招聘資金經(jīng)理筆試題與參考答案（答案在后面）

一、單項選擇題（本大題有10小題，每小題2分，共20分）

1、在金融市場中，以下哪種投資工具通常被認為是風險最低的？

A.股票

B.債券

C.衍生品

0.政府債券

2、如果一家公司的流動比率顯著高于行業(yè)平均水平，這可能意味著什么？

A.公司有較強的短期償債能力

B.公司過度依賴短期借款

C.公司的存貨管理水平較差

D.公司的盈利能力較強

3、資金經(jīng)理在資金管理過程中，以下哪項不是其主要的職責？

A、制定公司的資金預算

B、進行資金籌集和投資

C、管理公司現(xiàn)金流

D、負責公司的人力資源招聘

4、在資金管理中，以下哪項不屬于資金流動性風險的防范措施？

A、保持合理的流動比率

B、定期進行風險評估

C、控制負債規(guī)模

D、建立資金風險準備金

5、根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得（）銀行資本的（）o

A.低于；100%

B.高于；100%

C.低于；50%

D.高于；50%

6、在利率互換交易中，如果一方同意支付固定利率并接受浮動利率，則另一方通

常會（）。

A.支付固定利率并接受浮動利率

B.支付浮動利率并接受固定利率

C.同時支付固定利率和浮動利率

D.同時接受固定利率和浮動利率

7、資金經(jīng)理在財務報表分析中，以下哪個指標最能反映企業(yè)的償債能力？

A.流動比率

B.速動比率

C.資產(chǎn)負債率

D.凈資產(chǎn)收益率

8、在資金管理中，以下哪種行為不屬于風險管理范疇？

A.制定風險承受能力評估標準

B.設立風險準備金

C.建立風險預警機制

D.開展日常財務核算

9、在進行資金管理時，以下哪種工具最常用于評估投資組合的風險？

A.資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）

B.財務比率分析

C.情景分析

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

二、多項選擇題（本大題有10小題，每小題4分，共40分）

1、關(guān)于資金管理的基本職能，以下哪些選項是正確的？（）

A、籌集資金

B、投資管理

C、資金調(diào)度

D、風險管理

E、內(nèi)部控制

2、以下哪些因素會影響企業(yè)的融資成本？（）

A、市場利率

B、企業(yè)信用評級

C、宏觀經(jīng)濟環(huán)境

D、融資方式

E、企業(yè)規(guī)模

3、關(guān)于企業(yè)財務報表分析，以下哪些陳述是正確的？

A.利潤表反映了企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果。

B.資產(chǎn)負債表提供了企業(yè)在某一特定日期的財務狀況概覽。

C.現(xiàn)金流量表展示了企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的變動情況。

D.所有者權(quán)益變動表揭示了企業(yè)股東權(quán)益的變化情況。

E.以上都不對。

4、在進行資金管理時，以下哪些策略可以幫助企業(yè)降低風險？

A.多元化投資組合以分散風險。

B.集中投資于單一高收益項目以增加收益。

C.定期評估并調(diào)整投資組合以適應市場變化。

D.僅投資于政府債券以避免任何可能的損失。

E.使用衍生金融工具來對沖潛在的風險。

5、以下哪項不屬于資金管理的風險？（）

A、市場風險

B、信用風險

C、操作風險

D、法律風險

E、人力資源風險

6、在資金管理過程中，以下哪些措施有助于提高資金使用效率？（）

A、加強資金預算管理

B、優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)

C、縮短資金周轉(zhuǎn)周期

D、加強資金結(jié)算管理

E、增加資金使用成本

7、以下哪些指標可以用來評估資金經(jīng)理的風險控制能力？（）

A.流動比率

B.速動比率

C.資產(chǎn)負債率

D.凈利潤率

E.營業(yè)成本率

8、在資金管理中，以下哪些措施有助于降低資金風險？（）

A.嚴格的預算控制

B.多元化融資渠道

C.建立健全的風險預警機制

D.強化內(nèi)部審計

E.優(yōu)化資產(chǎn)配置

9、以下哪些是資金經(jīng)理在工作中需要關(guān)注的市場指標？（）

A.同業(yè)拆借利率

B.貨幣市場基金收益率

C.通貨膨脹率

D.GDP增長率

E.美元兌人民幣匯率

三、判斷題（本大題有10小題，每小題2分，共20分）

1、資金經(jīng)理的主要職責是負責公司的資金籌集和投資決策，而財務經(jīng)理則主要負

責公司的財務報表編制和稅務籌劃。

2、在現(xiàn)金流量表中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應當包括所有與公司經(jīng)營活動相關(guān)

