設備款支付管理辦法一、總則（一）目的為加強公司設備款支付管理，規(guī)范支付流程，確保資金安全、合理使用，保障公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有設備采購項目的款項支付管理，包括但不限于生產(chǎn)設備、辦公設備、研發(fā)設備等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準，確保支付行為合法合規(guī)。2.預算控制原則：設備款支付應納入公司年度預算管理，嚴格按照預算安排執(zhí)行。3.合同約束原則：依據(jù)設備采購合同約定進行支付，確保雙方權利義務的履行。4.審批流程原則：建立健全審批流程，明確各層級審批權限，確保支付決策科學合理。5.風險防范原則：加強對設備款支付風險的識別、評估和控制，保障公司資金安全。二、支付流程（一）采購申請1.使用部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，提出設備采購申請，詳細說明設備名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預算金額等信息，并提交至設備管理部門。2.設備管理部門對采購申請進行審核，評估設備的必要性、合理性以及與現(xiàn)有設備的兼容性等，審核通過后提交至采購部門。（二）采購合同簽訂1.采購部門依據(jù)審核通過的采購申請，進行供應商選擇和采購談判。2.與選定的供應商簽訂設備采購合同，明確設備的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質量標準、售后服務等條款，以及雙方的權利義務和違約責任。3.采購合同簽訂后，由采購部門將合同副本提交至財務部門、設備管理部門等相關部門備案。（三）到貨驗收1.設備到貨前，采購部門通知設備管理部門、使用部門等相關人員做好驗收準備工作。2.設備到貨時，由設備管理部門組織使用部門、質量檢驗部門等相關人員按照合同約定的質量標準進行驗收。3.驗收合格后，由驗收人員填寫《設備驗收單》，注明設備名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、驗收情況等信息，并簽字確認。驗收不合格的設備，應及時與供應商協(xié)商處理，直至達到驗收標準。（四）支付申請1.設備驗收合格后，采購部門根據(jù)合同約定的付款方式和期限，填寫《設備款支付申請表》，詳細說明設備采購合同編號、設備名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、已付款金額、本次申請支付金額等信息，并附上設備采購合同、驗收單等相關證明文件。2.《設備款支付申請表》經(jīng)采購部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。（五）財務審核1.財務部門收到《設備款支付申請表》及相關證明文件后，對支付申請進行審核。審核內(nèi)容包括合同條款的執(zhí)行情況、發(fā)票的真實性和合規(guī)性、支付金額的準確性等。2.財務部門審核通過后，在《設備款支付申請表》上簽署審核意見，并提交至審批部門。（六）審批1.根據(jù)公司授權審批制度，由相應層級的審批人員對設備款支付申請進行審批。審批人員應認真審查支付申請的合理性、必要性以及相關證明文件的完整性，確保支付符合公司規(guī)定和相關法律法規(guī)要求。2.審批通過后，審批人員在《設備款支付申請表》上簽署審批意見。（七）支付執(zhí)行1.財務部門根據(jù)審批通過的《設備款支付申請表》，按照合同約定的付款方式和期限，辦理設備款支付手續(xù)。2.對于以銀行轉賬方式支付的設備款，財務部門應確保支付信息的準確性，及時將款項支付至供應商指定的銀行賬戶。對于以支票、匯票等方式支付的設備款，財務部門應嚴格按照票據(jù)管理規(guī)定進行開具和交付，并做好相關記錄。三、支付方式（一）預付款1.預付款比例一般不超過合同總金額的[X]%，具體比例根據(jù)設備采購項目的特點、供應商信用狀況等因素由公司管理層確定。2.支付預付款前，采購部門應要求供應商提供預付款保函或其他有效的擔保措施，以降低公司資金風險。3.預付款應在采購合同簽訂后的[X]個工作日內(nèi)支付。（二）到貨款1.到貨款支付比例一般根據(jù)設備驗收情況確定，原則上不超過合同總金額的[X]%。2.設備到貨驗收合格后，采購部門應及時提交到貨款支付申請，經(jīng)審核審批后，財務部門在[X]個工作日內(nèi)辦理支付手續(xù)。（三）驗收款1.驗收款支付比例一般根據(jù)設備運行情況和售后服務承諾等因素確定，原則上不超過合同總金額的[X]%。2.設備驗收合格并正常運行[X]個月后，采購部門應提交驗收款支付申請，經(jīng)審核審批后，財務部門在[X]個工作日內(nèi)辦理支付手續(xù)。（四）質保金1.質保金比例一般為合同總金額的[X]%，質保期一般為自設備驗收合格之日起[X]年。2.在質保期內(nèi)，如設備出現(xiàn)質量問題，供應商應按照合同約定及時履行維修、更換等售后服務義務。質保期滿后，如設備無質量問題，采購部門應提交質保金支付申請，經(jīng)審核審批后，財務部門在[X]個工作日內(nèi)辦理支付手續(xù)。四、審批權限（一）設備款支付金額在[X]萬元以下的，由采購部門負責人審核，財務部門負責人審批。（二）設備款支付金額在[X]萬元（含）至[X]萬元之間的，由采購部門負責人、財務部門負責人審核，分管副總經(jīng)理審批。（三）設備款支付金額在[X]萬元（含）以上的，由采購部門負責人、財務部門負責人、分管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。五、風險控制（一）合同風險1.加強采購合同管理，確保合同條款明確、合法、有效，避免因合同漏洞或歧義導致的支付風險。2.在簽訂采購合同前，應對供應商的主體資格、信用狀況、經(jīng)營能力等進行充分調(diào)查和評估，選擇信譽良好、實力較強的供應商。3.定期對采購合同的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題，確保雙方按照合同約定履行義務。（二）驗收風險1.嚴格按照合同約定的質量標準進行設備驗收，確保驗收工作的公正性、客觀性和準確性。2.加強驗收人員的培訓和管理，提高驗收人員的專業(yè)素質和責任意識，確保驗收工作質量。3.對于驗收不合格的設備，應及時與供應商協(xié)商處理，要求供應商限期整改或更換設備，直至達到驗收標準。如供應商拒絕履行義務，應按照合同約定追究其違約責任。（三）支付風險1.加強對設備款支付申請的審核，嚴格把關支付環(huán)節(jié)，確保支付金額準確、支付方式合規(guī)、支付時間符合合同約定。2.建立健全支付風險預警機制，對可能出現(xiàn)的支付風險進行及時識別、評估和預警，采取有效措施加以防范和控制。3.加強與供應商的溝通協(xié)調(diào)，及時了解供應商的資金狀況和經(jīng)營情況，避免因供應商原因導致的支付風險。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門定期對設備款支付管理情況進行審計，檢查支付流程是否合規(guī)、審批手續(xù)是否齊全、支付金額是否準確等。2.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務監(jiān)督1.財務部門負責對設備款支付情況進行日常監(jiān)督，確保支付行為符合公司財務管理制度和相關法律法規(guī)要求。2.定期對設備款支付情況進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決支付過程中存在的問題，為公司決策提供參考依據(jù)。（三）考核評價1.將設備款支付管理工作納入相關部門和人員的績效考核體系，對在設