第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格證北京考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循的首要原則是（）。

（）A.利益優(yōu)先原則

（）B.客戶適當(dāng)性原則

（）C.高收益優(yōu)先原則

（）D.流動(dòng)性優(yōu)先原則

2.下列關(guān)于貨幣市場基金的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.風(fēng)險(xiǎn)較低，適合短期投資

（）B.不收取認(rèn)購或申購費(fèi)

（）C.可投資于國債、央行票據(jù)等高信用等級(jí)短期金融工具

（）D.預(yù)期收益率通常高于股票型基金

3.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)考核，每年不得少于（）小時(shí)。

（）A.10

（）B.20

（）C.30

（）D.40

4.下列哪種基金類型通常采用C類份額收費(fèi)模式，即不收申購費(fèi)但收取銷售服務(wù)費(fèi)？（）

（）A.貨幣市場基金

（）B.混合型基金

（）C.QDII基金

（）D.指數(shù)型基金

5.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式、投資范圍、業(yè)績基準(zhǔn)等關(guān)鍵信息的披露，主要體現(xiàn)了基金信息披露的（）原則。

（）A.準(zhǔn)確性原則

（）B.及時(shí)性原則

（）C.完整性原則

（）D.獨(dú)立性原則

6.下列關(guān)于基金份額凈值的計(jì)算公式中，正確的是（）。

（）A.基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）/基金總份額

（）B.基金份額凈值=（基金凈資產(chǎn)+基金負(fù)債）/基金總份額

（）C.基金份額凈值=基金凈資產(chǎn)/基金負(fù)債

（）D.基金份額凈值=（基金總資產(chǎn)+基金凈資產(chǎn)）/基金總份額

7.投資者通過基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金投資時(shí)，若基金合同中約定了銷售費(fèi)用，則投資者在贖回基金時(shí)可能產(chǎn)生的費(fèi)用是（）。

（）A.申購費(fèi)

（）B.贖回費(fèi)

（）C.銷售服務(wù)費(fèi)

（）D.交易監(jiān)管費(fèi)

8.根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，下列哪類投資者可以購買A類份額的股票型基金？（）

（）A.C1類風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為保守型的投資者

（）B.C2類風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為穩(wěn)健型的投資者

（）C.C3類風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為積極型的投資者

（）D.C4類風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為激進(jìn)型的投資者

9.基金信息披露中，關(guān)于基金投資組合報(bào)告的披露頻率，以下說法正確的是（）。

（）A.每季度披露一次

（）B.每半年披露一次

（）C.每年披露一次

（）D.不需要定期披露

10.下列關(guān)于QDII基金的投資限制中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.可投資于境外股票、債券等金融工具

（）B.境外投資比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的80%

（）C.需遵守中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定

（）D.可投資于未上市交易的境外權(quán)益類資產(chǎn)

11.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時(shí)，應(yīng)遵循的原則是（）。

（）A.僅宣傳過往3年的業(yè)績

（）B.僅宣傳過往1年的業(yè)績

（）C.宣傳過往業(yè)績時(shí)需注明業(yè)績比較基準(zhǔn)

（）D.可夸大或片面宣傳基金業(yè)績

12.下列哪種行為不屬于基金銷售禁止行為？（）

（）A.承諾收益或分擔(dān)損失

（）B.對(duì)基金業(yè)績進(jìn)行預(yù)測

（）C.向投資者提供虛假信息

（）D.建立健全的基金銷售合規(guī)制度

13.基金合同生效后，若基金管理人變更，需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并在（）日內(nèi)公告。

（）A.5

（）B.10

（）C.15

（）D.20

14.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.包括基金持有的股票、債券、貨幣市場工具等

（）B.不包括基金應(yīng)付未付的款項(xiàng)

（）C.包括基金持有的衍生金融工具

（）D.包括基金未實(shí)現(xiàn)的投資收益

15.投資者通過基金銷售機(jī)構(gòu)購買基金產(chǎn)品時(shí)，若選擇非C類份額，通常需要繳納的費(fèi)用是（）。

（）A.申購費(fèi)

（）B.贖回費(fèi)

（）C.銷售服務(wù)費(fèi)

（）D.交易監(jiān)管費(fèi)

16.基金合同中約定的基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，主要體現(xiàn)了基金運(yùn)作的（）原則。

（）A.分業(yè)經(jīng)營原則

（）B.分工協(xié)作原則

（）C.專業(yè)化管理原則

（）D.責(zé)任明確原則

17.下列關(guān)于基金信息披露的“及時(shí)性”原則的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.基金凈值信息應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)披露

