第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁619基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人向合格投資者募集資金，基金合同生效的條件是（）。

A.募集期屆滿，基金份額總額達到中國證監(jiān)會規(guī)定的最低募集份額總額

B.募集期開始，基金管理人開始宣傳推介

C.基金合同簽署完成，所有投資者認繳資金到位

D.基金托管協(xié)議簽署完成，托管銀行開始履行職責

2.下列關于基金份額凈值計算的表述，錯誤的是（）。

A.基金份額凈值＝（基金資產總價值－基金負債）÷基金總份額

B.基金份額凈值通常每日計算一次

C.基金資產總價值不包括基金管理費用等應付未付費用

D.基金份額凈值是計算投資者申購、贖回價格的基礎

3.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在（）披露。

A.基金交易日下午3點前

B.基金交易日上午9點前

C.基金非交易日上午9點前

D.基金非交易日下午3點前

4.基金管理人內部控制的基本原則不包括（）。

A.全面性原則

B.合理性原則

C.有效性原則

D.隱蔽性原則

5.下列不屬于基金管理人信息披露義務的是（）。

A.定期披露基金招募說明書

B.定期披露基金份額持有人名冊

C.及時披露基金重大事件

D.定期披露基金投資組合報告

6.基金托管人對基金財產的保管職責不包括（）。

A.保管基金財產

B.監(jiān)督基金管理人的投資運作

C.執(zhí)行基金管理人的投資指令

D.定期對基金資產進行盤點

7.下列關于QDII基金的表述，錯誤的是（）。

A.QDII基金可以投資于境外證券市場

B.QDII基金的投資范圍僅限于股票和債券

C.QDII基金的投資需要遵守中國證監(jiān)會的相關規(guī)定

D.QDII基金需要向中國證監(jiān)會報告投資情況

8.基金合同中，關于基金運作方式的記載不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的投資收益分配方式

9.下列關于基金募集推介的表述，錯誤的是（）。

A.基金募集推介材料應真實、準確、完整

B.基金募集推介材料可以夸大宣傳

C.基金募集推介材料應避免誤導性陳述

D.基金募集推介材料應充分揭示風險

10.基金信息披露的“公平性”原則要求（）。

A.對所有投資者披露相同的信息

B.對不同投資者披露不同的信息

C.僅對機構投資者披露重要信息

D.僅對個人投資者披露非重要信息

11.基金投資顧問業(yè)務，投資顧問機構對基金管理人提供的服務不包括（）。

A.提供投資建議

B.參與基金投資決策

C.代理基金份額的申購和贖回

D.對基金投資業(yè)績進行評價

12.基金運作信息披露的“完整性”原則要求（）。

A.披露的信息應全面、詳盡

B.披露的信息應簡潔、明了

C.披露的信息應重點突出

D.披露的信息應避免重復

13.下列關于基金定期報告的表述，錯誤的是（）。

A.基金季度報告應在每個季度結束之日起15日內披露

B.基金半年度報告應在每個半年度結束之日起60日內披露

C.基金年度報告應在每個會計年度結束之日起90日內披露

D.基金臨時報告應在事件發(fā)生之日起10日內披露

14.基金管理人聘請基金托管人的條件不包括（）。

A.基金托管人具有相應的資質

B.基金托管人具有良好的信譽

C.基金托管人能夠獨立運作

D.基金托管人能夠提供低廉的費用

15.下列關于基金份額持有人大會的表述，錯誤的是（）。

A.基金份額持有人大會由基金管理人召集

B.基金份額持有人大會可以就基金財產的重大事項作出決議

C.基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額1/2以上的持有人通過

D.基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額2/3以上的持有人通過

16.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容不包括（）。

A.基金基礎知識

B.基金銷售規(guī)范

C.基金投資策略

D.基金法律法規(guī)

