采購(gòu)合同審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檢查清單工具模板一、適用場(chǎng)景：覆蓋多維度采購(gòu)合同審核需求本工具適用于企業(yè)采購(gòu)全流程中的合同風(fēng)險(xiǎn)管控場(chǎng)景，具體包括但不限于：常規(guī)采購(gòu)合同審核：如原材料采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、服務(wù)采購(gòu)等標(biāo)準(zhǔn)合同的合規(guī)性與風(fēng)險(xiǎn)審查；重大/復(fù)雜合同專項(xiàng)審核：如大型項(xiàng)目采購(gòu)、長(zhǎng)期框架協(xié)議、涉外采購(gòu)等涉及金額較高、條款較復(fù)雜的合同；合同續(xù)簽與變更審核：對(duì)即將到期合同的續(xù)簽條款、或執(zhí)行過程中變更內(nèi)容的補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；供應(yīng)商準(zhǔn)入與履約監(jiān)督：結(jié)合合同條款評(píng)估供應(yīng)商資質(zhì)、履約能力及潛在合作風(fēng)險(xiǎn)。二、操作流程：四步完成合同審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）準(zhǔn)備階段：明確審核依據(jù)與資料收集確定審核依據(jù)：內(nèi)部制度：《采購(gòu)管理辦法》《合同管理規(guī)范》《供應(yīng)商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》等；外部法規(guī)：《民法典》（合同編）、《招標(biāo)投標(biāo)法》《產(chǎn)品質(zhì)量法》等與采購(gòu)相關(guān)的法律法規(guī)；特殊要求：行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如醫(yī)藥GMP、建筑安全規(guī)范等）、項(xiàng)目特殊需求（如定制化技術(shù)指標(biāo)）。收集審核資料：合同草案（含附件：技術(shù)協(xié)議、報(bào)價(jià)單、供應(yīng)商資質(zhì)文件、招投標(biāo)文件等）；采購(gòu)申請(qǐng)單、立項(xiàng)批復(fù)、供應(yīng)商比價(jià)/招標(biāo)記錄等背景資料；歷史合作記錄（如有）：過往合同履約情況、糾紛記錄、付款信用等。（二）審核階段：逐項(xiàng)核對(duì)合同核心條款按照“主體-標(biāo)的-權(quán)利義務(wù)-商務(wù)-法律”邏輯，對(duì)合同條款進(jìn)行全面審核：1.合同主體審核：保證簽約方合法有效供應(yīng)商資質(zhì)：營(yíng)業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋采購(gòu)標(biāo)的）、相關(guān)行業(yè)資質(zhì)（如ISO認(rèn)證、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營(yíng)許可證等，根據(jù)采購(gòu)標(biāo)的類型確認(rèn)）；簽約權(quán)限：法定代表人身份證明、授權(quán)委托書（若有代理人，需核查授權(quán)范圍是否覆蓋合同內(nèi)容，授權(quán)是否在有效期內(nèi)）；履約能力：供應(yīng)商財(cái)務(wù)狀況（近3年財(cái)報(bào)，重點(diǎn)看資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流）、生產(chǎn)/服務(wù)能力（產(chǎn)能證明、技術(shù)團(tuán)隊(duì)配置）、商業(yè)信譽(yù)（信用報(bào)告、訴訟記錄）。2.標(biāo)的物條款審核：明確采購(gòu)內(nèi)容與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)的物描述：名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、品牌（若指定品牌，需確認(rèn)是否為獨(dú)家授權(quán)或備選方案）、技術(shù)參數(shù)（是否符合項(xiàng)目需求，避免模糊表述如“優(yōu)良”“合格”）；質(zhì)量要求：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國(guó)標(biāo)、行標(biāo)、企標(biāo)或雙方約定標(biāo)準(zhǔn)）、驗(yàn)收方法（抽樣比例、檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)、驗(yàn)收流程）、質(zhì)保期（是否符合行業(yè)慣例，如設(shè)備類通?！?年，服務(wù)類根據(jù)項(xiàng)目周期確定）。3.