企業(yè)合同審查審批標(biāo)準(zhǔn)及操作模板一、適用范圍與典型應(yīng)用場景本模板適用于各類企業(yè)內(nèi)部合同審查審批全流程管理，涵蓋采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、勞動合同、租賃合同、技術(shù)開發(fā)合同等常見類型。具體應(yīng)用場景包括：新簽合同審批：企業(yè)與外部合作方首次簽訂合同時需通過本流程完成審查與審批；合同續(xù)簽與變更審批：對即將到期需續(xù)簽的合同，或履行過程中需變更主體、金額、履行期限等核心條款的合同；重大合同專項審批：涉及大額資金（如單筆合同金額超過[企業(yè)自行設(shè)定閾值，如100萬元]）、高風(fēng)險業(yè)務(wù)（如跨境合作、知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓）或?qū)ζ髽I(yè)經(jīng)營有重大影響的合同；合同糾紛處理審批：因合同履行產(chǎn)生糾紛，需采取協(xié)商、仲裁或訴訟等方式處理時的相關(guān)流程。二、合同審查審批標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）步驟1：合同接收與登記操作說明：接收主體：企業(yè)行政部或指定合同管理部門（如法務(wù)部）為合同接收的歸口部門，各部門提交的合同需統(tǒng)一至該部門登記；提交材料：經(jīng)辦人需填寫《合同提交申請表》（見模板表1），并附合同草案（需雙方簽字蓋章的掃描件或紙質(zhì)版）、合作方主體資格證明文件（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明）、項目立項審批文件（如需）、前期溝通記錄（如郵件、會議紀(jì)要）等；登記內(nèi)容：合同管理部門收到材料后，1個工作日內(nèi)完成登記，錄入合同編號（規(guī)則：[企業(yè)簡稱]-合同類型-年份-序號，如“-采購-2024-001”）、合同名稱、提交部門、經(jīng)辦人、提交日期、合同金額等關(guān)鍵信息，并建立《合同臺賬》（見模板表2）。（二）步驟2：初步形式審查操作說明：審查主體：合同管理部門或指定初審人員（如行政專員）；審查要點：（1）文件完整性：合同草案是否具備基本要素（如合同標(biāo)題、簽約主體、標(biāo)的、數(shù)量、價款、履行期限、違約責(zé)任、爭議解決方式等），附件材料是否齊全；（2）形式規(guī)范性：合同文本是否為雙方確認(rèn)的最終版本，簽字蓋章頁是否清晰（企業(yè)需蓋公章或合同專用章，合作方需蓋公章或法定代表人簽字）；（3）流程合規(guī)性：是否已通過對應(yīng)業(yè)務(wù)部門前置審批（如采購合同需先經(jīng)采購部負(fù)責(zé)人審批）；審查結(jié)果處理：審查通過：流轉(zhuǎn)至業(yè)務(wù)部門進行實質(zhì)審查；審查不通過：一次性告知經(jīng)辦人需補充或修改的材料，退回重新提交（需在《合同審查意見表》中注明退回理由）。（三）步驟3：業(yè)務(wù)實質(zhì)審查操作說明：審查主體：合同對應(yīng)的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（如采購合同由采購部審查，銷售合同由銷售部審查）；審查要點：（1）標(biāo)的與需求匹配性：合同標(biāo)的（如貨物、服務(wù)、技術(shù)）是否符合企業(yè)實際需求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)參數(shù)是否明確；（2）商務(wù)條款合理性：價格、付款方式（如預(yù)付款比例、進度款節(jié)點）、交貨/履行期限、運輸方式、驗收標(biāo)準(zhǔn)等是否符合行業(yè)慣例及企業(yè)成本控制要求；（3）合作方履約能力：合作方過往履約記錄（可通過企業(yè)供應(yīng)商/客戶管理系統(tǒng)查詢）、產(chǎn)能、技術(shù)實力等是否滿足合同要求；（4）潛在業(yè)務(wù)風(fēng)險：是否存在履約障礙（如原材料價格波動導(dǎo)致成本不可控）、交付延遲風(fēng)險等；審查結(jié)果處理：審查通過：在《合同審查意見表》（見模板表3）中填寫“同意業(yè)務(wù)審查”，并簽署意見，流轉(zhuǎn)至法務(wù)部門；審查不通過：提出具體修改意見（如“價格需下浮5%”“交貨期限需提前10天”），退回經(jīng)辦人與合作方協(xié)商后重新提交。