錦州市煙草公司2025秋招合規(guī)管理崗位高頻筆試題庫（含答案）一、單選題（共10題，每題1分）1.錦州市煙草公司合規(guī)管理體系中，負(fù)責(zé)制定和實(shí)施具體合規(guī)政策的部門是？A.監(jiān)察審計(jì)部B.合規(guī)管理部C.法務(wù)部D.風(fēng)險(xiǎn)管理部2.根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》，以下哪種行為不屬于無證經(jīng)營煙草制品？A.偽造煙草專賣零售許可證B.超越許可證核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍銷售C.未在經(jīng)營場所顯著位置懸掛許可證D.以加盟名義銷售煙草制品3.錦州市煙草公司內(nèi)部合規(guī)舉報(bào)渠道中，以下哪項(xiàng)不屬于正規(guī)途徑？A.舉報(bào)郵箱（compliance@）B.24小時(shí)舉報(bào)熱線（0429-12345）C.內(nèi)部舉報(bào)信箱D.通過第三方社交媒體匿名舉報(bào)4.《煙草專賣法實(shí)施條例》規(guī)定，未按規(guī)定報(bào)告專賣零售許可證核發(fā)信息的，應(yīng)由哪個(gè)部門責(zé)令改正并處罰？A.市場監(jiān)管局B.省煙草專賣局C.市煙草專賣局D.錦州市司法局5.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估中，"可能性高、影響重大"的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先處理，這一原則屬于？A.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法B.流程分析法C.控制活動(dòng)法D.敏感性分析法6.錦州市煙草公司采購煙草專賣品時(shí)，以下哪項(xiàng)流程不符合合規(guī)要求？A.供應(yīng)商資質(zhì)審查B.招標(biāo)公開透明C.直接指定某供應(yīng)商D.簽訂合規(guī)采購協(xié)議7.《煙草行業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》中，"不相容職務(wù)分離"原則主要目的是？A.提高工作效率B.防范舞弊風(fēng)險(xiǎn)C.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程D.降低運(yùn)營成本8.在處理客戶投訴時(shí)，錦州市煙草公司合規(guī)管理部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下哪項(xiàng)內(nèi)容？A.投訴是否涉及價(jià)格違規(guī)B.投訴是否涉及假煙線索C.投訴是否涉及許可證問題D.投訴是否涉及營銷活動(dòng)9.《煙草專賣法》規(guī)定，非法生產(chǎn)煙草制品的，除沒收違法所得外，還應(yīng)如何處罰？A.責(zé)令停產(chǎn)整頓B.罰款并吊銷許可證C.追究刑事責(zé)任D.警告教育10.錦州市煙草公司合規(guī)培訓(xùn)中，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于員工必學(xué)模塊？A.合規(guī)政策手冊B.反商業(yè)賄賂條款C.稅務(wù)申報(bào)指南D.個(gè)人信息保護(hù)規(guī)定二、多選題（共5題，每題2分）1.錦州市煙草公司合規(guī)管理體系中，以下哪些部門需定期參與合規(guī)自查？A.銷售部B.采購部C.財(cái)務(wù)部D.人力資源部2.《煙草專賣許可證管理辦法》規(guī)定，哪些情形下可撤銷煙草專賣零售許可證？A.超越核準(zhǔn)范圍經(jīng)營B.未按規(guī)定報(bào)告經(jīng)營信息C.轉(zhuǎn)讓許可證D.經(jīng)營場所變更未備案3.在處理內(nèi)部舉報(bào)時(shí)，錦州市煙草公司合規(guī)管理部應(yīng)遵循哪些原則？A.保密原則B.公開透明原則C.客觀公正原則D.迅速處理原則4.《煙草行業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》中，以下哪些屬于關(guān)鍵控制活動(dòng)？A.采購審批流程B.財(cái)務(wù)報(bào)銷審核C.銷售數(shù)據(jù)監(jiān)控D.合規(guī)培訓(xùn)記錄5.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查中，以下哪些因素可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？A.政策變更B.人員流動(dòng)C.業(yè)務(wù)擴(kuò)張D.外部合作三、判斷題（共10題，每題1分）1.錦州市煙草公司員工因個(gè)人原因泄露商業(yè)秘密，公司可依據(jù)《勞動(dòng)合同法》解除勞動(dòng)合同。（√/×）2.《煙草專賣法》規(guī)定，煙草制品生產(chǎn)企業(yè)可自行銷售其生產(chǎn)的煙草制品。（√/×）3.合規(guī)管理部有權(quán)直接對違規(guī)員工進(jìn)行罰款處罰。（√/×）4.煙草專賣零售許可證有效期屆滿未延續(xù)的，視為自動(dòng)失效。（√/×）5.內(nèi)部舉報(bào)人在舉報(bào)后可要求公司公開處理結(jié)果。（√/×）6.煙草行業(yè)反商業(yè)賄賂制度僅適用于公司內(nèi)部員工，不涉及第三方合作伙伴。（√/×）7.未按規(guī)定報(bào)告專賣零售許可證核發(fā)信息，可由市場監(jiān)管部門處罰。（√/×）8.