擔(dān)保項目保后管理制度

第一章總則

第一條為保障企業(yè)風(fēng)險管理體系安全運行，健全內(nèi)部控制機(jī)制，

增進(jìn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略全面實行，現(xiàn)根據(jù)《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理

暫行措施》（財政部財金[2023]77號）制定本制度。

第二條本制度所稱保后管理是指企業(yè)對擔(dān)保項目的履約意愿和履

約能力日勺現(xiàn)實狀況及變化趨勢，包括資信狀況、資金流向、經(jīng)營管理、

產(chǎn)銷狀況、項目進(jìn)度、競爭能力、財務(wù)記錄、履行協(xié)議、改組改制等影

響擔(dān)保風(fēng)險日勺原因進(jìn)行跟蹤、調(diào)查、監(jiān)控和分析，對檢查中發(fā)現(xiàn)日勺問題

采用積極補(bǔ)救日勺匚作過程。

第三條保后管理方式包括常規(guī)檢查、重點檢查和風(fēng)險監(jiān)測，擔(dān)保

業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)常規(guī)檢查日勺組織工作，項目經(jīng)理和風(fēng)險管理部保后監(jiān)管人員

參與；風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)重點檢查、風(fēng)險檢測。

第四條風(fēng)險管理部是企業(yè)保后管理工作日勺主管部門，負(fù)責(zé)該項工作

日勺管理、監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)和考核。

第二章保后管理操作流程

第一節(jié)常規(guī)檢查

第五條常規(guī)檢查是對擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后全過程平常檢查。

第六條常規(guī)檢查日勺工作程序：

一、確定保后檢查負(fù)責(zé)人。項目經(jīng)理為該筆擔(dān)保業(yè)務(wù)H勺保后常規(guī)檢

查負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)進(jìn)行保后常規(guī)檢查工作。

二、約見、走訪客戶，上門檢查。項目經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格實行檢查，并現(xiàn)

場填寫《保后回訪記錄匯報》，由客戶簽字確認(rèn)。

三、搜集資料。項目經(jīng)理應(yīng)通過多種渠道，全面靠近、理解擔(dān)?？?/p>

戶，搜集有關(guān)客戶日勺多種資料。

四、填寫《保后檢查匯報》。項目經(jīng)理在對被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行定期或不

定期檢查后，要通過掌握的客戶信息資料對客戶進(jìn)行綜合分析和判斷，

在保后檢查3天內(nèi)出具匯報，并須擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理在匯報書中簽字確認(rèn)。

五、對應(yīng)措施。項目經(jīng)理和擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)根據(jù)檢查中出現(xiàn)H勺問

題，及時采用防備和補(bǔ)救措施，對重大風(fēng)險隱患應(yīng)會同風(fēng)險管理部及時

上報總經(jīng)理，開展專題調(diào)查。

六、檢查資料日勺反饋。資料包括1、《客戶回訪記錄匯報》；2、《保

后檢查匯報》；3、客戶提供日勺最新資料，如財務(wù)報表、工商登記變更的

記錄、企業(yè)高層負(fù)責(zé)人的人事變動、銀行對賬單、存貨變動、納稅憑證、

償還貸款本金利息單等。每次保后檢查完畢，狀況反饋給風(fēng)險管理部監(jiān)

管人員，資料移交到風(fēng)險管理部管理。

七、風(fēng)險管理部的保后檢查總結(jié)。每月10日前擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對本

部門上月日勺檢查狀況書面總結(jié)上報風(fēng)險管理部，每月15日前風(fēng)險管理

部保后監(jiān)管人匯總保后檢查成果書面匯報上報總經(jīng)理。

第七條常規(guī)檢查的內(nèi)容

一、貸款H勺用途、還息及納稅檢查：重要檢查客戶與否按協(xié)議規(guī)定

用途使用貸款；有無以流動資金貸款從事股本權(quán)益性投資、固定資產(chǎn)投

資等；固定資產(chǎn)貸款日勺使用與否與申貸項目建設(shè)進(jìn)度同步；承兌匯票下

的購貨協(xié)議與否執(zhí)行，訂購貨品與否到貨，呆證金與否足額，有無挪用；

與否準(zhǔn)時足額付息、納稅。

二、客戶財務(wù)狀況日勺檢查：通過預(yù)算比較上期與當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、