（四）步驟4：法務(wù)合規(guī)審查操作說明：審查主體：企業(yè)法務(wù)部或外聘法律顧問（如無專職法務(wù)）；審查要點：（1）主體合法性：簽約主體是否為合法存續(xù)的企業(yè)或其他組織，法定代表人/授權(quán)代表是否具備簽約資格（需提供授權(quán)委托書，見模板表4）；（2）條款合法性：合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，是否存在無效條款（如“造成對方人身傷害的免責(zé)條款”）；（3）權(quán)利義務(wù)對等性：雙方權(quán)利義務(wù)是否明確，違約責(zé)任是否合理（如違約金是否過高，建議不超過實際損失的30%），爭議解決方式（訴訟/仲裁）及管轄法院/仲裁機構(gòu)是否明確；（4）合規(guī)風(fēng)險：是否涉及行業(yè)特殊監(jiān)管要求（如醫(yī)療器械經(jīng)營需符合《醫(yī)療器械監(jiān)督管理條例》），數(shù)據(jù)安全、知識產(chǎn)權(quán)等條款是否符合最新法規(guī)；審查結(jié)果處理：審查通過：在《合同審查意見表》中填寫“同意法務(wù)審查”，簽署意見，流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門；審查不通過：出具《法律風(fēng)險提示函》（見模板表5），列明具體法律風(fēng)險點及修改建議（如“需補充知識產(chǎn)權(quán)歸屬條款”“爭議解決約定為甲方所在地法院”），退回業(yè)務(wù)部門與法務(wù)溝通修改。（五）步驟5：財務(wù)與風(fēng)控審查操作說明：審查主體：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人（如設(shè)）；財務(wù)審查要點：（1）資金預(yù)算：合同金額是否在企業(yè)年度/季度預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算合同是否已履行預(yù)算調(diào)整審批；（2）付款條款：付款節(jié)點、比例、方式是否與企業(yè)資金計劃匹配，是否會產(chǎn)生大額墊資；（3）稅務(wù)合規(guī)：發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、稅率、開票時間是否符合稅法規(guī)定；（4）財務(wù)風(fēng)險：是否存在“陰陽合同”風(fēng)險（如合同金額與實際執(zhí)行金額不一致），質(zhì)保金比例是否合理（建議不低于合同總額的5%）；風(fēng)控審查要點（如設(shè)風(fēng)控部門）：（1）風(fēng)險評估：合同履行過程中可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險（如合作方違約）、市場風(fēng)險（如價格波動）、操作風(fēng)險（如內(nèi)部流程漏洞）；（2）應(yīng)對措施：是否已制定風(fēng)險預(yù)案（如“合作方逾期交付，按日收取合同總額0.1%的違約金”）；審查結(jié)果處理：審查通過：在《合同審查意見表》中簽署“同意財務(wù)/風(fēng)控審查”意見，流轉(zhuǎn)至審批決策層；審查不通過：提出修改意見（如“付款方式調(diào)整為‘驗收后30日內(nèi)支付’”“需增加合作方履約保證金條款”），退回相關(guān)部門整改。（六）步驟6：分級審批決策操作說明：審批權(quán)限劃分（根據(jù)企業(yè)規(guī)模及合同類型設(shè)定，示例）：合同金額（元）審批人以下（含）10萬部門負(fù)責(zé)人+分管副總10萬-50萬（含）分管副總+總經(jīng)理50萬-200萬（含）總經(jīng)理+董事長200萬以上董事會決議審批流程：（1）經(jīng)辦人將完成所有審查環(huán)節(jié)的合同及《合同審查意見表》提交至第一級審批人；（2）審批人重點審查合同整體風(fēng)險、審批流程合規(guī)性及是否符合企業(yè)戰(zhàn)略，簽署“同意”“不同意”或“需進一步協(xié)商”意見；（3）“不同意”需注明具體理由，退回經(jīng)辦人終止流程；“需進一步協(xié)商”由經(jīng)辦人修改后重新啟動審批；“同意”則流轉(zhuǎn)至下一級審批人，直至完成最終審批。