17.下列關于基金估值對象的表述，錯誤的是（）。

A.基金估值的對象是基金資產

B.基金資產包括現(xiàn)金、股票、債券等

C.基金資產不包括基金負債

D.基金資產不包括基金管理費用

18.基金管理人聘請基金投資咨詢機構的條件不包括（）。

A.基金投資咨詢機構具有相應的資質

B.基金投資咨詢機構具有良好的信譽

C.基金投資咨詢機構能夠提供獨立、客觀的投資建議

D.基金投資咨詢機構能夠提供低廉的費用

19.基金信息披露的“準確性”原則要求（）。

A.披露的信息應真實、可靠

B.披露的信息應客觀、公正

C.披露的信息應完整、詳盡

D.披露的信息應簡潔、明了

20.下列關于基金合同生效的表述，錯誤的是（）。

A.基金合同生效后，基金方可開展投資運作

B.基金合同生效需要滿足一定的條件

C.基金合同生效后，基金份額持有人不能贖回基金份額

D.基金合同生效需要經過中國證監(jiān)會的批準

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金合同中，關于基金運作方式的記載包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的投資收益分配方式

E.基金的投資風險

22.基金信息披露的“完整性”原則要求（）。

A.披露的信息應全面、詳盡

B.披露的信息應簡潔、明了

C.披露的信息應重點突出

D.披露的信息應避免重復

E.披露的信息應避免誤導

23.基金運作信息披露的“及時性”原則要求（）。

A.基金凈值公告應在基金交易日下午3點前披露

B.基金季度報告應在每個季度結束之日起15日內披露

C.基金半年度報告應在每個半年度結束之日起60日內披露

D.基金年度報告應在每個會計年度結束之日起90日內披露

E.基金臨時報告應在事件發(fā)生之日起2日內披露

24.基金管理人內部控制的基本原則包括（）。

A.全面性原則

B.合理性原則

C.有效性原則

D.獨立性原則

E.完整性原則

25.下列關于基金份額持有人大會的表述，正確的包括（）。

A.基金份額持有人大會由基金管理人召集

B.基金份額持有人大會可以就基金財產的重大事項作出決議

C.基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額1/2以上的持有人通過

D.基金份額持人大會議程應當提前公告

E.基金份額持有人大會不得侵犯基金份額持有人的合法權益

26.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容包括（）。

A.基金基礎知識

B.基金銷售規(guī)范

C.基金投資策略

D.基金法律法規(guī)