權(quán)利義務(wù)條款審核：平衡雙方責(zé)任交付條款：交付時(shí)間（明確具體日期或節(jié)點(diǎn)，避免“盡快”“約X月”等模糊表述）、交付地點(diǎn)（明確具體地址，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)，如“交付后毀損滅失由買方承擔(dān)”）、運(yùn)輸方式（運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方、運(yùn)輸保險(xiǎn)購(gòu)買責(zé)任）；驗(yàn)收條款：驗(yàn)收期限（收到貨物后X個(gè)工作日內(nèi)，需明確起算節(jié)點(diǎn)）、驗(yàn)收異議處理（不合格產(chǎn)品的退換貨流程、違約責(zé)任）；知識(shí)產(chǎn)權(quán)：若涉及技術(shù)采購(gòu)，需明確標(biāo)的物知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如專利權(quán)、著作權(quán)是否歸屬買方，避免第三方侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)）。4.商務(wù)條款審核：控制成本與資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格條款：?jiǎn)蝺r(jià)、總價(jià)（是否含稅，稅率明確）、價(jià)格構(gòu)成（成本明細(xì)，若為定制化產(chǎn)品需提供成本核算依據(jù)）、價(jià)格調(diào)整機(jī)制（如原材料波動(dòng)時(shí)的調(diào)價(jià)公式，需明確觸發(fā)條件及幅度）；支付條款：支付方式（電匯、承兌等）、支付節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款比例≤30%，到貨驗(yàn)收后付60%，質(zhì)保期滿付10%，避免全額預(yù)付款）、票據(jù)類型（增值稅發(fā)票類型：專票/普票）、逾期付款違約責(zé)任（違約金計(jì)算方式，建議不超過LPR的4倍）。5.法律條款審核：規(guī)避合規(guī)與糾紛風(fēng)險(xiǎn)違約責(zé)任：明確違約情形（逾期交付、質(zhì)量不合格、付款延遲等）、違約金計(jì)算方式、賠償范圍（直接損失/間接損失）、解除合同條件（如嚴(yán)重違約時(shí)守約方的單方解除權(quán)）；爭(zhēng)議解決：爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁，優(yōu)先選擇企業(yè)所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)，避免異地管轄）、法律適用（中國(guó)大陸法律）；合同效力：合同生效條件（簽字蓋章后生效、需審批后生效等）、附件效力（明確附件與具有同等法律效力）。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段：量化風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與應(yīng)對(duì)措施對(duì)審核中發(fā)覺的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類評(píng)估，形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣：風(fēng)險(xiǎn)類型風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)措施法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商資質(zhì)過期，可能導(dǎo)致合同無(wú)效高暫停審核，要求供應(yīng)商提供更新資質(zhì)，待資質(zhì)有效后重新審核商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商獨(dú)家供應(yīng)，無(wú)備選方案中要求供應(yīng)商承諾最低供應(yīng)保障，或啟動(dòng)備選供應(yīng)商開發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)付款比例過高（＞50%）高降低預(yù)付款至30%以內(nèi)，或引入第三方擔(dān)保（如銀行保函）履約風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)保期僅3個(gè)月，低于行業(yè)平均水平中協(xié)商延長(zhǎng)質(zhì)保期至6個(gè)月，或增加質(zhì)保金條款（質(zhì)保金比例≥5%）（四）輸出階段：形成審核報(bào)告與整改閉環(huán)編制審核報(bào)告：內(nèi)容包括：合同基本信息、審核結(jié)論（通過/不通過/需修改）、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單、整改建議、審核人/復(fù)核人簽字；格式：可采用“審核意見表”（見模板表格），明確每個(gè)條款的審核結(jié)果及問題描述。反饋與整改：將審核報(bào)告發(fā)送至采購(gòu)部門及供應(yīng)商，要求對(duì)“需修改”條款在X個(gè)工作日內(nèi)反饋整改意見；采購(gòu)部門完成整改后，重新提交審核，直至所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)閉環(huán)。