損益表、現(xiàn)金流量表及重要財務(wù)比率口勺變化，動態(tài)評價企業(yè)日勺經(jīng)濟(jì)實力、

資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造、變現(xiàn)能力、現(xiàn)金流量狀況，判斷企業(yè)與否具有可靠日勺還

款來源和能力U

三、融資項目完畢狀況日勺檢查：重要檢查項目投資和建設(shè)進(jìn)度，項

目施工設(shè)計方案及項目投資預(yù)算與否變更、項目自籌資金和其他銀行借

款與否到位、項目建設(shè)與生產(chǎn)條件與否變化、配套項目建設(shè)與否同步。

四、客戶重大經(jīng)營管理事項的檢查：

1、企業(yè)或項目主導(dǎo)產(chǎn)品市場及其市場她位與否發(fā)生重大變化；

2、企業(yè)或項目產(chǎn)權(quán)構(gòu)造與經(jīng)營管理體制有無進(jìn)行調(diào)整，與否發(fā)生吞

并、合并、分立、停業(yè)（產(chǎn)），與否有合資經(jīng)營以及大額對外權(quán)益性投資，

貸款建設(shè)項目與否也許停［緩］建或進(jìn)行建設(shè)方案日勺重大調(diào)整。

第八條常規(guī)檢查的頻率

一、初次貸款擔(dān)保檢查：被擔(dān)保企業(yè)在第一次用款15天內(nèi)，項目經(jīng)

理應(yīng)對該企業(yè)進(jìn)行初次檢查，重點檢查該筆貸款日勺使用狀況，包括資金

流向與否和申請時借款用途相符、與否按項目進(jìn)度用款。

二、定期檢查：項目經(jīng)理每季不少于2次到客戶口勺重要辦公、生產(chǎn)、

經(jīng)營場所實地檢查，認(rèn)真分析企業(yè)提供日勺報表，及時發(fā)現(xiàn)問題、處理問

題。

第九條建設(shè)項目經(jīng)理貢任移交制度。擔(dān)保業(yè)務(wù)部原項目經(jīng)理在工

作崗位變動時須在部門經(jīng)理監(jiān)交下，同接受項目經(jīng)理對其負(fù)責(zé)日勺擔(dān)保項

目進(jìn)行風(fēng)險狀況鑒定，形成書面交接材料，由原項目經(jīng)理、接手項目經(jīng)

理和部門經(jīng)理簽字存檔。責(zé)任移交后，接受項目經(jīng)理即對該項目負(fù)責(zé)，

不得推諉責(zé)任。

第二節(jié)重點檢查

第十條重點檢查是指對在常規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)擔(dān)保項目出現(xiàn)較大風(fēng)險

隱患、對逾期擔(dān)保項目和下月到期擔(dān)保項目所作日勺持續(xù)性跟蹤檢查。

第十一條重點檢查應(yīng)由項目經(jīng)理、擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理會同風(fēng)險管理

部監(jiān)督人員深入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場，檢查其總帳、分戶賬或者重要原始

憑證、重要生產(chǎn)經(jīng)營協(xié)議原件、產(chǎn)品庫存、市場銷售競爭力、應(yīng)收帳款

質(zhì)量、反擔(dān)保物狀況等。檢查完畢應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理書面匯報風(fēng)

險管理部和總經(jīng)理。

第三章風(fēng)險管理部監(jiān)督人員

第十二條風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對所有擔(dān)保項目保后管理工作日勺督促、

