第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁臺(tái)灣基金從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合哪些原則？（）

A.集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合

B.完全由董事長(zhǎng)一人決策

C.僅依據(jù)投資顧問意見

D.以最大化短期收益為目標(biāo)

2.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，以下哪項(xiàng)行為不屬于其禁止范圍？（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳

B.承諾保本保息

C.向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷

D.提供基金投資組合建議

3.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金資產(chǎn)凈值低于多少時(shí)，基金管理人應(yīng)立即采取糾正措施？（）

A.1億元新臺(tái)幣

B.5億元新臺(tái)幣

C.10億元新臺(tái)幣

D.20億元新臺(tái)幣

4.以下哪種基金類型在臺(tái)灣市場(chǎng)允許投資于未上市證券？（）

A.開放式共同基金

B.上市開放式基金（LOF）

C.保本型基金

D.貨幣市場(chǎng)基金

5.根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第15條，基金管理人聘請(qǐng)外部投資顧問時(shí)，應(yīng)履行的程序不包括？（）

A.對(duì)投資顧問的資質(zhì)進(jìn)行審查

B.與投資顧問簽訂書面協(xié)議

C.定期評(píng)估投資顧問表現(xiàn)

D.事先告知所有持有人

6.臺(tái)灣基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推介基金產(chǎn)品時(shí)，必須披露的信息不包括？（）

A.基金的投資目標(biāo)與策略

B.基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.基金管理人的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

D.基金的過往業(yè)績(jī)排名

7.以下哪項(xiàng)行為違反了臺(tái)灣《金融控股公司法》中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定？（）

A.基金管理人向其關(guān)聯(lián)企業(yè)出售基金份額

B.基金管理人向其關(guān)聯(lián)企業(yè)出租辦公場(chǎng)所

C.基金管理人向其關(guān)聯(lián)企業(yè)采購(gòu)?fù)顿Y標(biāo)的

D.基金管理人向其關(guān)聯(lián)企業(yè)支付合理服務(wù)費(fèi)

8.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的董事或監(jiān)事不得兼任？（）

A.基金托管人

B.基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

C.基金投資顧問

D.基金份額持有人

9.以下哪種情形會(huì)導(dǎo)致基金份額持有人權(quán)益受損？（）

A.基金管理人未按規(guī)定披露基金凈值

B.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估

C.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示

D.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行收益分配

10.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人每季度應(yīng)向哪些機(jī)構(gòu)報(bào)送基金運(yùn)營(yíng)報(bào)告？（）

A.基金業(yè)協(xié)會(huì)

B.證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)

C.財(cái)政部

D.以上所有

11.以下哪種投資策略符合臺(tái)灣基金業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理要求？（）

A.同時(shí)投資于10只股票以分散風(fēng)險(xiǎn)

B.將80%的資產(chǎn)投資于單一行業(yè)

C.定期調(diào)整投資組合以適應(yīng)市場(chǎng)變化

D.依賴單一投資顧問進(jìn)行決策

12.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制流程

B.資產(chǎn)配置策略

C.投資決策機(jī)制

D.以上所有

13.以下哪種行為屬于臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》禁止的內(nèi)部交易？（）

A.基金管理人基于公開信息進(jìn)行交易

B.基金管理人基于內(nèi)幕信息進(jìn)行交易

C.基金管理人基于投資顧問建議進(jìn)行交易

D.基金管理人基于持有人指令進(jìn)行交易

14.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的高級(jí)管理人員應(yīng)具備哪些條件？（）

A.具備相關(guān)專業(yè)資格

B.具備3年以上行業(yè)經(jīng)驗(yàn)

C.具備良好的職業(yè)操守

D.以上所有

15.以下哪種情形會(huì)導(dǎo)致基金管理人受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰？（）

A.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行信息披露

B.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估

C.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示

D.以上所有

16.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的審計(jì)委員會(huì)應(yīng)履行哪些職責(zé)？（）

A.審查基金財(cái)務(wù)報(bào)表

B.監(jiān)督基金投資決策

C.評(píng)估基金風(fēng)險(xiǎn)控制

D.以上所有

17.以下哪種投資工具不屬于臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》允許的基金投資范圍？（）

A.股票

B.債券

C.期貨

D.房地產(chǎn)

18.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的投資決策委員會(huì)應(yīng)包括哪些人員？（）

A.董事長(zhǎng)

B.監(jiān)事長(zhǎng)

C.投資總監(jiān)

D.以上所有

19.以下哪種情形會(huì)導(dǎo)致基金管理人受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰？（）