的現(xiàn)金流入和流出。

3、資金經(jīng)理的職責中包括制定和執(zhí)行公司的資金預算。

4、資金經(jīng)理在處理公司對外借款時，不需要關(guān)注借款利率和還款期限等因素。

5、資金經(jīng)理的主要職責是負責公司現(xiàn)金流的管理，而財務經(jīng)理則負責整個公司的

財務規(guī)劃和報告。

6、在斐金管理中，使用現(xiàn)金流量表可以更準確地預測公司未來的盈利能力。

7、資金經(jīng)理在制定資金使用計劃時，應優(yōu)先考慮企業(yè)的短期資金需求，其次才是

長期資金需求。（）

8、資金經(jīng)理在進行資金管理時，應確保所有資金活動都符合國家相關(guān)法律法規(guī)和

政策要求。（）

9、資金經(jīng)理負責制定公司的資金籌集策略，但不涉及資金的具體操作。

四、問答題（本大題有2小題，每小題10分，共20分）

第一題

題目：請闡述資金管理的核心職能及其在企業(yè)發(fā)展中的作用。

第二題

請闡述資金管理在企業(yè)運營中的重要性，并結(jié)合實際案例說明資金管理不當可能導

致的后果。

招聘資金經(jīng)理筆試題與參考答案

一、單項選擇題（本大題有10小題，每小題2分，共20分）

1、在金融市場中，以下哪種投資工具通常被認為是風險最低的？

A.股票

B.債券

C.衍生品

D.政府債券

答案：D.政府債券

解析：政府債券是由政府發(fā)行的債務證券，一般認為違約風險較低，尤其是由穩(wěn)定

國家發(fā)行的債券。相比之下，股票價格波動較大且受市場情緒影響，債券一般比股票風

險低，但公司債券的風險高于政府債券；衍生品如期權(quán)、期貨等風險則取決于基礎資產(chǎn)

及其杠桿效應°

2、如果一家公司的流動比率顯著高于行業(yè)平均水平，這可能意味著什么？

A.公司有較強的短期償債能力

B.公司過度依賴短期借款

C.公司的存貨管理水平較差

D.公司的盈利能力較強

答案：A.公司有較強的短期償債能力

解析：流動比率是用來衡量公司償還短期債務能力的一個指標，計算公式為流動資

產(chǎn)除以流動負債。如果該比率顯著高于行業(yè)平均水平，則表明該公司有足夠的流動資產(chǎn)