（）B.基金定期報(bào)告應(yīng)在法定期限內(nèi)披露

（）C.基金臨時(shí)信息披露應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

（）D.基金重大事項(xiàng)變更應(yīng)在事件發(fā)生之日起5日內(nèi)披露

18.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則是（）。

（）A.僅揭示基金的預(yù)期收益

（）B.僅揭示基金的歷史虧損

（）C.全面揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)因素

（）D.隱瞞基金的風(fēng)險(xiǎn)信息

19.下列關(guān)于基金份額贖回的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

（）A.投資者可隨時(shí)提交贖回申請(qǐng)

（）B.基金管理人應(yīng)在收到贖回申請(qǐng)后7個(gè)工作日內(nèi)完成贖回

（）C.贖回金額可能因基金凈值波動(dòng)而變化

（）D.贖回時(shí)需支付贖回費(fèi)

20.根據(jù)《證券投資基金法》，基金份額持有人享有對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的（）權(quán)。

（）A.經(jīng)營管理權(quán)

（）B.債權(quán)權(quán)

（）C.優(yōu)先購買權(quán)

（）D.收益分配權(quán)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列哪些屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)？（）

（）A.負(fù)責(zé)基金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)

（）B.向投資者提供基金投資咨詢

（）C.辦理基金份額的申購和贖回

（）D.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的投資管理

22.基金合同中應(yīng)載明的事項(xiàng)包括（）。

（）A.基金運(yùn)作方式

（）B.基金投資目標(biāo)

（）C.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

（）D.基金管理人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

23.下列哪些屬于基金信息披露的禁止行為？（）

（）A.夸大基金業(yè)績

（）B.隱瞞基金風(fēng)險(xiǎn)

（）C.未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)布基金招募說明書

（）D.提供虛假的基金業(yè)績比較基準(zhǔn)

24.基金投資組合報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容包括（）。

（）A.基金期末投資組合的明細(xì)

（）B.基金期間投資的前十大重倉股

（）C.基金持有的債券種類及數(shù)量

（）D.基金投資組合的業(yè)績比較基準(zhǔn)

25.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)揭示的風(fēng)險(xiǎn)因素包括（）。

（）A.市場風(fēng)險(xiǎn)

（）B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（）C.操作風(fēng)險(xiǎn)

（）D.信用風(fēng)險(xiǎn)

26.下列哪些屬于QDII基金的投資范圍？（）

（）A.境外股票

（）B.境外債券

（）C.境外房地產(chǎn)

（）D.境外衍生金融工具

27.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括（）。

（）A.基金基礎(chǔ)知識(shí)

（）B.基金銷售規(guī)范

（）C.基金風(fēng)險(xiǎn)揭示

（）D.基金業(yè)績預(yù)測

28.基金合同生效后，若基金管理人發(fā)生變更，需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告的事項(xiàng)包括（）。

（）A.變更原因

（）B.變更方案

（）C.新的管理人資質(zhì)

（）D.變更后的基金運(yùn)作情況

29.下列哪些屬于基金估值需要考慮的因素？（）

（）A.基金持有的股票市價(jià)

（）B.基金持有的債券票面利率

（）C.基金持有的貨幣市場工具的到期日

（）D.基金應(yīng)計(jì)未計(jì)的損益

30.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括（）。

（）A.客觀真實(shí)

（）B.全面準(zhǔn)確

（）C.不得誤導(dǎo)

（）D.不得承諾收益

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的法律文件，其效力優(yōu)先于基金法律關(guān)系中的其他法律文件。

32.貨幣市場基金的風(fēng)險(xiǎn)低于債券型基金，因此其預(yù)期收益率也一定低于債券型基金。

33.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，可以不完全揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)因素。

34.基金份額凈值是在每個(gè)交易日結(jié)束后立即計(jì)算的，投資者當(dāng)天贖回基金即可獲得當(dāng)天的基金份額凈值。

35.QDII基金可以投資于未上市交易的境外權(quán)益類資產(chǎn)。

36.基金合同中約定的基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，主要體現(xiàn)了基金運(yùn)作的“分工協(xié)作”原則。

37.基金信息披露的“完整性”原則要求基金信息披露不得存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

38.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時(shí)，可以夸大基金的歷史業(yè)績。

39.基金份額持有人享有對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)權(quán)。

40.基金合同生效后，若基金管理人發(fā)生變更，需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并在15日內(nèi)公告。

四、填空題（共10分，每空1分）

41.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則是__________和__________。

42.基金合同中約定的基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，主要體現(xiàn)了基金運(yùn)作的__________原則。

43.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露應(yīng)在__________內(nèi)披露。

44.基金投資組合報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容包括__________、__________和__________。

45.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括__________、__________和__________。

