸發(fā)條件）涉及部門潛在影響（人員、財產(chǎn)、合規(guī)、聲譽等）現(xiàn)有控制措施責(zé)任人風(fēng)險等級（紅/橙/黃）YW-001運營風(fēng)險生產(chǎn)設(shè)備老化導(dǎo)致突發(fā)故障，造成停產(chǎn)1天以上生產(chǎn)部直接經(jīng)濟損失50-100萬元，客戶訂單延期定期設(shè)備維護、備用設(shè)備采購橙HG-001合規(guī)風(fēng)險未及時更新環(huán)保法規(guī)，導(dǎo)致排放不達標(biāo)環(huán)保部罰款10-50萬元，聲譽受損法規(guī)跟蹤機制、季度合規(guī)審查紅AQ-001安全風(fēng)險車間消防通道堵塞，影響緊急疏散安全部人員傷亡風(fēng)險，監(jiān)管處罰每日安全巡查、消防設(shè)施檢查橙表3：風(fēng)險矩陣評估表影響程度等級5級（災(zāi)難性）4級（嚴(yán)重）3級（中等）2級（輕微）1級（可忽略）5級（極高）極高（紅）極高（紅）高（紅）高（橙）中（橙）4級（高）極高（紅）高（紅）高（紅）中（橙）中（橙）3級（中）高（紅）高（紅）中（橙）中（橙）低（黃）2級（低）高（紅）中（橙）中（橙）低（黃）低（黃）1級（極低）中（橙）中（橙）低（黃）低（黃）低（黃）填寫說明：根據(jù)風(fēng)險事件的可能性（行）與影響程度（列），交叉確定風(fēng)險等級；紅色（高風(fēng)險）：需立即采取應(yīng)對措施，重點監(jiān)控；橙色（中風(fēng)險）：需制定應(yīng)對計劃，定期監(jiān)控；黃色（低風(fēng)險）：需關(guān)注，保持監(jiān)控。表4：風(fēng)險應(yīng)對措施表風(fēng)險編號風(fēng)險描述風(fēng)險等級應(yīng)對策略具體措施（5W2H：誰、何時、何地、做什么、為什么、如何做）責(zé)任部門責(zé)任人完成時限所需資源YW-001設(shè)備故障導(dǎo)致停產(chǎn)橙降低1.每月15日前完成設(shè)備全面檢查（生產(chǎn)部、設(shè)備組）；2.11月30日前采購備用發(fā)電機（采購部）生產(chǎn)部、采購部、趙六2024-11-3020萬元HG-001環(huán)保法規(guī)更新未跟蹤紅規(guī)避1.聘請外部律所提供季度法規(guī)更新報告（法務(wù)部）；2.10月31日前完成環(huán)保排放系統(tǒng)升級改造（環(huán)保部）法務(wù)部、環(huán)保部、周七2024-10-3150萬元表5：風(fēng)險管理手冊審查計劃表審查類型□定期審查（年度）□觸發(fā)式審查（原因：________________）審查目的________________________________________________________審查范圍________________________________________________________審查時間______年_月_日至______年_月_日參與人員組長：*副組長：*成員：*審查方法□資料審查□現(xiàn)場核查□訪談□其他：________________審查輸出《風(fēng)險管理手冊審查報告》《問題清單》《問題整改跟蹤表》計劃編制人（風(fēng)險管理專員簽字）*計劃審批人（風(fēng)險管理小組組長簽字）*表6：問題整改跟蹤表問題描述（章節(jié)/條款/問題描述）整改措施責(zé)任部門責(zé)任人計劃完成時間實際完成時間驗收結(jié)果（□合格□不合格）驗收人備注第五章5.3“應(yīng)急預(yù)案管理”未明確演練頻率增加“每半年組織1次應(yīng)急演練”條款安全部2024-12-152024-12-10□合格*第七章7.1“評審周期”未明確年度評審時間節(jié)點修改為“每年12月組織年度評審”風(fēng)險管理部*2024-12-202024-12-18□合格*四、關(guān)鍵注意事項與常見問題規(guī)避（一）風(fēng)險識別：避免“漏識”與“泛化”注意事項：風(fēng)險識別需覆蓋“全流程、全部門、全人員”，避免因視角局限遺漏關(guān)鍵風(fēng)險（如新興業(yè)務(wù)風(fēng)險、供應(yīng)鏈風(fēng)險）；同時需區(qū)分“風(fēng)險”與“日常問題”，風(fēng)險具有不確定性和潛在影響，需納入手冊管理。規(guī)避方法：采用“頭腦風(fēng)暴+歷史數(shù)據(jù)分析”結(jié)合法，組織跨部門研討會，梳理過往3年風(fēng)險事件案例；對識別出的風(fēng)險點，通過“可能性-影響程度”矩陣