銀監(jiān)會(huì)小貸管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》等法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，制定本辦法。本辦法旨在確保小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的小額貸款公司。小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。（三）基本原則小額貸款公司應(yīng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信的原則。依法合規(guī)是指嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，規(guī)范開(kāi)展業(yè)務(wù)；審慎經(jīng)營(yíng)要求小額貸款公司充分識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)；平等自愿體現(xiàn)了交易雙方在市場(chǎng)活動(dòng)中的自主性；誠(chéng)實(shí)守信則是維護(hù)金融市場(chǎng)秩序的重要基礎(chǔ)，小額貸款公司應(yīng)如實(shí)披露信息，履行合同約定。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.股東資格主發(fā)起人應(yīng)符合以下條件：凈資產(chǎn)不低于人民幣1000萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，連續(xù)三年盈利且利潤(rùn)總額在1000萬(wàn)元以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑），權(quán)益性投資（含本次投資）占凈資產(chǎn)的比例不超過(guò)50%。其他股東應(yīng)具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，具備相應(yīng)的資金實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。2.注冊(cè)資本有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣500萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬(wàn)元。注冊(cè)資本應(yīng)為實(shí)繳貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。3.從業(yè)人員小額貸款公司應(yīng)擁有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員和風(fēng)險(xiǎn)管理人員。高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)或金融業(yè)工作3年以上經(jīng)驗(yàn)，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上經(jīng)驗(yàn)。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)熟悉金融業(yè)務(wù)，具備良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力。4.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，且辦公設(shè)施設(shè)備齊全，具備開(kāi)展業(yè)務(wù)所需的條件。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所應(yīng)位于交通便利、商業(yè)氛圍良好的區(qū)域，便于客戶辦理業(yè)務(wù)和接受監(jiān)管部門(mén)檢查。5.組織機(jī)構(gòu)具備健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，包括股東會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）等治理結(jié)構(gòu)，以及風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)核算、人力資源管理等各項(xiàng)制度。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)籌建申請(qǐng)人應(yīng)向擬設(shè)地縣級(jí)政府主管部門(mén)提交籌建申請(qǐng)材料，包括可行性研究報(bào)告、籌建方案、股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司章程草案、法定代表人及高級(jí)管理人員任職資格證明、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明等?？h級(jí)政府主管部門(mén)自收到申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成初審，并將初審意見(jiàn)及申請(qǐng)材料上報(bào)設(shè)區(qū)的市級(jí)政府主管部門(mén)。2.籌建審批設(shè)區(qū)的市級(jí)政府主管部門(mén)自收到上報(bào)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核，對(duì)符合條件的，出具同意籌建的批復(fù)文件。申請(qǐng)人應(yīng)自批復(fù)之日起6個(gè)月內(nèi)完成籌建工作，并向設(shè)區(qū)的市級(jí)政府主管部門(mén)提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料，包括籌建工作報(bào)告、章程、股東資格證明、法定代表人任職文件、從業(yè)人員基本情況、業(yè)務(wù)操作流程及風(fēng)險(xiǎn)控制制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所驗(yàn)收合格證明等。3.開(kāi)業(yè)審批設(shè)區(qū)的市級(jí)政府主管部門(mén)自收到開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核，對(duì)符合開(kāi)業(yè)條件的，頒發(fā)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)許可證，并向工商行政管理部門(mén)推薦，申請(qǐng)人憑經(jīng)營(yíng)許可證到工商行政管理部門(mén)辦理注冊(cè)登記手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（三）變更與終止1.變更事項(xiàng)小額貸款公司變更名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并按照規(guī)定辦理相關(guān)變更手續(xù)。變更股權(quán)結(jié)構(gòu)時(shí)，新股東應(yīng)符合本辦法規(guī)定的股東資格條件，且股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，不得損害其他股東和債權(quán)人的利益。2.終止情形小額貸款公司因解散、被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，應(yīng)向原審批機(jī)關(guān)繳回經(jīng)營(yíng)許可證，并到工商行政管理部門(mén)辦理注銷登記手續(xù)。三、業(yè)務(wù)規(guī)則與監(jiān)督管理（一）業(yè)務(wù)范圍小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍主要包括發(fā)放小額貸款；辦理各項(xiàng)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)；以及經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。