五、簡答題（共25分）

46.簡述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵循的基本原則。

47.簡述基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則的具體要求。

48.簡述QDII基金的投資限制。

49.簡述基金份額贖回的程序。

六、案例分析題（共15分）

50.某基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳某只混合型基金時(shí)，宣稱該基金“過去3年收益率達(dá)到20%，未來將繼續(xù)保持高增長”，并承諾投資者“投資一年保本”。請(qǐng)分析該基金銷售機(jī)構(gòu)的宣傳行為是否合規(guī)？并說明理由。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循的首要原則是客戶適當(dāng)性原則，即根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的基金產(chǎn)品。

A選項(xiàng)錯(cuò)誤，利益優(yōu)先原則不屬于基金銷售的原則；

C選項(xiàng)錯(cuò)誤，高收益優(yōu)先原則不是基金銷售的首要原則；

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，流動(dòng)性優(yōu)先原則不是基金銷售的原則。

2.D

解析：貨幣市場基金的預(yù)期收益率通常低于股票型基金，因?yàn)槠滹L(fēng)險(xiǎn)較低。

A、B、C選項(xiàng)均正確描述了貨幣市場基金的特點(diǎn)；

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，貨幣市場基金的預(yù)期收益率通常低于股票型基金。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十八條，基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)考核，每年不得少于30小時(shí)。

4.B

解析：混合型基金通常采用C類份額收費(fèi)模式，即不收申購費(fèi)但收取銷售服務(wù)費(fèi)。

A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，貨幣市場基金、QDII基金和指數(shù)型基金通常不采用C類份額收費(fèi)模式。

5.C

解析：基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式、投資范圍、業(yè)績基準(zhǔn)等關(guān)鍵信息的披露，主要體現(xiàn)了基金信息披露的完整性原則。

A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，準(zhǔn)確性原則、及時(shí)性原則和獨(dú)立性原則均不符合題干描述的內(nèi)容。

6.A

解析：基金份額凈值的計(jì)算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）/基金總份額。

B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，公式表述不正確。

7.B

解析：投資者通過基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金投資時(shí)，若基金合同中約定了贖回費(fèi)用，則投資者在贖回基金時(shí)可能產(chǎn)生的費(fèi)用是贖回費(fèi)。

A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，申購費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)和交易監(jiān)管費(fèi)均不符合題干描述的情況。

8.B

解析：根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，C2類風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)為穩(wěn)健型的投資者可以購買A類份額的股票型基金。

A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，C1、C3、C4類風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的投資者均不符合題干描述的情況。

9.A

解析：基金信息披露中，關(guān)于基金凈值信息的披露頻率是每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)披露。

B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，披露頻率不符合法定要求。

10.D

解析：根據(jù)《關(guān)于實(shí)施<合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法>有關(guān)問題的通知》，QDII基金投資境外權(quán)益類資產(chǎn)的比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的80%。

A、B、C選項(xiàng)均正確描述了QDII基金的投資范圍和限制；

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，QDII基金不可投資于未上市交易的境外權(quán)益類資產(chǎn)。

11.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時(shí)，應(yīng)遵循的原則是宣傳過往業(yè)績時(shí)需注明業(yè)績比較基準(zhǔn)。

A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，宣傳過往業(yè)績的頻率、僅宣傳過往業(yè)績的業(yè)績以及可夸大或片面宣傳基金業(yè)績均不符合培訓(xùn)要求。

12.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者提供虛假信息、承諾收益或分擔(dān)損失、對(duì)基金業(yè)績進(jìn)行預(yù)測等行為均屬于基金銷售禁止行為。

A、B、C選項(xiàng)均錯(cuò)誤，建立健全的基金銷售合規(guī)制度不屬于禁止行為。

13.B

解析：基金合同生效后，若基金管理人變更，需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并在10日內(nèi)公告。

14.B

解析：基金估值對(duì)象包括基金持有的股票、債券、貨幣市場工具、衍生金融工具等，也包括基金應(yīng)付未付的款項(xiàng)。

A、C、D選項(xiàng)均正確描述了基金估值對(duì)象；

B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金應(yīng)付未付的款項(xiàng)屬于基金估值對(duì)象。

15.A

解析：投資者通過基金銷售機(jī)構(gòu)購買基金產(chǎn)品時(shí)，若選擇非C類份額，通常需要繳納的費(fèi)用是申購費(fèi)。

B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)和交易監(jiān)管費(fèi)均不符合題干描述的情況。

16.D

解析：基金合同中約定的基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，主要體現(xiàn)了基金運(yùn)作的責(zé)任明確原則。

A、B、C選項(xiàng)均錯(cuò)誤，分業(yè)經(jīng)營原則、分工協(xié)作原則和專業(yè)化管理原則均不符合題干描述的內(nèi)容。

17.D

解析：基金重大事項(xiàng)變更應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露。

A、B、C選項(xiàng)均正確描述了基金信息披露的及時(shí)性要求；

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，披露時(shí)間不符合法定要求。

18.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則是全面揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)因素。