求覆蓋其短期內(nèi)到期的債務，從而顯示出較強的短期償債能力。但這并不直接反映公司

的盈利能力或是否過度依賴短期借款，也不直接關(guān)聯(lián)到存貨管理的水平。

3、資金經(jīng)理在資金管理過程中，以下哪項不是其主要的職責？

A、制定公司的資金預算

B、進行資金籌集和投資

C、管理公司現(xiàn)金流

D、負責公司的人力資源招聘

答案：D

解析：資金經(jīng)理的主要職責是管理公司的資金流動，包括資金籌集、投資、預算和

現(xiàn)金流管理等。人力資源招聘屬于人力資源部門的職責，與資金經(jīng)理的職責無關(guān)。因此,

選項D是正確答案。

4、在資金管理中，以下哪項不屬于資金流動性風險的防范措施？

A、保持合理的流動比率

B、定期進行風險評估

C、控制負債規(guī)模

D、建立資金風險準備金

答案：C

解析：資金流動性風險是指公司無法及時滿足到期債務支付的能力。防范資金流動

性風險的措施包括保持合理的流動比率、定期進行風險評估和建立資金風險準備金等。

控制負債規(guī)模雖然與資金風險有關(guān)，但它更多的是為了控制財務風險，不是專門針對資

金流動性風險的防范措施。因此，選項C是正確答案。

5、根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得（）銀行資本的（）o

A.低于；100%

B.高于；100%

C.低于；50%

D.高于；50%

答案：C

解析：核心資木，也稱為一級資木，是銀行資木中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，它

對于抵御風險至關(guān)重要。根據(jù)監(jiān)管要求，核心資本不得低于總資本的一定比例，而50%

是一個常見的最低要求比例。這意味著銀行需要有足夠的高質(zhì)量資本來支持其業(yè)務運作,

并滿足監(jiān)管機構(gòu)設定的風險管理標準。

6、在利率互換交易中，如果一方同意支付固定利率并接受浮動利率，則另一方通

常會（）。

A.支付固定利率并接受浮動利率

B.支付浮動利率并接受固定利率

C.同時支付固定利率和浮動利率

D.同時接受固定利率和浮動利率

答案：B

解析：利率互換是一種金融衍生工具，雙方約定在未來一段時間內(nèi)按照事先確定

的方式交換利息支付。通常情況下，一方同意支付固定的利息率，并接受基于某個基準

（如LIBOR）的浮動利息率；而另一方則支付浮動利息率并接受固定利息率。這樣，雙

方可以根據(jù)自身的融資需求和市場狀況來調(diào)整自己的利率風險暴露。

7、資金經(jīng)理在財務報表分析中，以下哪個指標最能反映企業(yè)的償債能力？

A.流動比率

B.速動比率

C.資產(chǎn)負債率

D.凈資產(chǎn)收益率

答案：A

解析：流動比率(CurrentRatio)是衡量企業(yè)期期償債能力的重要指標，它反映

企業(yè)流動資產(chǎn)與流動負債的對比關(guān)系。流動比率越高，表明企業(yè)的短期償債能力越強。

速動比率雖然也反映短期償債能力，但更注重剔除存貨等不易變現(xiàn)的資產(chǎn)，只計算更易

變現(xiàn)的流動資產(chǎn)。資產(chǎn)負債率反映企業(yè)的長期償債能力，而凈資產(chǎn)收益率則反映企業(yè)的

盈利能力。

8、在資金管理中，以下哪種行為不屬于風險管理范疇？

A.制定風險承受能力評估標準

B.設立風險準備金

C.建立風險預警機制

D.開展日常財務核算

答案：D

解析：風險管理是指通過識別、評估、監(jiān)控和應對風險，以最小化潛在損失的過程。

選項A、B、C均屬于風險管理范疇。制定風險承受能力評估標準有助于確定企業(yè)可以承

受的風險程度；設立風險準備金用于應對可能發(fā)生的風險損失；建立風險預警機制可以

幫助企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在風險。而日常財務核算主要是記錄和報告企業(yè)的財務活動,

不屬于風險管理范疇。

9、在進行資金管理時，以下哪種工具最常用于評估投資組合的風險？

A.資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)

B.財務比率分析

C.情景分析

D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

答案：A.資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）

解析：資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）是一種用來衡量某項資產(chǎn)或投資組合相對于市場