E.基金銷售技巧

27.基金估值的對象包括（）。

A.現(xiàn)金

B.股票

C.債券

D.基金負債

E.其他資產

28.基金管理人聘請基金投資咨詢機構的條件包括（）。

A.基金投資咨詢機構具有相應的資質

B.基金投資咨詢機構具有良好的信譽

C.基金投資咨詢機構能夠提供獨立、客觀的投資建議

D.基金投資咨詢機構能夠提供低廉的費用

E.基金投資咨詢機構能夠提供及時、準確的信息

29.基金信息披露的“公平性”原則要求（）。

A.對所有投資者披露相同的信息

B.披露的信息應避免誤導

C.披露的信息應充分揭示風險

D.披露的信息應真實、可靠

E.披露的信息應客觀、公正

30.下列關于基金合同生效的表述，正確的包括（）。

A.基金合同生效后，基金方可開展投資運作

B.基金合同生效需要滿足一定的條件

C.基金合同生效后，基金份額持有人不能贖回基金份額

D.基金合同生效需要經過中國證監(jiān)會的批準

E.基金合同生效前，基金管理人可以開展投資運作

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人可以向非合格投資者募集資金。（）

32.基金份額凈值通常每日計算一次，并在次日公告。（）

33.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在基金交易日上午9點前披露。（）

34.基金管理人內部控制的基本原則包括全面性、合理性、有效性、獨立性。（）

35.基金托管人對基金財產的保管職責包括保管基金財產、執(zhí)行基金管理人的投資指令。（）

36.QDII基金的投資范圍僅限于股票和債券。（）

37.基金合同中，關于基金運作方式的記載不包括基金的投資收益分配方式。（）

38.基金募集推介材料可以夸大宣傳。（）

39.基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者披露不同的信息。（）

40.基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額1/2以上的持有人通過。（）

41.基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容不包括基金銷售技巧。（）

42.基金估值的對象不包括基金負債。（）

43.基金管理人聘請基金投資咨詢機構的條件不包括基金投資咨詢機構能夠提供低廉的費用。（）

44.基金信息披露的“準確性”原則要求披露的信息應真實、可靠。（）

45.基金合同生效需要經過中國證監(jiān)會的批準。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.基金募集期間，基金管理人向合格投資者募集資金，基金合同生效的條件是__________。

47.基金份額凈值＝（基金資產總價值－基金負債）÷__________。

48.基金信息披露的“及時性”原則要求，基金凈值公告應在__________披露。

49.基金管理人內部控制的基本原則不包括__________原則。

50.基金托管人對基金財產的保管職責不包括__________。

51.基金合同中，關于基金運作方式的記載包括__________、__________、__________、__________。

52.基金信息披露的“完整性”原則要求__________。

53.基金運作信息披露的“及時性”原則要求__________。

54.基金管理人內部控制的基本原則包括__________、__________、__________、__________。

55.基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額__________以上的持有人通過。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

56.簡述基金信息披露的“公平性”原則的要求。

57.簡述基金管理人內部控制的基本原則。

58.簡述基金份額持有人大會的召集和決議程序。

59.簡述基金估值的對象和方法。

六、案例分析題（共1題，共25分）

某基金管理公司發(fā)行了一款QDII基金，主要投資于境外證券市場。在基金募集期間，基金管理人通過多種渠道進行宣傳推介，并向合格投資者募集資金?；鸷贤Ш螅鸸芾砣碎_始投資運作，但由于市場波動，基金凈值出現(xiàn)較大幅度的下跌?；鸱蓊~持有人要求基金管理人召開基金份額持有人大會，就基金投資策略進行調整。基金管理人同意召開基金份額持有人大會，并就基金投資策略進行了詳細說明。最終，基金份額持有人大會通過了調整基金投資策略的決議。

問題：

（1）分析該案例中涉及到的基金信息披露原則有哪些？

（2）分析該案例中涉及到的基金份額持有人大會的程序有哪些？

（3）針對該案例，提出你的建議。

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.A

2.C

3.A

4.D

5.B

6.B

7.B

8.D

9.B

10.A

11.C

12.A

13.D

14.D

15.D

16.C

17.D

18.D

19.A

20.C

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.ABCD

22.ABD

23.ABCDE

24.ABCD

25.BDE

26.ABCDE

27.ABCE

28.ABC

29.ACD

30.AB

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

32.√

33.×

34.√

35.×

36.×

37.×

38.×

39.×

40.√

41.×

42.×

43.×

44.√

45.×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.募集期屆滿，基金份額總額達到中國證監(jiān)會規(guī)定的最低募集份額總額

47.基金總份額

48.基金交易日下午3點前

49.隱蔽性

50.監(jiān)督基金管理人的投資運作

51.基金的投資目標、基金的投資范圍、基金的投資策略、基金的投資收益分配方式

52.披露的信息應全面、詳盡

53.基金凈值公告應在基金交易日下午3點前披露

54.全面性、合理性、有效性、獨立性

55.2/3

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

56.答：①對所有投資者披露相同的信息；②披露的信息應避免誤導；③披露的信息應充分揭示風險。（每點1分）

57.答：①全面性原則；②合理性原則；③有效性原則；④獨立性原則。（每點1分）

58.答：①基金份額持有人大會由基金管理人召集；②基金份額持有人大會議程應當提前公告；③基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額2/3以上的持有人通過。（每點1分）