檢查和匯總分析并負(fù)責(zé)所有擔(dān)保項目資料日勺保管。

第十三條風(fēng)險管理部應(yīng)配置專職保后監(jiān)管人員。監(jiān)管人員應(yīng)全面

理解項目基本狀況，制定監(jiān)督檢查計劃。

第十四條在擔(dān)保業(yè)務(wù)部項目經(jīng)理常規(guī)檢查中，風(fēng)險管理部監(jiān)管人

在時間容許日勺狀況下應(yīng)參與現(xiàn)場走訪以增強(qiáng)監(jiān)管力度，檢查客戶帳帳、

帳實與否相符，反擔(dān)保標(biāo)H勺物有無風(fēng)險隱患。

第十五條風(fēng)險管理部監(jiān)管人員應(yīng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)部反饋日勺資料和匯報

認(rèn)真審核，作出定性和定量分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，應(yīng)會同項目經(jīng)理獲得

第一手資料調(diào)查貫徹，提出對策上報風(fēng)險管理部經(jīng)理和總經(jīng)理。

第四章附則

第十六條本制度由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)起草、補(bǔ)充、修訂和解釋。

第十七條本制度自公布之日開始實行。

附件：保后回訪記錄匯報、保后檢查匯報及反饋狀況

附件1

融資擔(dān)保有限企業(yè)在保項目保后初次跟蹤檢查表

申保企業(yè)檢查時間

貸款發(fā)放

發(fā)放金額：

時間

第一次用款

檢金額

查

內(nèi)與否按協(xié)議

容

約定的用途□是□否

使用貸款

其它

內(nèi)容

對我企業(yè)

□配合□一般□不配合

檢查的態(tài)度

檢查發(fā)現(xiàn)8勺問題及原因（包括對反擔(dān)保日勺檢查）：

年月日

限期糾正及懲罰意見：

年月日

備注：檢查時日勺財務(wù)報表及其他報表、材料作為本檢查登記表日勺附件,

附件資料如下：

保后檢查組意見:

保后檢查人員簽名:

年月日

附件2

融資怛保有限企業(yè)在保項目保后檢查狀況表

中保企業(yè)檢查時間

有無重大

□有□無

變更事項

檢

查重大變更

內(nèi)

容事項闡明

與否按協(xié)議約

□是□否

定日勺用途使用

貸款

檢查方式□現(xiàn)場口非現(xiàn)場□分企業(yè)檢查

對我企業(yè)

□配合□一般□不配合

檢查的態(tài)度

檢查發(fā)現(xiàn)的問題及原因（包括對反擔(dān)保日勺檢查）：

年月日

限期糾正及懲罰意見：

年月日

備注：檢查時日勺財務(wù)報表及其他報表、材料作為本檢查登記表日勺附件，附

件資料如下：

保后檢查組意見:

保后檢查人員簽名：

年月日

擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢查匯報

被擔(dān)保客戶名稱：

年第次檢查（總第次檢查）

擔(dān)保金額：______________________________

期限：______________________________

擔(dān)保種類：______________________________

貸款銀行：______________________________

保費收?。篲_____________________________

反擔(dān)保措施：

所屬業(yè)務(wù)部門：__________________________

項目經(jīng)理：______________________________

部門經(jīng)理：__________________________

填報時間：年月日

申明

本人鄭重申明，采用實地調(diào)查的方式對被擔(dān)保客戶及其反擔(dān)保狀

況進(jìn)行了保后檢查，并獨立完畢本檢查匯報的填寫。本人對所陳說事實、

波及資料和數(shù)據(jù)的真實性、完整性及合法性負(fù)責(zé)。

項目經(jīng)理簽名：

部門經(jīng)理簽名:

保后檢查規(guī)定:

1、項目組人員在擔(dān)保業(yè)務(wù)部門日勺組織協(xié)調(diào)下負(fù)責(zé)保后檢查、在保

項目的風(fēng)險分類和風(fēng)險化解工作，風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對項目保后檢查進(jìn)行