整體風險的理論。它可以幫助投資者理解不同水平的風險與預期回報之間的關(guān)系。雖然

情景分析和財務比率分析也是重要的風險管理手段，但它們并不直接提供關(guān)于市場風險

的度最；現(xiàn)金流量折現(xiàn)法則主要用于評估項目的價值而非直接評估風險。

10、一家公司為了提高其短期流動性而采取了下列哪一項措施是不恰當?shù)模?/p>

A.增加應收賬款回收速度

B.減少庫存持有量

C.延長應付賬款支付周期

D.提前償還長期債務

答案：D.提前償還長期債務

解析：提前償還長期債務可能會減少公司的可用現(xiàn)金，從而影響到短期流動性。相

反地，增加應收賬款的回收速度可以加速現(xiàn)金流入；減少庫存水平有助于降低存儲成本

并釋放被占用的資金；延長應付賬款支付周期則可以讓企業(yè)暫時保留更多現(xiàn)金，這些措

施都有利于改善短期流動性狀況。因此，在尋求增強短期流動性的背景下，提前償還長

期債務通常不是最佳選擇。

二、多項選擇題（本大題有10小題，每小題4分，共40分）

1、關(guān)于資金管理的基本職能，以下哪些選項是正確的？（）

A、籌集資金

B、投資管理

C、資金調(diào)度

D、風險管理

E、內(nèi)部控制

答案：A、B-,C、D、E

解析：資金管理的基本職能包括籌集資金（A）、投資管理（B）、資金調(diào)度［C）、風

險管理和內(nèi)部控制（E）。這些都是確保企業(yè)資金有效運作的關(guān)鍵職能。選項D雖然包含

“風險”二字，但在這里特指“風險管理”，而非一般的風險。

2、以下哪些因素會影響企業(yè)的融資成本？（）

A、市場利率

B、企業(yè)信用評級

C、宏觀經(jīng)濟環(huán)境

D、融資方式

E、企業(yè)規(guī)模

答案：A、B、C、D

解析：企業(yè)的融資成本受多種因素影響。市場利率（A）直接影響融資成本，因為

它是資金借貸的基礎價格。企業(yè)信用評級（B）越高，融資成本通常越低，因為信用評

級反映了企業(yè)的信用風險。宏觀經(jīng)濟環(huán)境（C）也會影響融資成本，如經(jīng)濟衰退可能導

致利率上升，增加融資成本。融資方式（D）不同，成本也可能有所不同。雖然企業(yè)規(guī)

模（E）可能影響融資能力，但不是直接影響融資成本的因素。

3、關(guān)于企業(yè)財務報表分析?，以下哪些陳述是正確的？

A.利潤表反映了企業(yè)在一定期間內(nèi)的經(jīng)營成果。

B.資產(chǎn)負債表提供了企業(yè)在某一特定日期的財務狀況概覽。

C.現(xiàn)金流量表展示了企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的變動情況。

D.所有者權(quán)益變動表揭示了企業(yè)股東權(quán)益的變化情況。

E.以上都不對。

【答案】A、B、C、D

【解析】選項A、B、C、D分別描述了利潤表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表以及所有

者權(quán)益變動表的功能，均為正確陳述。因此正確答案為A、B、C、Do

4、在進行資金管理時，以下哪些策略可以幫助企業(yè)降低風險？

A.多元化投資組合以分散風險。

B.集中投資于單一高收益項目以增加收益。

C.定期評估并調(diào)整投資組合以適應市場變化。

D.僅投資于政府債券以避免任何可能的損失。

E.使用衍生金融工具來對沖潛在的風險。

【答案】A、C、E

【解析】選項A提倡多元化投資組合，這有助于分散而非集中風險；選項C建議定

期評估投資組合，這是風險管理的重要組成部分；選項E提到使用衍生工具對沖風險，

這也是有效管理風險的一種手段。因此正確答案為A、C、E。選項B和D則是過于保守

或過于冒險的做法，并不能有效管理風險。

5、以下哪項不屬于資金管理的風險？（）

A、市場風險

B、信用風險

C、操作風險

D、法律風險

E、人力資源風險

答案：E

解析：資金管理的風險主要包括市場風險、信用風險、操作風險和法律風險。人力

資源風險通常是指企業(yè)在人力資源管理方面可能遇到的風險，如招聘、培訓、績效管理

等，與資金管理直接關(guān)聯(lián)性不大。因此，E項不屬于資金管理的風險。

6、在斐金管理過程中，以下哪些措施有助于提高資金使用效率？（）

A、加強資金預算管理

B、優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)

C、縮短資金周轉(zhuǎn)周期

D、加強資金結(jié)算管理

E、增加資金使用成本

答案：ABCD

解析：在資金管理過程中，提高資金使用效率的措施包括：

A、加強資金預算管理：通過制定合理的資金預算，確保資金使用的有序性和有效

性。

B、優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)：合理配置資金，確保不同資金渠道的資金使用效率。