59.答：①基金估值的對象包括現(xiàn)金、股票、債券、其他資產；②基金估值的對象不包括基金負債；③基金估值的方法包括市場法、收益法、成本法。（每點1分）

六、案例分析題（共1題，共25分）

（1）答：該案例中涉及到的基金信息披露原則有“及時性”原則、“完整性”原則、“準確性”原則、“公平性”原則。（每點2分）

（2）答：該案例中涉及到的基金份額持有人大會的程序有：①基金份額持有人大會由基金管理人召集；②基金份額持有人大會議程應當提前公告；③基金份額持有人大會就基金投資策略進行了詳細說明；④基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額2/3以上的持有人通過。（每點2分）

（3）答：①基金管理人應加強風險控制，提高投資能力；②基金管理人應加強與基金份額持有人的溝通，及時披露基金信息；③基金份額持有人應關注基金凈值變化，及時調整投資策略。（每點2分）

解析

一、單選題（共20分）

1.解析：根據《證券投資基金法》第四十四條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人向合格投資者募集資金，基金合同生效的條件是募集期屆滿，基金份額總額達到中國證監(jiān)會規(guī)定的最低募集份額總額。因此，正確答案為A。

2.解析：根據基金凈值計算的公式，基金份額凈值＝（基金資產總價值－基金負債）÷基金總份額。因此，C選項錯誤，因為基金資產總價值包括基金管理費用等應付未付費用。

3.解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十四條規(guī)定，基金凈值公告應在基金交易日下午3點前披露。因此，正確答案為A。

4.解析：基金管理人內部控制的基本原則包括全面性原則、合理性原則、有效性原則、獨立性原則。因此，D選項錯誤。

5.解析：基金管理人信息披露義務包括定期披露基金招募說明書、定期披露基金份額持有人名冊、及時披露基金重大事件、定期披露基金投資組合報告。因此，B選項不屬于基金管理人信息披露義務。

6.解析：基金托管人對基金財產的保管職責包括保管基金財產、定期對基金資產進行盤點。因此，B選項不屬于基金托管人對基金財產的保管職責。

7.解析：QDII基金的投資范圍不僅限于股票和債券，還可以投資于其他資產，如衍生品等。因此，B選項錯誤。

8.解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資目標、基金的投資范圍、基金的投資策略、基金的投資收益分配方式。因此，D選項不屬于基金合同中，關于基金運作方式的記載。

9.解析：基金募集推介材料應真實、準確、完整，應避免夸大宣傳。因此，B選項錯誤。

10.解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者披露相同的信息。因此，正確答案為A。

11.解析：基金投資顧問業(yè)務，投資顧問機構對基金管理人提供的服務包括提供投資建議、對基金投資業(yè)績進行評價。因此，C選項不屬于基金投資顧問業(yè)務，投資顧問機構對基金管理人提供的服務。

12.解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應全面、詳盡。因此，正確答案為A。

13.解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十二條規(guī)定，基金季度報告應在每個季度結束之日起15日內披露，基金半年度報告應在每個半年度結束之日起60日內披露，基金年度報告應在每個會計年度結束之日起90日內披露，基金臨時報告應在事件發(fā)生之日起2日內披露。因此，D選項錯誤。

14.解析：基金管理人聘請基金托管人的條件包括基金托管人具有相應的資質、基金托管人具有良好的信譽、基金托管人能夠獨立運作。因此，D選項不屬于基金管理人聘請基金托管人的條件。

15.解析：基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額2/3以上的持有人通過。因此，D選項錯誤。

16.解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容包括基金基礎知識、基金銷售規(guī)范、基金投資策略、基金法律法規(guī)、基金銷售技巧。因此，C選項不屬于基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容。