小額貸款公司應(yīng)專注于服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)，貸款額度應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際需求和還款能力合理確定，原則上不超過(guò)公司資本凈額的5%。（二）貸款規(guī)則1.貸款發(fā)放小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，嚴(yán)格審查借款人的資格、信用狀況、還款能力等，確保貸款發(fā)放的合規(guī)性和安全性。貸款合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貸款金額、利率、期限、還款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。貸款發(fā)放應(yīng)遵循審貸分離、分級(jí)審批的原則，確保貸款審批的公正性和準(zhǔn)確性。2.貸款利率小額貸款公司的貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。貸款利率應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)供求關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)成本等因素合理確定，實(shí)行市場(chǎng)化定價(jià)。小額貸款公司應(yīng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置公示貸款利率水平，接受社會(huì)監(jiān)督。3.貸款期限貸款期限由借貸雙方根據(jù)貸款用途、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期和還款能力等因素協(xié)商確定，一般為1年以內(nèi)（含1年），最長(zhǎng)不超過(guò)3年。（三）監(jiān)督管理措施1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管小額貸款公司應(yīng)定期向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等資料，監(jiān)管部門(mén)通過(guò)對(duì)這些資料的分析，及時(shí)掌握小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，以便采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管部門(mén)有權(quán)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等方面。小額貸款公司應(yīng)積極配合監(jiān)管部門(mén)的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和情況。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警監(jiān)管部門(mén)建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)小額貸款公司的資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，督促小額貸款公司采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。四、公司治理（一）治理結(jié)構(gòu)小額貸款公司應(yīng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司的重大事項(xiàng)；董事會(huì)（執(zhí)行董事）負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營(yíng)決策和管理；監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。（二）內(nèi)部控制小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸審批、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)等各個(gè)環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制制度應(yīng)具有健全性、合理性和有效性，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在規(guī)范的軌道上運(yùn)行，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。（三）股東責(zé)任與義務(wù)股東應(yīng)按照公司章程規(guī)定履行出資義務(wù)，不得抽逃出資。股東應(yīng)關(guān)心公司的經(jīng)營(yíng)管理，支持公司的發(fā)展，不得利用股東權(quán)利損害公司和其他股東的利益。股東應(yīng)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。五、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)與審計(jì)（一）財(cái)務(wù)制度小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算。財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)包括財(cái)務(wù)預(yù)算、成本控制、資金管理、利潤(rùn)分配等方面的內(nèi)容，確保公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的規(guī)范、透明。（二）會(huì)計(jì)核算小額貸款公司應(yīng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄和反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則、配比原則、謹(jǐn)慎性原則等，確保財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量。（三）審計(jì)監(jiān)督小額貸款公司應(yīng)定期聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)報(bào)告應(yīng)報(bào)送監(jiān)管部門(mén)。監(jiān)管部門(mén)有權(quán)對(duì)小額貸款公司的財(cái)務(wù)審計(jì)情況進(jìn)行檢查，確保公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和合規(guī)性。六、罰則（一）違規(guī)處罰小額貸款公司違反本辦法規(guī)定的，由監(jiān)管部門(mén)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓，直至吊銷經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。例如，若小額貸款公司未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更業(yè)務(wù)范圍，監(jiān)管部門(mén)將責(zé)令其改正，并處以一定金額的罰款。（二）責(zé)任追究對(duì)小額貸款公司及其高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員的違規(guī)行為，監(jiān)管部門(mén)將視情節(jié)輕重，采取警告、罰款、取消任職資格等處罰措施；對(duì)造成損失的，依法追究其賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。在執(zhí)行過(guò)程中，如遇有新的情況和問(wèn)題，監(jiān)管部門(mén)將根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)進(jìn)行研究和解釋，確保本辦法的有效實(shí)施。（二）實(shí)施日期本辦法自發(fā)布之日起施行。自本