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估需每年至少開展一次。（√/×）9.煙草專賣品采購中，可通過口頭協(xié)議確定供應(yīng)商。（√/×）10.員工因合規(guī)問題被處罰后，公司不得再錄用其親屬。（√/×）四、簡答題（共3題，每題5分）1.簡述錦州市煙草公司合規(guī)管理體系的基本構(gòu)成。2.列舉三種常見的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型，并說明其應(yīng)對措施。3.簡述煙草專賣零售許可證申請的基本條件。五、論述題（共1題，10分）結(jié)合錦州市煙草公司實(shí)際，論述合規(guī)管理部在防范商業(yè)賄賂中的職責(zé)與措施。答案與解析一、單選題答案與解析1.B解析：合規(guī)管理部負(fù)責(zé)制定和實(shí)施具體合規(guī)政策，其他部門如監(jiān)察審計(jì)部側(cè)重監(jiān)督，法務(wù)部側(cè)重法律支持。2.C解析：未懸掛許可證屬于管理違規(guī)，未超范圍經(jīng)營、偽造證件、加盟銷售均屬無證經(jīng)營。3.D解析：第三方社交媒體不屬于公司官方舉報(bào)渠道，其他選項(xiàng)均為正規(guī)途徑。4.C解析：市煙草專賣局負(fù)責(zé)監(jiān)督許可證核發(fā)信息報(bào)告，其他部門職責(zé)不同。5.A解析：風(fēng)險(xiǎn)矩陣法通過可能性與影響評估優(yōu)先級，符合題干描述。6.C解析：直接指定供應(yīng)商違反招標(biāo)合規(guī)要求，其他選項(xiàng)均符合采購流程。7.B解析：不相容職務(wù)分離旨在防范舞弊，如采購與付款分離。8.B解析：假煙線索涉及專賣執(zhí)法，需優(yōu)先上報(bào)，其他投訴相對次要。9.B解析：《煙草專賣法》規(guī)定非法生產(chǎn)者除沒收違法所得外，可吊銷許可證。10.C解析：稅務(wù)申報(bào)屬于財(cái)務(wù)范疇，其他選項(xiàng)均屬合規(guī)核心內(nèi)容。二、多選題答案與解析1.ABCD解析：各業(yè)務(wù)部門均需參與合規(guī)自查，確保覆蓋所有環(huán)節(jié)。2.ABCD解析：超范圍經(jīng)營、未報(bào)告、轉(zhuǎn)讓、未備案均屬可撤銷情形。3.ACD解析：舉報(bào)處理需保密、客觀、迅速，公開透明可能引發(fā)二次風(fēng)險(xiǎn)。4.ABCD解析：采購審批、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銷售監(jiān)控、培訓(xùn)記錄均屬關(guān)鍵控制活動(dòng)。5.ABCD解析：政策變更、人員流動(dòng)、業(yè)務(wù)擴(kuò)張、外部合作均可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。三、判斷題答案與解析1.√解析：《勞動(dòng)合同法》支持因泄露商業(yè)秘密解除合同。2.×解析：《煙草專賣法》規(guī)定煙草制品生產(chǎn)企業(yè)須通過煙草公司銷售。3.×解析：罰款需經(jīng)法定程序，合規(guī)部無直接處罰權(quán)。4.√解析：未延續(xù)視為失效，需重新申請。5.×解析：舉報(bào)處理結(jié)果通常不公開，以保護(hù)舉報(bào)人。6.×解析：反商業(yè)賄賂需覆蓋合作伙伴，如物流公司等第三方。7.√解析：市場監(jiān)管部門負(fù)責(zé)監(jiān)督許可證報(bào)告合規(guī)性。8.√解析：年度評估是合規(guī)管理的基本要求。9.×解析：采購協(xié)議需書面形式，口頭協(xié)議無效。10.×解析：合規(guī)問題處罰不等于永久禁錄，需綜合評估。四、簡答題答案與解析1.合規(guī)管理體系基本構(gòu)成答：-合規(guī)政策與制度（如反商業(yè)賄賂、采購合規(guī)等）-組織架構(gòu)（合規(guī)管理部、各業(yè)務(wù)部門）-風(fēng)險(xiǎn)評估與監(jiān)控-培訓(xùn)與溝通-內(nèi)部舉報(bào)與調(diào)查機(jī)制-持續(xù)改進(jìn)2.常見合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型及應(yīng)對措施-市場秩序風(fēng)險(xiǎn)（如價(jià)格違規(guī)）：加強(qiáng)價(jià)格監(jiān)測，開展合規(guī)培訓(xùn)。-專賣執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)（如無證經(jīng)營）：強(qiáng)化市場巡查，聯(lián)合執(zhí)法。-數(shù)據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)（如信息泄露）：加密存儲，定期審計(jì)。3.煙草專賣零售許可證申請條件-有與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的資金和設(shè)施；-符合當(dāng)?shù)責(zé)煵莨静季忠?guī)劃；-無相關(guān)違法經(jīng)營記錄；-具備守法經(jīng)營能力。五、論述題答案與解析合規(guī)管理部在防范商業(yè)賄賂中的職責(zé)與措施答：1.職責(zé)-制定反商業(yè)賄賂政策，明確禁止行為（如回扣、禮品贈(zèng)送）；-組織全員培訓(xùn)，提高賄賂風(fēng)險(xiǎn)意識；-監(jiān)控高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（如采購、銷售），識別潛在賄賂行為；-處理舉報(bào)，調(diào)查并處罰違規(guī)者；