A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，僅揭示基金的預(yù)期收益、僅揭示基金的歷史虧損以及隱瞞基金的風(fēng)險(xiǎn)信息均不符合培訓(xùn)要求。

19.B

解析：基金管理人應(yīng)在收到贖回申請(qǐng)后7個(gè)工作日內(nèi)完成贖回。

A、C、D選項(xiàng)均正確描述了基金份額贖回的特點(diǎn)；

B選項(xiàng)錯(cuò)誤，贖回時(shí)間不符合法定要求。

20.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金份額持有人享有對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)權(quán)。

A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，經(jīng)營管理權(quán)、優(yōu)先購買權(quán)和收益分配權(quán)均不符合題干描述的權(quán)利。

二、多選題

21.B、C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括向投資者提供基金投資咨詢、辦理基金份額的申購和贖回。

A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)；

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金財(cái)產(chǎn)的投資管理不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

22.A、B、C

解析：基金合同中應(yīng)載明的事項(xiàng)包括基金運(yùn)作方式、基金投資目標(biāo)、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)不屬于基金合同必須載明的事項(xiàng)。

23.A、B、C

解析：基金信息披露的禁止行為包括夸大基金業(yè)績、隱瞞基金風(fēng)險(xiǎn)、未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)布基金招募說明書。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，提供虛假的基金業(yè)績比較基準(zhǔn)不屬于基金信息披露的禁止行為。

24.A、B、C

解析：基金投資組合報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容包括基金期末投資組合的明細(xì)、基金期間投資的前十大重倉股、基金持有的債券種類及數(shù)量。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資組合的業(yè)績比較基準(zhǔn)不屬于基金投資組合報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容。

25.A、B、C、D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)揭示的風(fēng)險(xiǎn)因素包括市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

26.A、B、D

解析：QDII基金的投資范圍包括境外股票、境外債券、境外衍生金融工具。

C選項(xiàng)錯(cuò)誤，QDII基金不可投資于未上市交易的境外權(quán)益類資產(chǎn)。

27.A、B、C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括基金基礎(chǔ)知識(shí)、基金銷售規(guī)范、基金風(fēng)險(xiǎn)揭示。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績預(yù)測不屬于基金銷售人員的培訓(xùn)內(nèi)容。

28.A、B、C、D

解析：基金合同生效后，若基金管理人發(fā)生變更，需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告的事項(xiàng)包括變更原因、變更方案、新的管理人資質(zhì)、變更后的基金運(yùn)作情況。

29.A、B、C、D

解析：基金估值需要考慮的因素包括基金持有的股票市價(jià)、基金持有的債券票面利率、基金持有的貨幣市場工具的到期日、基金應(yīng)計(jì)未計(jì)的損益。

30.A、B、C、D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循的原則包括客觀真實(shí)、全面準(zhǔn)確、不得誤導(dǎo)、不得承諾收益。

三、判斷題

31.√

32.×

解析：貨幣市場基金的風(fēng)險(xiǎn)低于債券型基金，但其預(yù)期收益率也一定低于債券型基金，因?yàn)槠渫顿Y期限較短，流動(dòng)性較高。

33.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，必須完全揭示基金的風(fēng)險(xiǎn)因素。

34.×

解析：基金份額凈值是在每個(gè)交易日結(jié)束后立即計(jì)算的，但投資者贖回基金時(shí)獲得的金額還取決于其他因素，如贖回費(fèi)等。

35.×

解析：QDII基金不可投資于未上市交易的境外權(quán)益類資產(chǎn)。

36.×

解析：基金合同中約定的基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，主要體現(xiàn)了基金運(yùn)作的責(zé)任明確原則。

37.√

38.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金業(yè)績時(shí)，不得夸大基金的歷史業(yè)績。

39.×

解析：基金份額持有人享有對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)，而非債權(quán)權(quán)。

40.×

解析：基金合同生效后，若基金管理人發(fā)生變更，需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并在10日內(nèi)公告。

四、填空題

41.客觀真實(shí)；全面準(zhǔn)確

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金風(fēng)險(xiǎn)揭示時(shí)，應(yīng)遵循的原則是客觀真實(shí)和全面準(zhǔn)確。

42.責(zé)任明確

解析：基金合同中約定的基金管理人、基金托管人的權(quán)利義務(wù)，主要體現(xiàn)了基金運(yùn)作的責(zé)任明確原則。

43.法定期限

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露應(yīng)在法定期限內(nèi)披露。

44.基金期末投資組合的明細(xì)；基金期間投資的前十大重倉股；基金持有的債券種類及數(shù)量

解析：基金投資組合報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容包括基金期末投資組合的明細(xì)、基金期間投資的前十大重倉股、基金持有的債券種類及數(shù)量。