監(jiān)督和審查，對風(fēng)險分類成果進(jìn)行認(rèn)定，并有責(zé)任協(xié)助業(yè)務(wù)部門化解風(fēng)

險。

2、保后檢查一般由項目組采用實地檢查日勺方式，需要時風(fēng)險管理

部可派員共同進(jìn)行。

3、對于新辦理的擔(dān)保業(yè)務(wù)要在一種月內(nèi)進(jìn)行初次檢查，正常類擔(dān)

保每二個月檢查一次，關(guān)注類擔(dān)保每一種月檢查一次，次級類和可疑類

擔(dān)保，每半個月檢查一次，損失類擔(dān)保則進(jìn)入資產(chǎn)保全日勺程序。

4、對于1個月內(nèi)到期日勺正常類和關(guān)注類擔(dān)保項目和3個月內(nèi)到期

日勺次級美、可疑類和損失類的擔(dān)保項目，根據(jù)企業(yè)還款來源和還款也許

性，提出對應(yīng)日勺對策和措施。

5、當(dāng)發(fā)生欠息、貸款逾期或其他違約事項，客戶經(jīng)營活動和外部

環(huán)境發(fā)生重大異常狀況以及其他影響貸款安全日勺重大事件等風(fēng)險信號，

直接增長代償風(fēng)險時，必須立即進(jìn)行針對性檢查，同步在匯報日勺第四部

分提出初步處理意見。

6、月度檢查匯報需按《保后檢查匯報》格式填寫，并根據(jù)《擔(dān)保

業(yè)務(wù)風(fēng)險分類指導(dǎo)》進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)日勺風(fēng)險分類。當(dāng)月度內(nèi)檢查發(fā)現(xiàn)擔(dān)保

業(yè)務(wù)日勺風(fēng)險等級發(fā)生變化時，應(yīng)填報《擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險分類表》。初次檢

查匯報和其他月度內(nèi)日勺檢查匯報可按照匯報框架進(jìn)行簡化，重要闡明項

目狀況日勺變化和工作日勺進(jìn)展。

7、調(diào)查匯報中的事實和數(shù)字必須通過調(diào)查獲得，不能虛構(gòu)。獲得

H勺數(shù)據(jù)來源資料應(yīng)列入資料清單，并作為附件。

8、默認(rèn)日勺數(shù)字單位為萬元，比率為比例，采用其他單位需要注明，

平均數(shù)指期初數(shù)與期末數(shù)的平均數(shù)。

9、調(diào)查匯報樣本的論述次序不能變化、刪除，但內(nèi)容可以增長。

10、對調(diào)查匯報規(guī)定填報口勺問題未能解答時，需要闡明原因。

11、項目經(jīng)理和項目經(jīng)理助理需要在調(diào)查匯報“申明”的指定位置

上簽字（手書）。

12、調(diào)查匯報和擔(dān)保業(yè)務(wù)口勺風(fēng)險分類成果必須通過本業(yè)務(wù)部門總經(jīng)

理、項目副總監(jiān)和項目總監(jiān)的審查，并簽訂意見后提交風(fēng)險控制部審查

和認(rèn)定。

一、在保項目基本狀況:

被擔(dān)保企業(yè)

名稱

擔(dān)保金額余額

擔(dān)保期限保費收取

貸款銀行到期日

資金用途

反擔(dān)保措施

二、檢查的基本狀況

檢查時間和地點

參與人員

檢查內(nèi)容和地點

訪談對象和內(nèi)容

搜集日勺資料

與否齊全

檢查日勺內(nèi)容只做概述（如生產(chǎn)、銷售、資金等）。搜集日勺資料見《保

后檢查資料清單》（附件1）。

三、檢查狀況分析

1、基本狀況

多種資格和證照與否到期和有效，經(jīng)營組織形式、股東、注冊資金

與否變更或準(zhǔn)備變更。

2、經(jīng)營管理狀況

①宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和地區(qū)政策日勺調(diào)整等外部環(huán)境變化日勺影響。

