中級銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（專業(yè)實務公司信貸）在線自測試題庫及答案(2025年山東泰安市)單項選擇題1.下列關于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（）。A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等B.貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格C.費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算D.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額，該數(shù)額一定等于實際發(fā)放的貸款金額答案：D。信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額，但是這并不一定等于實際發(fā)放的貸款金額，實際發(fā)放金額可能會根據(jù)借款人的用款需求和銀行的審批情況等有所不同。2.下列不屬于企業(yè)經(jīng)營風險的是（）。A.業(yè)務性質(zhì)、經(jīng)營目標或習慣做法改變B.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢C.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降D.財務記錄和經(jīng)營控制混亂答案：D。財務記錄和經(jīng)營控制混亂屬于企業(yè)財務風險，而業(yè)務性質(zhì)、經(jīng)營目標或習慣做法改變、主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降都屬于企業(yè)經(jīng)營風險。3.某公司上一期的經(jīng)營費用為2.5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營費用相關的預付費用增加0.8億元，應付費用減少0.5億元，折舊為0.3億元，攤銷為0.2億元，則該公司該期的經(jīng)營費用現(xiàn)金支出為（）億元。A.2.3B.3.3C.3.8D.6.3答案：B。經(jīng)營費用現(xiàn)金支出=經(jīng)營費用-折舊-攤銷+預付費用增加+應付費用減少。代入數(shù)據(jù)可得：2.5-0.3-0.2+0.8+0.5=3.3（億元）。4.下列關于貸款申請受理的說法，不正確的是（）。A.客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務面談B.業(yè)務人員在撰寫會談紀要時，不應包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢D.風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見答案：B。業(yè)務人員在撰寫會談紀要時，應包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見?？蛻裘嬲労筮M行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務面談；業(yè)務人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢；風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見。5.下列關于固定資產(chǎn)原值確定的原則，正確的是（）。A.購入的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定B.自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定C.投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評估確認或合同協(xié)議確定的價值入賬D.融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費等確定E.企業(yè)構建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅不應計入固定資產(chǎn)原值答案：ABCD。企業(yè)構建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅應計入固定資產(chǎn)原值，所以E選項錯誤。購入的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定；自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定；投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評估確認或合同協(xié)議確定的價值入賬；融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費等確定。6.對抵押物進行估價時，對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮（）。A.抵押物的市場價格B.無形損耗C.折舊D.造價答案：A。對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮抵押物的市場價格。無形損耗和折舊一般適用于機器設備等固定資產(chǎn)的估價；造價適用于在建工程等的估價。7.下列關于貸款抵押風險分析，正確的是（）。A.抵押權建立的前提是抵押物必須實際存在，且抵押人對此擁有完全的所有權B.我國《擔保法》規(guī)定了在法律規(guī)定范圍內(nèi)的財產(chǎn)或權利抵押時，雙方當事人只需簽訂抵押合同即可C.共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權。對以共有財產(chǎn)抵押的，只要一方同意抵押就有效D.未經(jīng)所有權人同意就擅自抵押的，抵押關系無效，但不構成侵權答案：A。我國《擔保法》規(guī)定了在法律規(guī)定范圍內(nèi)的財產(chǎn)或權利抵押時，不僅要簽訂抵押合同，還需要辦理抵押物登記，所以B選項錯誤；共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權。對以共有財產(chǎn)抵押的，需要經(jīng)過全體共有人同意抵押才有效，所以C選項錯誤；未經(jīng)所有權人同意就擅自抵押的，抵押關系無效，且構成侵權，所以D選項錯誤。抵押權建立的前提是抵押物必須實際存在，且抵押人對此擁有完全的所有權。8.關于保證，下列說法正確的是（）。