17.解析：基金估值的對象包括現(xiàn)金、股票、債券、其他資產，不包括基金負債。因此，D選項錯誤。

18.解析：基金管理人聘請基金投資咨詢機構的條件包括基金投資咨詢機構具有相應的資質、基金投資咨詢機構具有良好的信譽、基金投資咨詢機構能夠提供獨立、客觀的投資建議。因此，D選項不屬于基金管理人聘請基金投資咨詢機構的條件。

19.解析：基金信息披露的“準確性”原則要求披露的信息應真實、可靠。因此，正確答案為A。

20.解析：基金合同生效后，基金份額持有人可以贖回基金份額。因此，C選項錯誤。

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資目標、基金的投資范圍、基金的投資策略、基金的投資收益分配方式。因此，正確答案為ABCD。

22.解析：基金信息披露的“完整性”原則要求披露的信息應全面、詳盡。因此，正確答案為ABD。

23.解析：基金運作信息披露的“及時性”原則要求基金凈值公告應在基金交易日下午3點前披露，基金季度報告應在每個季度結束之日起15日內披露，基金半年度報告應在每個半年度結束之日起60日內披露，基金年度報告應在每個會計年度結束之日起90日內披露，基金臨時報告應在事件發(fā)生之日起2日內披露。因此，正確答案為ABCDE。

24.解析：基金管理人內部控制的基本原則包括全面性、合理性、有效性、獨立性。因此，正確答案為ABCD。

25.解析：基金份額持有人大會可以就基金財產的重大事項作出決議，基金份額人大會議程應當提前公告，基金份額持有人大會不得侵犯基金份額持有人的合法權益。因此，正確答案為BDE。

26.解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容包括基金基礎知識、基金銷售規(guī)范、基金投資策略、基金法律法規(guī)、基金銷售技巧。因此，正確答案為ABCDE。

27.解析：基金估值的對象包括現(xiàn)金、股票、債券、其他資產，不包括基金負債。因此，正確答案為ABCE。

28.解析：基金管理人聘請基金投資咨詢機構的條件包括基金投資咨詢機構具有相應的資質、基金投資咨詢機構具有良好的信譽、基金投資咨詢機構能夠提供獨立、客觀的投資建議。因此，正確答案為ABC。

29.解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者披露相同的信息，披露的信息應避免誤導，披露的信息應充分揭示風險。因此，正確答案為ACD。

30.解析：基金合同生效后，基金方可開展投資運作，基金合同生效需要滿足一定的條件，基金合同生效需要經過中國證監(jiān)會的批準。因此，正確答案為AB。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.解析：根據《證券投資基金法》第四十四條規(guī)定，基金募集期間，基金管理人只能向合格投資者募集資金。因此，該說法錯誤。

32.解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十四條規(guī)定，基金凈值公告應在基金交易日下午3點前披露。因此，該說法正確。

33.解析：根據《證券投資基金信息披露管理辦法》第二十四條規(guī)定，基金凈值公告應在基金交易日下午3點前披露。因此，該說法錯誤。

34.解析：基金管理人內部控制的基本原則包括全面性、合理性、有效性、獨立性。因此，該說法正確。

35.解析：基金托管人對基金財產的保管職責包括保管基金財產，但不包括執(zhí)行基金管理人的投資指令。因此，該說法錯誤。

36.解析：QDII基金的投資范圍不僅限于股票和債券，還可以投資于其他資產，如衍生品等。因此，該說法錯誤。

37.解析：基金合同中，關于基金運作方式的記載包括基金的投資收益分配方式。因此，該說法錯誤。

38.解析：基金募集推介材料應真實、準確、完整，應避免夸大宣傳。因此，該說法錯誤。

39.解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者披露相同的信息。因此，該說法錯誤。

40.解析：基金份額持有人大會的決議需經代表基金份額2/3以上的持有人通過。因此，該說法錯誤。

41.解析：基金銷售機構對基金銷售人員的培訓內容包括基金銷售技巧。因此，該說法錯誤。

42.解析：基金估值的對象包括現(xiàn)金、股票、債券、其他資產，不包括基金負債。因此