（七）步驟7：合同簽署與用印操作說明：簽署準(zhǔn)備：審批通過后，由合同管理部門根據(jù)最終版本制作正式合同文本（一式[份數(shù)，如三份，甲乙雙方各執(zhí)一份，企業(yè)存檔一份]），加蓋企業(yè)公章或合同專用章（需遵守《企業(yè)用印管理制度》，用印前需核對審批手續(xù)是否齊全）；簽署規(guī)范：法定代表人或授權(quán)代表需在合同指定位置簽字，簽字需清晰可辨；合作方簽署后，需收回對方簽字蓋章的合同原件，核對無誤后掃描存檔；登記備案：合同管理部門在《合同臺賬》中更新“簽署狀態(tài)”“簽署日期”“合同份數(shù)”等信息，并將合同正本交至檔案管理部門歸檔。（八）步驟8：履行跟蹤與歸檔操作說明：履行跟蹤：業(yè)務(wù)部門為合同履行的主要責(zé)任部門，需指定專人跟蹤合同履行進度（如交付時間、驗收情況、付款節(jié)點），定期向合同管理部門提交《合同履行情況報告》（見模板表6）；如發(fā)覺對方可能違約或存在履行障礙，需立即上報法務(wù)及管理層啟動風(fēng)險應(yīng)對程序；歸檔管理：合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門需將合同文本、審批材料、履行記錄（如驗收單、付款憑證、溝通函件等）整理成冊，交至檔案管理部門歸檔，歸檔期限為合同終止后[年限，如3年]。三、合同審查審批核心工具表單表1：合同提交申請表合同名稱合同編號（暫定）提交部門經(jīng)辦人聯(lián)系電話提交日期年月日合作方名稱合作方類型□企業(yè)□事業(yè)單位□其他組織合同類型□采購□銷售□服務(wù)□租賃□勞動合同□其他合同金額（元）擬簽訂日期年月日履行期限自年月日至年月日提交材料清單□合同草案□合作方資質(zhì)文件□立項審批□其他材料：________________________提交部門意見負(fù)責(zé)人簽字：______________日期：年月日表2：合同臺賬合同編號合同名稱簽約主體合同金額（元）合同類型提交日期簽署日期履行狀態(tài)歸檔狀態(tài)備注-采購-2024-001原材料采購合同A公司500,000采購2024-03-012024-03-10履行中未歸檔付款節(jié)點：3/10、6/10-服務(wù)-2024-002IT運維服務(wù)合同B科技有限公司120,000服務(wù)2024-03-052024-03-15履行中未歸檔服務(wù)期1年表3：合同審查意見表合同編號合同名稱審查環(huán)節(jié)□初步形式□業(yè)務(wù)實質(zhì)□法務(wù)合規(guī)□財務(wù)/風(fēng)控審查部門審查人審查日期年月日審查要點及意見（以下為示例，根據(jù)實際審查內(nèi)容填寫）業(yè)務(wù)實質(zhì)審查（采購部）：1.標(biāo)的：鋼材型號符合生產(chǎn)需求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)明確；2.價格：當(dāng)前市場公允，低于歷史采購價3%；3.交貨期限：30天，與生產(chǎn)計劃匹配；4.建議：增加“逾期交貨按日0.1%支付違約金”條款。審查結(jié)論□同意□不同意□需修改審查人簽字后續(xù)處理□流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)□退回經(jīng)辦人整改表4：授權(quán)委托書（模板）授權(quán)委托書致：[企業(yè)名稱]茲委托[授權(quán)代表姓名]（身份證號：[身份證號碼]，職務(wù)：[職務(wù)]）作為我方授權(quán)代表，就[合同名稱]（合同編號：[合同編號]）的簽訂、履行及相關(guān)事宜，全權(quán)處理以下事項：簽署合同及相關(guān)補充文件；參與合同談判、驗收；收取/支付合同款項；處理合同履行中的其他事宜。授權(quán)期限：自年月日至年月日。授權(quán)代表無轉(zhuǎn)委托權(quán)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由我方承擔(dān)。委托方（蓋章）：[合作方公章]法定代表人（簽字）：__________________日期：年月日表5：法律風(fēng)險提示函（模板）法律風(fēng)險提示函編號：[年份]第[序號]號致：[業(yè)務(wù)部門名稱]關(guān)于：[合同名稱]（合同編號：[合同編號]）法務(wù)審查意見，經(jīng)審核，存在以下法律風(fēng)險提示，請重點關(guān)注并修改：風(fēng)險點：合同未約定爭議解決方式，可能導(dǎo)致糾紛發(fā)生后管轄爭議；修改建議：增加“本合同履行過程中發(fā)生的爭議，雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，提交甲方所在地人民法院訴訟解決”。