C、縮短資金周轉(zhuǎn)周期：通過提高資金周轉(zhuǎn)速度，減少資金占用時間，提高資金使

用效率。

D、加強資金結(jié)算管理：確保資金結(jié)算的及時性和準確性，減少資金占用和風險。

E項增加資金使用成本與提高資金使用效率是相悖的，因此不屬于正確選項。

7、以下哪些指標可以用來評估資金經(jīng)理的風險控制能力？（）

A.流動比率

B.速動比率

C.資產(chǎn)負債率

D.凈利潤率

E.營業(yè)成木率

答案：ABC

解析：流動比率和速動比率是衡量企業(yè)短期償債能力的指標，資產(chǎn)負債率是衡量企

業(yè)財務風險的指標，這三個指標都是評估資金經(jīng)理風險控制能力的重要指標。凈利潤率

和營業(yè)成本率則主要用于評估企業(yè)的盈利能力和成本控制能力，與風險控制能力關(guān)系不

大。因此，正確答案為ABC。

8、在資金管理中，以下哪些措施有助于降低資金風險？（）

A.嚴格的預算控制

B.多元化融資渠道

C.建立健全的風險預警機制

D.強化內(nèi)部審計

E.優(yōu)化資產(chǎn)配置

答案：ABCDE

解析：在資金管理中，采取以下措施有助于降低資金風險：

A.嚴格的預算控制：有助于合理安排資金使用，避免資金浪費和過度投資。

B,多元化融資渠道：降低對單一融資渠道的依賴，分散風險。

C.建立健全的風險預警機制：及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，采取措施防范。

D.強化內(nèi)部審計：確保資金運作的合規(guī)性和透明度。

E.優(yōu)化資產(chǎn)配置：合理分配資金，提高資金使用效率。

因此，正確答案為ABCDE。

9、以下哪些是資金經(jīng)理在工作中需要關(guān)注的市場指標？（）

A.同業(yè)拆借利率

B.貨幣市場基金收益率

C.通貨膨脹率

D.GDP增長率

E.美元兌人民幣匯率

答案：ABCDE

解析：資金經(jīng)理在工作中需要密切關(guān)注各種市場指標，以評估市場環(huán)境對資金運作

的影響。同業(yè)拆借利率、貨幣市場基金收益率、通貨膨脹率、GDP增長率和美元兌人民

幣匯率都是重要的市場指標。了解這些指標有助于資金經(jīng)理做出合理的資金配置和風險

管理決策。

10、以下哪些是資金經(jīng)理在資金管理中需要遵循的原則？（）

A.流動性原則

B.安全性原則

C.收益性原則

D.風險控制原則

E.成本效益原則

答案：ABODE

解析：資金經(jīng)理在資金管理中需要遵循的原則包括：

A.流動性原則：確保資金有足夠的流動性，以應對可能的市場變動和資金需求。

B.安全性原則：保障資金的安全，避免因市場風險導致資金損失。

C.收益性原則：在確保安全性和流動性的前提下，追求資金的合理收益。

D.風險控制原則：末可能出現(xiàn)的風險進行識別、評估和控制，以降低風險對資金

管理的影響。

E.成木效益原則：在資金管理過程中，考慮成木與收益的匹配，實現(xiàn)成木效益最

大化。

三、判斷題（本大題有10小題，每小題2分，共20分）

1、資金經(jīng)理的主要職責是負責公司的資金籌集和投資決策，而財務經(jīng)理則主要負

責公司的財務報表編制和稅務籌劃。

答案：錯誤

解析：資金經(jīng)理和財務經(jīng)理的職責雖然有所重疊，但主要職責有所不同。資金經(jīng)理

主要負責公司的資金籌集、資金管理、資金運用和投資決策等與資金運作相關(guān)的工作。

而財務經(jīng)理則主要負責公司的財務規(guī)劃、財務分析、財務報表編制、稅務籌劃和成本控

制等工作。因此，題目中的描述并不準確。

2、在現(xiàn)金流量表中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應當包括所有與公司經(jīng)營活動相關(guān)

的現(xiàn)金流入和流出。

答案：正確

解析?：現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動三個部分。其中，經(jīng)營活動

產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是指公司日常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出，包括銷售商品、提供勞

務收到的現(xiàn)金、購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金等。

因此，題目中的描述是正確的。

3、資金經(jīng)理的職責中包括制定和執(zhí)行公司的資金預算。

答案：V

解析：資金經(jīng)理的職責確實包括制定和執(zhí)行公司的資金預算。他們負責監(jiān)督和管理

公司的資金流動，確保資金的有效分配和使用，同時根據(jù)公司的財務狀況和戰(zhàn)略目標來

制定合理的資金預算計劃.