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應經(jīng)保證人書面同意，否則保證人不再承擔保證責任B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔保證責任C.銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見D.保證分為一般保證和連帶責任保證E.一般保證中，保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任答案：ABCDE。銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應經(jīng)保證人書面同意，否則保證人不再承擔保證責任；未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔保證責任；銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見；保證分為一般保證和連帶責任保證；一般保證中，保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。9.下列關于貸款分類中“次級”的說法，正確的是（）。A.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素C.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分答案：A。B選項描述的是關注類貸款；C選項描述的是可疑類貸款；D選項描述的是損失類貸款。借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，這是次級類貸款的特征。10.下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。A.銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B.在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務因素進行分析C.擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上D.銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權答案：D。銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾。在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務因素進行分析；擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上。銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以通過法律手段追索債權。多項選擇題1.公司信貸的基本要素主要包括（）。A.交易對象B.信貸產(chǎn)品C.信貸金額、信貸期限D(zhuǎn).貸款利率和費率E.清償計劃、擔保方式和約束條件答案：ABCDE。公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔保方式和約束條件。2.下列關于影響貸款價格的主要因素，說法正確的是（）。A.借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也應越低B.對與銀行關系密切的客戶制定貸款價格時，可以適當?shù)陀谝话阗J款的價格C.在貸款定價時，銀行必須考慮能否在總體上實現(xiàn)銀行的貸款收益率目標D.當貸款供大于求時，銀行貸款價格應該提高E.貸款期限越長，各種變動出現(xiàn)的可能性就越大，銀行承擔的風險也越大答案：ABCE。當貸款供大于求時，銀行貸款價格應該降低，而不是提高，所以D選項錯誤。借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也應越低；對與銀行關系密切的客戶制定貸款價格時，可以適當?shù)陀谝话阗J款的價格；在貸款定價時，銀行必須考慮能否在總體上實現(xiàn)銀行的貸款收益率目標；貸款期限越長，各種變動出現(xiàn)的可能性就越大，銀行承擔的風險也越大。3.下列屬于企業(yè)財務狀況風險的是（）。A.產(chǎn)品結構單一B.應收賬款異常增加C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降E.短期負債增加失當，長期負債大量增加答案：BCE。產(chǎn)品結構單一和對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降屬于企業(yè)經(jīng)營風險。應收賬款異常增加、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降、短期負債增加失當，長期負債大量增加屬于企業(yè)財務狀況風險。4.下列關于貸款申請資料的準備，說法正確的是（）。A.為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務人員要求客戶提供的必要材料可按《貸款通則》等規(guī)章制度的要求來確定B.如果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須提供抵（質(zhì)）押物清單和價值評估報告、抵（質(zhì)）押物權屬證明文件C.為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務人員要求客戶提供的必要材料可根據(jù)貸款人和所處行業(yè)的不同而有所區(qū)別D.對于新建項目，對于提供項目可行性研究報告即可，不必提供其他配套文件E.對于政府投資項目，應提供政府有關部門的批準文件答案：ABCE。對于新建項目，除了提供項目可行性研究報告外，還需要提供其他配套文件，所以D選項錯誤。為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務人員要求客戶提供的必要材料可按《貸款通則》等規(guī)章制度的要求來確定，也可根據(jù)貸款人和所處行業(yè)的不同而有所區(qū)別；如果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須提供抵（質(zhì)）押物清單和價值評估報告、抵（質(zhì)）押物權屬證明文件；對于政府投資項目，應提供政府有關部門的批準文件。5.下列關于固定資產(chǎn)貸款項目評估的說法，正確的是（）。A.固定資產(chǎn)貸款項目評估是銀行進行項目決策的重要依據(jù)B.項目評估的主要對象是擬提供貸款的項目和對項目的借款人C.項目評估由項目業(yè)主進行D.項目評估的目的是為了判斷項目的可行性和項目的收益情況E.項目評估的內(nèi)容包括項目建設的必要性、市場分析、技術評估等答案：ABDE。項目評估由銀行進行，而不是項目業(yè)主，所以C選項錯誤。