風(fēng)險點：“不可抗力”條款未明確范圍及免責(zé)條件，可能被濫用；修改建議：明確“不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等），因不可抗力導(dǎo)致無法履行的，及時通知對方并提供證明，可部分或全部免責(zé)”。風(fēng)險點：合作方為分公司，未提供總公司授權(quán)文件，可能導(dǎo)致合同主體不適格；修改建議：要求合作方提供總公司出具的《授權(quán)書》，或由總公司作為簽約主體。請于[日期]前完成修改并反饋，法務(wù)部將進行二次審查。法務(wù)部：[簽字]日期：年月日表6：合同履行情況報告合同編號合同名稱報告部門報告人報告日期年月日履行階段□履行中□已履行完畢□已終止本階段履行情況（示例：截至2024年3月10日，A公司已交付首批鋼材200噸，驗收合格，我方已支付進度款30萬元。）存在問題及風(fēng)險（示例：因物流延遲，剩余100噸鋼材預(yù)計延遲5天交付，已與合作方溝通，對方承諾支付違約金。）下一步計劃（示例：跟蹤剩余鋼材交付，驗收后支付尾款；持續(xù)關(guān)注違約金支付情況。）部門負(fù)責(zé)人意見簽字：______________日期：年月日四、審查要點與風(fēng)險規(guī)避提示（一）主體資格審查：嚴(yán)防“假主體”“無資格簽約”審查內(nèi)容：合作方是否為合法存續(xù)的企業(yè)（通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢營業(yè)執(zhí)照，確認(rèn)經(jīng)營范圍、注冊資本、經(jīng)營狀態(tài)），非法定代表人簽約的，需核對授權(quán)委托書（模板表4）及授權(quán)代表身份證，保證授權(quán)范圍與合同內(nèi)容一致；風(fēng)險規(guī)避：避免與“吊銷”“注銷”“存續(xù)異常”的企業(yè)簽約，對涉及特殊行業(yè)（如建筑、食品）的合作方，需核驗其行業(yè)許可證（如建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書、食品生產(chǎn)許可證）。（二）條款完整性：避免“漏簽關(guān)鍵項”核心條款清單（缺一不可）：主體信息：全稱、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人、地址、聯(lián)系方式；標(biāo)的條款：名稱、型號/規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（需明確國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或具體參數(shù)）；價款與支付：金額、計價單位、幣種、付款方式（銀行轉(zhuǎn)賬/承兌匯票）、付款節(jié)點（如“預(yù)付30%發(fā)貨，驗收后付70%”）；履行期限：起始/結(jié)束時間、地點（如“交貨地點：甲方倉庫”）；違約責(zé)任：違約情形（逾期交貨、質(zhì)量不合格等）、違約金計算方式、損失賠償范圍；爭議解決：明確“訴訟”或“仲裁”，并約定具體管轄法院（如“甲方所在地人民法院”）或仲裁機構(gòu)（如“中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會”）；風(fēng)險規(guī)避：禁止使用“詳見附件”但未提供附件的情況，對模糊表述（如“合理期限”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”）需補充具體定義。（三）法律風(fēng)險防范：警惕“霸王條款”“無效條款”常見無效情形：（1）約定“造成對方人身傷害的免責(zé)條款”；（2）違反法律強制性規(guī)定（如“約定借款利率超過LPR4倍”）；（3）惡意串通，損害他人合法權(quán)益（如“關(guān)聯(lián)交易顯失公平”）；風(fēng)險規(guī)避：法務(wù)審查需重點排查格式條款（如企業(yè)單方提供的合同模板），保證雙方權(quán)利義務(wù)對等；對知識產(chǎn)權(quán)條款（如專利歸屬、保密義務(wù)）、數(shù)據(jù)安全條款（如個人信息處理）需符合《民法典》《數(shù)據(jù)安全法》等最新法規(guī)。（四）審批權(quán)限合規(guī)：杜絕“越權(quán)審批”原則：嚴(yán)格按照企業(yè)《合同管理辦法》審批權(quán)限執(zhí)行，不得越級審批或簡化流程；特殊情形：緊急合同（如生產(chǎn)