②企業(yè)重要原材料、產(chǎn)品市場價格等上下游變化對企業(yè)日勺影響，企

業(yè)的市場地位和市場擁有率與否有所變化。

③企業(yè)日勺生產(chǎn)與否正常，機(jī)器運轉(zhuǎn)與否正常，技術(shù)日勺變化，采購、

存貨和銷售與否有大口勺變化。

④企業(yè)內(nèi)部管理狀況，重要領(lǐng)導(dǎo)人與否有大日勺變化。

3、財務(wù)狀況

重要財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)日勺變化，原因和趨勢分析（附近來期日勺財

務(wù)報表）。

財務(wù)分析表:

報表時間:

比年初比年初

項目本期項fl本期

(+-)(+-)

貨幣資金短期借款

短期投資應(yīng)付賬款

應(yīng)收賬款其他應(yīng)付款

其他應(yīng)收款流動負(fù)債合計

存貨長期借款

流動資產(chǎn)長期應(yīng)付款

合計

長期投資

固定資產(chǎn)長期負(fù)債合計

遞延與無形所有者權(quán)益

資產(chǎn)

資產(chǎn)總計負(fù)債及所有者

權(quán)益總計

分析：

項目本期合計上年同期上年整年

合計

產(chǎn)品銷售收入

利潤總額

凈利泗

分析：

比年初比年初

項目本期項目本期

（+一）（+-）

資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)

周轉(zhuǎn)率

流動比率存貨周轉(zhuǎn)率

速動比率利息保障

倍數(shù)

總資產(chǎn)凈現(xiàn)金流量

利潤率

分析（包括比率發(fā)生變化等內(nèi)容）：

報表選擇□合并報表□本部報表□匯總報表口其他

（單一法人等）

報表與否□是□否

通過審計

審計單位名稱

—

分析（包括報表質(zhì)量，披露信息與否精確、全面，報表真實性，審

計單位資質(zhì)，合并報表合并范圍、匯總報表匯總范圍等內(nèi)容）：

綜合分析（對上述分析進(jìn)行綜合歸納并做出總結(jié)闡明）:

注：存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/期初期末平均存貨

流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/期初期末平均流動資產(chǎn)

4、擔(dān)保項下的資金使用和企業(yè)信用狀況

①擔(dān)保日勺貸款或其他信貸業(yè)務(wù)項下，企業(yè)與否按申請日勺用途來使用

該筆貸款，使用的效果與否到達(dá)了預(yù)期的效果，對企業(yè)還款日勺影響。

②在貸款期間，企業(yè)在銀行日勺信用狀況，有無到期未還貸款、透支

和其他未付款項等在銀行日勺不良信用記錄，結(jié)算與否正常。和銀行日勺關(guān)

系與否發(fā)生變化，銀行日勺政策及對企業(yè)B勺態(tài)度和見解與否發(fā)生了變化。

5、客戶現(xiàn)金流量狀況及估計還款狀況（1個月內(nèi)到期日勺正常類和關(guān)