固定資產(chǎn)貸款項目評估是銀行進行項目決策的重要依據(jù)；項目評估的主要對象是擬提供貸款的項目和對項目的借款人；項目評估的目的是為了判斷項目的可行性和項目的收益情況；項目評估的內(nèi)容包括項目建設的必要性、市場分析、技術評估等。6.下列關于貸款擔保的作用，正確的是（）。A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行B.降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率C.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況D.鞏固和發(fā)展信用關系E.貸款擔保有利于銀行信用的實現(xiàn)答案：ABCDE。貸款擔保的作用包括協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行；降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率；促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況；鞏固和發(fā)展信用關系；貸款擔保有利于銀行信用的實現(xiàn)。7.下列關于抵押率的說法，正確的是（）。A.抵押率的高低直接影響了抵押物對債權的保障程度B.抵押率是指抵押貸款的本金與抵押物價值之比C.確定抵押率的依據(jù)主要有抵押物的適用性、變現(xiàn)能力和抵押物價值的變動趨勢D.對變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應適當降低E.抵押率越高，銀行面臨的風險越小答案：ACD。抵押率是指抵押貸款的本息之和與抵押物價值之比，所以B選項錯誤；抵押率越高，銀行面臨的風險越大，所以E選項錯誤。抵押率的高低直接影響了抵押物對債權的保障程度；確定抵押率的依據(jù)主要有抵押物的適用性、變現(xiàn)能力和抵押物價值的變動趨勢；對變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應適當降低。8.下列關于保證貸款的簽訂，說法正確的是（）。A.保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同B.保證人與商業(yè)銀行也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同C.保證人應與貸款銀行以書面形式訂立保證合同D.保證合同應包括被保證的主債權種類、數(shù)額，債務人履行債務的期限等內(nèi)容E.保證合同訂立后，還需要辦理公證等手續(xù)答案：ABCD。保證合同訂立后，是否需要辦理公證等手續(xù)，要根據(jù)具體情況和合同約定來確定，并不是必須的，所以E選項錯誤。保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同；保證人應與貸款銀行以書面形式訂立保證合同；保證合同應包括被保證的主債權種類、數(shù)額，債務人履行債務的期限等內(nèi)容。9.下列關于貸款分類的目標，正確的是（）。A.揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量B.及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理C.為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)D.為統(tǒng)計部門提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)E.為銀行的經(jīng)營決策提供參考答案：ABC。貸款分類的目標主要是揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量；及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理；為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。為統(tǒng)計部門提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)并不是貸款分類的主要目標；貸款分類為銀行的經(jīng)營決策提供參考，但這不是其核心目標。10.下列關于不良貸款的處置方式，正確的是（）。A.現(xiàn)金清收是不良貸款處置的最基本方式B.對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現(xiàn)金清收C.以資抵債是指因債務人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式D.對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應該在完善相關手續(xù)的前提下予以核銷E.重組是指通過債務重組、資產(chǎn)重組等方式，對不良貸款進行重新安排，以降低銀行的損失答案：ABCDE?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置的最基本方式；對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現(xiàn)金清收；以資抵債是指因債務人不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時，銀行根據(jù)有關法律、法規(guī)或與債務人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務人各種有效資產(chǎn)的處置權，以抵償貸款本息的方式；對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應該在完善相關手續(xù)的前提下予以核銷；重組是指通過債務重組、資產(chǎn)重組等方式，對不良貸款進行重新安排，以降低銀行的損失。判斷題1.信貸資金的運動以銀行為軸心。（）答案：正確。信貸資金的運動過程是二重支付、二重歸流，其運動以銀行為軸心。2.短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。（）答案：正確。短期貸款期限較短，通常采取一次性還清貸款的還款方式。3.在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結構是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。如借款人的資產(chǎn)結構與同行業(yè)的比例存在較大的差異，就應該進一步分析差異產(chǎn)生的原因。（）答案：正確。不同行業(yè)的資產(chǎn)結構有其自身特點，在分析資產(chǎn)負債表時，比較借款人的資產(chǎn)結構與同行業(yè)比例是否一致，能幫助發(fā)現(xiàn)潛在問題，若存在較大差異則需進一