A.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行信息披露

B.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估

C.基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示

D.以上所有

20.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制流程

B.資產(chǎn)配置策略

C.投資決策機(jī)制

D.以上所有

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，以下哪些行為屬于其禁止范圍？（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳

B.承諾保本保息

C.向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷

D.提供基金投資組合建議

22.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合哪些原則？（）

A.集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合

B.完全由董事長(zhǎng)一人決策

C.僅依據(jù)投資顧問意見

D.以最大化短期收益為目標(biāo)

23.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，以下哪些行為屬于其禁止范圍？（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳

B.承諾保本保息

C.向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷

D.提供基金投資組合建議

24.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合哪些原則？（）

A.集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合

B.完全由董事長(zhǎng)一人決策

C.僅依據(jù)投資顧問意見

D.以最大化短期收益為目標(biāo)

25.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，以下哪些行為屬于其禁止范圍？（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳

B.承諾保本保息

C.向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷

D.提供基金投資組合建議

26.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合哪些原則？（）

A.集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合

B.完全由董事長(zhǎng)一人決策

C.僅依據(jù)投資顧問意見

D.以最大化短期收益為目標(biāo)

27.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，以下哪些行為屬于其禁止范圍？（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳

B.承諾保本保息

C.向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷

D.提供基金投資組合建議

28.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合哪些原則？（）

A.集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合

B.完全由董事長(zhǎng)一人決策

C.僅依據(jù)投資顧問意見

D.以最大化短期收益為目標(biāo)

29.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，以下哪些行為屬于其禁止范圍？（）

A.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳

B.承諾保本保息

C.向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷

D.提供基金投資組合建議

30.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合哪些原則？（）

A.集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合

B.完全由董事長(zhǎng)一人決策

C.僅依據(jù)投資顧問意見

D.以最大化短期收益為目標(biāo)

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策原則。（）

32.臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管，承諾保本保息屬于其禁止范圍。（）

33.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金資產(chǎn)凈值低于1億元新臺(tái)幣時(shí)，基金管理人應(yīng)立即采取糾正措施。（）

34.以下哪種基金類型在臺(tái)灣市場(chǎng)允許投資于未上市證券？（）

35.根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第15條，基金管理人聘請(qǐng)外部投資顧問時(shí)，應(yīng)履行的程序不包括事先告知所有持有人。（）

36.臺(tái)灣基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推介基金產(chǎn)品時(shí)，必須披露基金的投資目標(biāo)與策略。（）

37.以下哪種行為違反了臺(tái)灣《金融控股公司法》中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定？（）

38.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的董事或監(jiān)事不得兼任基金托管人。（）

39.以下哪種情形會(huì)導(dǎo)致基金份額持有人權(quán)益受損？（）

40.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人每季度應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)和財(cái)政部報(bào)送基金運(yùn)營(yíng)報(bào)告。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》，基金管理人聘請(qǐng)外部投資顧問時(shí)，應(yīng)履行的程序包括________和________。（填兩個(gè)程序）

42.臺(tái)灣基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推介基金產(chǎn)品時(shí)，必須披露的信息包括________、________和________。（填三個(gè)信息）

43.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括________、________和________。（填三個(gè)內(nèi)容）

44.根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》，基金管理人的高級(jí)管理人員應(yīng)具備________和________。（填兩個(gè)條件）

45.臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》規(guī)定，基金管理人的審計(jì)委員會(huì)應(yīng)履行________和________職責(zé)。（填兩個(gè)職責(zé)）

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

46.簡(jiǎn)述臺(tái)灣基金管理人設(shè)立投資部門應(yīng)遵循的原則。

47.簡(jiǎn)述臺(tái)灣基金業(yè)協(xié)會(huì)（FSC）對(duì)基金銷售行為進(jìn)行監(jiān)管的主要內(nèi)容。

48.簡(jiǎn)述臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定。

49.簡(jiǎn)述臺(tái)灣基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)包括的內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

50.案例背景：某基金管理公司A在2023年3月推出一款名為“穩(wěn)健成長(zhǎng)”的基金產(chǎn)品，該基金主要投資于股票市場(chǎng)，但承諾保本保息。公司B作為A的銷售機(jī)構(gòu)，在銷售過程中向投資者宣傳該基金“零風(fēng)險(xiǎn)、高收益”，并承諾如果基金一年內(nèi)未達(dá)到10%的收益，公司將退還差價(jià)。