注類擔(dān)保項目和3個月內(nèi)到期日勺次級類、可疑類和損失類日勺擔(dān)保

項目填寫）

客戶目前現(xiàn)金額

上月末客戶

銀行對帳單余額

本期經(jīng)營活動

產(chǎn)生日勺凈現(xiàn)金流量

易于變現(xiàn)為現(xiàn)金時

流動資產(chǎn)總量

估計企業(yè)為還款

所能籌辦日勺現(xiàn)金額

估計□能全額還款

日勺還□能償其中本償還未償□符合展期

款狀還部分金金欠息還部展期條金額

況及本息額：頷：分可件

其滿采用展期

足日勺日勺操時間

條件作方

式□符合借新還舊條件

□代償

□不能可以采用口勺操作方式□符合展期

償還展期條金額

件展期

時間

□符合借新還舊條件

□代償

分析（在對客戶還款狀況做出分析的基礎(chǔ)上，對擬采用的操作方式

做出闡明）：

6、反擔(dān)保措施的狀況

反4旦保措■施為：________________________________________________

與否都已經(jīng)貫徹？______________________________________________

①第三方反擔(dān)保的保證人狀況

保證人全稱從屬部門

保證人注冊技監(jiān)局代碼

地址

保證人經(jīng)營貸款卡號

地址

實收所有者

注冊資本

資本權(quán)益

重要財務(wù)上年末當(dāng)期重要財務(wù)數(shù)據(jù)上年末當(dāng)期

比率

資產(chǎn)負(fù)債率總資產(chǎn)

流動比率主營業(yè)務(wù)收入

速動比率凈利潤

總資產(chǎn)凈現(xiàn)金流量

利潤率

流動資產(chǎn)短期借款余額

周轉(zhuǎn)率

存貨周轉(zhuǎn)率長期借款余額

企業(yè)性質(zhì)

企業(yè)有權(quán)機(jī)構(gòu)與否同意擔(dān)保□是□否

同意擔(dān)保日勺期間□是□否

與否涵蓋貸款期間

同意擔(dān)保日勺金額與否□是□否

等于或高于貸款金額

分析（包括反擔(dān)保與否合法、合規(guī)、有效及保證人的擔(dān)保能力等內(nèi)容）：

②第三方反擔(dān)保的保證人檢查期內(nèi)重要事件分析:

分析提醒：

1.法定代表人、重要管理人員與我司合作態(tài)度、償還意愿，企業(yè)法定

代表人變更狀況。

2.股東、債權(quán)人構(gòu)造變化，注冊資本變動，資產(chǎn)重組等企業(yè)資產(chǎn)發(fā)生

重大變化。

3.生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生變化狀況（企業(yè)日勺原料市場、生產(chǎn)技術(shù)、組織管理以

及產(chǎn)品市場發(fā)生變化，對外重大投資、投資失誤、生產(chǎn)轉(zhuǎn)向，大量增

員或裁員等）。

4.企業(yè)母子企業(yè)經(jīng)營變化狀況，企業(yè)母子企業(yè)股本變化等。

5.為其他企業(yè)擔(dān)保等或有負(fù)債變化狀況。

6.遭受災(zāi)害，波及法律糾紛，重大不利日勺新聞報道等。

7.保證人變更狀況。

8.其他事件。

分析：

③抵（質(zhì)）押物狀況

抵（質(zhì)）押物名稱

與否通過評估□是評估有效期：年月日-

□否年月m

評估價值

評估機(jī)構(gòu)名稱資質(zhì)

對評估機(jī)構(gòu)

資質(zhì)日勺分析

與否經(jīng)符合法律規(guī)□是登記有效期：

定的有權(quán)部門辦理□否年月日-年月日

抵（質(zhì)）押物登記

辦理登記日勺

機(jī)構(gòu)名稱

抵（質(zhì)）押物與否□是有效期：年月日至

出具他項權(quán)利證□否年月日

書，或其他合法日勺

權(quán)利證明

□全額保險口部分保險企業(yè)與否□是

□未辦理保險第一受益人□否

保險期間：年月日至與否涵蓋□是

年月日貸款期間□否

抵（質(zhì)）押物保管及其價值變化狀

況，與否同步存在其他抵（質(zhì)）押

權(quán)人

抵（質(zhì)）押物存留狀況□安全口存在隱患

□已出風(fēng)險

抵（質(zhì)）押物有無法律糾紛□有□無

以第三人抵（質(zhì)）押擔(dān)保法律關(guān)系□是□否

與否明確

第三人有權(quán)機(jī)構(gòu)與否同意□是□否

合規(guī)、合法、有效性分析提醒：

1、借款人抵（質(zhì)）押物狀況。

2、第三人抵（