4、資金經(jīng)理在處理公司對外借款時，不需要關(guān)注借款利率和還款期限等因素。

答案：X

解析：資金經(jīng)理在處理公司對外借款時，必須關(guān)注借款利率和還款期限等因素。這

些因素直接影響公司的財務成本和現(xiàn)金流，是資金管理中的重要考量內(nèi)容。合理的利率

和還款期限有助于降低財務風險，優(yōu)化公司的資金結(jié)構(gòu)。

5、資金經(jīng)理的主要職責是負責公司現(xiàn)金流的管理，而財務經(jīng)理則負責整個公司的

財務規(guī)劃和報告。

答案：錯誤

解析：資金經(jīng)理和財務經(jīng)理的職貢雖然有所重疊，但主要職責是有所區(qū)別的。資金

經(jīng)理主要負責公司現(xiàn)金流的管理，包括資金籌集、使用、調(diào)度和風險控制等；而財務經(jīng)

理則負責整個公司的財務規(guī)劃和報告，包括預算編制、財務分析、稅務籌劃等。因此，

題目中的說法將兩者的職責混淆了。

6、在資金管理中，使用現(xiàn)金流量表可以更準確地預測公司未來的盈利能力。

答案：錯誤

解析：現(xiàn)金流量表主要用于反映公司一定時期內(nèi)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流入和流出情

況，它能夠幫助分析公司現(xiàn)金流的狀況。然而，現(xiàn)金流量表并不能直接預測公司未來的

盈利能力。盈利能力通常通過利潤表來衡量，因為它顯示了公司在一定時期內(nèi)的收入、

成本和利潤。雖然現(xiàn)金流狀況良好是盈利能力的一個積極信號，但現(xiàn)金流量表本身并不

提供直接的盈利預測。預測盈利能力通常需要結(jié)合財務分析、市場分析、行業(yè)趨勢等多

種信息。

7、資金經(jīng)理在制定資金使用計劃時，應優(yōu)先考慮企業(yè)的短期資金需求，其次才是

長期資金需求。（）

答案：X

解析：資金經(jīng)理在制定資金使用計劃時，應綜合考慮企業(yè)的短期和長期資金需求。

雖然短期資金需求對企業(yè)日常運營至關(guān)重要，但長期資金需求也同樣重要，因為它關(guān)系

到企業(yè)的長期發(fā)展和戰(zhàn)略規(guī)劃。因此，資金經(jīng)理在制定計劃時應平衡兩者的需求，而非

只優(yōu)先考慮短期需求。

8、資金經(jīng)理在進行資金管理時，應確保所有資金活動都符合國家相關(guān)法律法規(guī)和

政策要求。（）

答案：V

解析：資金經(jīng)理在進行資金管理時，必須遵守國家相關(guān)法律法規(guī)和政策要求。這不

僅是為了維護企業(yè)的合規(guī)性，更是為了保護企業(yè)的合法權(quán)益，避免因違規(guī)操作導致的法

律風險和經(jīng)濟損失。因此，確保所有資金活動符合相關(guān)法律法規(guī)和政策要求是資金經(jīng)理

的基本職責。

9、資金經(jīng)理負責制定公司的資金籌集策略，但不涉及資金的具體操作。

答案：錯誤

解析：資金經(jīng)理不僅負責制定公司的資金籌集策略，還包括資金的具體操作，如現(xiàn)

金管理、投資決策、融資活動等，以確保公司資金的合理運用和風險控制。

10、資金經(jīng)理在審批大額資金支出時，只需考慮資金的可獲得性，無需考慮資金的

使用效率和風險。

答案：錯誤

解析：資金經(jīng)理在審批大額資金支出時，除了考慮資金的可獲得性，還需綜合考慮

資金的使用效率、潛在風險以及對公司財務狀況的影響，以確保資金使用的合理性和公

司的長期利益0

四、問答題（本大題有2小題，每小題10分，共20分）

第一題

題目；請闡述資金管理的核心職能及其在企業(yè)發(fā)展中的作用。

答案：

資金管理是企業(yè)財務管理的重要組成部分，其核心職能主要包括以下幾個方面：

1.資金籌集：通過多種渠道籌集企業(yè)發(fā)展所需的資金，包括自有資金、銀行貸款、

發(fā)行債券等，確保企業(yè)資金鏈的穩(wěn)定。

2.資金運用：合理