問題：

（1）分析公司A推出“穩(wěn)健成長(zhǎng)”基金產(chǎn)品的行為是否符合臺(tái)灣相關(guān)法規(guī)？

（2）分析公司B在銷售過程中存在哪些違規(guī)行為？

（3）針對(duì)上述問題，提出改進(jìn)建議。

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥耆啥麻L(zhǎng)一人決策不符合監(jiān)管要求。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)閮H依據(jù)投資顧問意見缺乏獨(dú)立性。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橐宰畲蠡唐谑找鏋槟繕?biāo)不符合長(zhǎng)期投資理念。

2.C

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得向特定客戶群體進(jìn)行定向營(yíng)銷，但可以向特定群體進(jìn)行定向宣傳，只要不違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳屬于違規(guī)行為。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，承諾保本保息屬于違規(guī)行為。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，提供基金投資組合建議屬于合規(guī)行為。

3.A

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第9條，基金資產(chǎn)凈值低于1億元新臺(tái)幣時(shí)，基金管理人應(yīng)立即采取糾正措施。B、C、D選項(xiàng)的金額均高于1億元新臺(tái)幣，不符合監(jiān)管要求。

4.B

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第10條，上市開放式基金（LOF）允許投資于未上市證券。A、C、D選項(xiàng)的基金類型均不允許投資于未上市證券。

5.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第15條，基金管理人聘請(qǐng)外部投資顧問時(shí)，應(yīng)履行對(duì)投資顧問的資質(zhì)進(jìn)行審查、與投資顧問簽訂書面協(xié)議、定期評(píng)估投資顧問表現(xiàn)等程序。D選項(xiàng)不屬于必須履行的程序。

6.C

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第13條，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推介基金產(chǎn)品時(shí)，必須披露基金的投資目標(biāo)與策略、基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、基金的過往業(yè)績(jī)排名等信息。C選項(xiàng)不屬于必須披露的信息。

7.A

解析：根據(jù)臺(tái)灣《金融控股公司法》第20條，基金管理人不得向其關(guān)聯(lián)企業(yè)出售基金份額，但可以提供合理服務(wù)費(fèi)。B、C、D選項(xiàng)的行為均屬于合規(guī)行為。

8.A

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第11條，基金管理人的董事或監(jiān)事不得兼任基金托管人。B、C、D選項(xiàng)的兼職行為均屬于合規(guī)行為。

9.A

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第14條，基金管理人未按規(guī)定披露基金凈值會(huì)導(dǎo)致基金份額持有人權(quán)益受損。B、C、D選項(xiàng)的情形均不會(huì)導(dǎo)致持有人權(quán)益受損。

10.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第16條，基金管理人每季度應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)和財(cái)政部報(bào)送基金運(yùn)營(yíng)報(bào)告。A、B、C選項(xiàng)均不屬于報(bào)送對(duì)象。

11.C

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第17條，基金管理人應(yīng)定期調(diào)整投資組合以適應(yīng)市場(chǎng)變化。A、B、D選項(xiàng)的投資策略均不符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

12.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第18條，基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制流程、資產(chǎn)配置策略、投資決策機(jī)制等內(nèi)容。A、B、C選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制制度的組成部分。

13.B

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第19條，基金管理人不得基于內(nèi)幕信息進(jìn)行交易。A、C、D選項(xiàng)的行為均屬于合規(guī)行為。

14.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第21條，基金管理人的高級(jí)管理人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)資格、3年以上行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、良好的職業(yè)操守等條件。A、B、C選項(xiàng)均屬于任職條件。

15.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第22條，基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行信息披露、資產(chǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)提示均會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰。A、B、C選項(xiàng)均屬于違規(guī)行為。

16.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第23條，基金管理人的審計(jì)委員會(huì)應(yīng)履行審查基金財(cái)務(wù)報(bào)表、監(jiān)督基金投資決策、評(píng)估基金風(fēng)險(xiǎn)控制等職責(zé)。A、B、C選項(xiàng)均屬于審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。

17.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第24條，基金管理人的投資范圍包括股票、債券、期貨等，但禁止投資于房地產(chǎn)。A、B、C選項(xiàng)的投資工具均屬于允許范圍。

18.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第25條，基金管理人的投資決策委員會(huì)應(yīng)包括董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、投資總監(jiān)等人員。A、B、C選項(xiàng)的人員均屬于投資決策委員會(huì)的成員。

19.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第22條，基金管理人未按規(guī)定進(jìn)行信息披露、資產(chǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)提示均會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰。A、B、C選項(xiàng)均屬于違規(guī)行為。

20.D

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第18條，基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制流程、資產(chǎn)配置策略、投資決策機(jī)制等內(nèi)容。A、B、C選項(xiàng)均屬于內(nèi)部控制制度的組成部分。

二、多選題

21.AB

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳，也不得承諾保本保息。C選項(xiàng)的定向營(yíng)銷行為只要不違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則即可。D選項(xiàng)的提供基金投資組合建議屬于合規(guī)行為。

22.AD

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則，以最大化長(zhǎng)期收益為目標(biāo)。B選項(xiàng)的完全由董事長(zhǎng)一人決策不符合監(jiān)管要求。C選項(xiàng)的僅依據(jù)投資顧問意見缺乏獨(dú)立性。

23.AB

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳，也不得承諾保本保息。C選項(xiàng)的定向營(yíng)銷行為只要不違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則即可。D選項(xiàng)的提供基金投資組合建議屬于合規(guī)行為。

24.AD

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則，以最大化長(zhǎng)期收益為目標(biāo)。B選項(xiàng)的完全由董事長(zhǎng)一人決策不符合監(jiān)管要求。C選項(xiàng)的僅依據(jù)投資顧問意見缺乏獨(dú)立性。

25.AB

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳，也不得承諾保本保息。C選項(xiàng)的定向營(yíng)銷行為只要不違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則即可。D選項(xiàng)的提供基金投資組合建議屬于合規(guī)行為。

26.AD

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則，以最大化長(zhǎng)期收益為目標(biāo)。B選項(xiàng)的完全由董事長(zhǎng)一人決策不符合監(jiān)管要求。C選項(xiàng)的僅依據(jù)投資顧問意見缺乏獨(dú)立性。

27.AB

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳，也不得承諾保本保息。C選項(xiàng)的定向營(yíng)銷行為只要不違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則即可。D選項(xiàng)的提供基金投資組合建議屬于合規(guī)行為。

28.AD

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則，以最大化長(zhǎng)期收益為目標(biāo)。B選項(xiàng)的完全由董事長(zhǎng)一人決策不符合監(jiān)管要求。C選項(xiàng)的僅依據(jù)投資顧問意見缺乏獨(dú)立性。

29.AB

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行不實(shí)宣傳，也不得承諾保本保息。C選項(xiàng)的定向營(yíng)銷行為只要不違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則即可。D選項(xiàng)的提供基金投資組合建議屬于合規(guī)行為。

30.AD

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策與個(gè)人負(fù)責(zé)相結(jié)合的原則，以最大化長(zhǎng)期收益為目標(biāo)。B選項(xiàng)的完全由董事長(zhǎng)一人決策不符合監(jiān)管要求。C選項(xiàng)的僅依據(jù)投資顧問意見缺乏獨(dú)立性。

三、判斷題

31.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第8條，基金管理公司設(shè)立投資部門，應(yīng)確保投資決策過程符合集體決策原則。

32.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第12條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得承諾保本保息。

33.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第9條，基金資產(chǎn)凈值低于1億元新臺(tái)幣時(shí)，基金管理人應(yīng)立即采取糾正措施。

34.×

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第10條，股票、債券、期貨等屬于允許的投資范圍，但未上市證券不屬于允許范圍。

35.×

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第15條，基金管理人聘請(qǐng)外部投資顧問時(shí)，應(yīng)履行的程序包括事先告知所有持有人。

36.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第13條，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推介基金產(chǎn)品時(shí)，必須披露基金的投資目標(biāo)與策略。

37.×

解析：根據(jù)臺(tái)灣《金融控股公司法》第20條，基金管理人不得向其關(guān)聯(lián)企業(yè)出售基金份額，但可以提供合理服務(wù)費(fèi)。

38.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第11條，基金管理人的董事或監(jiān)事不得兼任基金托管人。

39.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第14條，基金管理人未按規(guī)定披露基金凈值會(huì)導(dǎo)致基金份額持有人權(quán)益受損。

40.√

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第16條，基金管理人每季度應(yīng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)和財(cái)政部報(bào)送基金運(yùn)營(yíng)報(bào)告。

四、填空題

41.對(duì)投資顧問的資質(zhì)進(jìn)行審查；與投資顧問簽訂書面協(xié)議

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第15條，基金管理人聘請(qǐng)外部投資顧問時(shí)，應(yīng)履行的程序包括對(duì)投資顧問的資質(zhì)進(jìn)行審查、與投資顧問簽訂書面協(xié)議等。

42.基金的投資目標(biāo)與策略；基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；基金的過往業(yè)績(jī)排名

解析：根據(jù)臺(tái)灣《證券投資信托事業(yè)管理規(guī)則》第13條，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推介基金產(chǎn)品時(shí)，必須披露基金的投資目標(biāo)與策略、基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、基金的過往業(yè)績(jī)排名等信息。

43.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制流程；資產(chǎn)配置策略；投資決策