歸檔管理：審核通過的合同及附件、審核報(bào)告、整改記錄等資料整理歸檔，保存期限不少于合同終止后5年。三、檢查清單模板：標(biāo)準(zhǔn)化審核維度與要點(diǎn)采購(gòu)合同審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檢查清單審核維度審核要點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（√/×/△）問題描述整改建議合同主體1.供應(yīng)商營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否有效且經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋采購(gòu)標(biāo)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍包括“生產(chǎn)/銷售/服務(wù)”2.法定代表人/授權(quán)代理人身份是否有效法定代表人身份證復(fù)印件與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致；授權(quán)委托書加蓋公章，授權(quán)范圍明確3.供應(yīng)商是否在合格供應(yīng)商名錄內(nèi)在《合格供應(yīng)商名錄》中，且狀態(tài)為“正?！睒?biāo)的物1.標(biāo)的物名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量是否與采購(gòu)申請(qǐng)一致與采購(gòu)申請(qǐng)單、招投標(biāo)文件完全一致，無(wú)模糊描述2.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確（國(guó)標(biāo)/行標(biāo)/企標(biāo)）明確標(biāo)注標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)（如“GB/T19001-2016”）或具體技術(shù)參數(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)僅寫“合格”，未明確具體指標(biāo)補(bǔ)充具體質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)或技術(shù)參數(shù)附件3.驗(yàn)收流程是否清晰（時(shí)間、方法、責(zé)任方）明確驗(yàn)收期限、檢測(cè)機(jī)構(gòu)、不合格品處理流程權(quán)利義務(wù)1.交付時(shí)間、地點(diǎn)是否明確具體日期（如“2024年12月31日前”）、具體地址（如“買方倉(cāng)庫(kù)市區(qū)”）交付時(shí)間寫“盡快”，無(wú)具體節(jié)點(diǎn)修改為具體交付日期，明確逾期違約責(zé)任2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬是否明確（如涉及技術(shù)采購(gòu)）明確“標(biāo)的物相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸買方所有，供應(yīng)商保證不侵犯第三方權(quán)利”商務(wù)條款1.價(jià)格是否含稅，稅率是否正確明確“含X%增值稅”，稅率與供應(yīng)商納稅人身份一致（小規(guī)模3%，一般納稅人13%）2.支付節(jié)點(diǎn)是否合理（如預(yù)付款、到貨款、質(zhì)保金比例）預(yù)付款≤30%，到貨款≤60%，質(zhì)保金≥10%預(yù)付款50%，資金風(fēng)險(xiǎn)高降低預(yù)付款至30%，剩余款項(xiàng)按節(jié)點(diǎn)支付3.逾期付款違約金是否明確（建議LPR的1.5-4倍）明確“逾期付款按應(yīng)付金額X%/日支付違約金，累計(jì)不超過應(yīng)付金額的X%”法律條款1.違約責(zé)任是否覆蓋主要違約情形（交付、質(zhì)量、付款等）明確各類違約情形下的違約責(zé)任、賠償范圍未約定“質(zhì)量不合格導(dǎo)致停產(chǎn)的損失賠償”補(bǔ)充“因質(zhì)量問題導(dǎo)致買方生產(chǎn)停滯的，供應(yīng)商需賠償直接損失及合理可得利益”2.爭(zhēng)議解決方式是否明確（訴訟/仲裁，管轄地）明確“由買方所在地人民法院管轄”或“提交仲裁委員會(huì)仲裁”爭(zhēng)議解決寫“協(xié)商解決，協(xié)商不成可起訴”，未明確管轄地補(bǔ)充具體管轄地（如“由買方住所地有管轄權(quán)的人民法院管轄”）3.合同生效條件是否明確（簽字蓋章/審批）明確“雙方簽字蓋章后生效”或“經(jīng)買方審批后生效”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.供應(yīng)商履約能力風(fēng)險(xiǎn)（財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)能）近3年無(wú)虧損，產(chǎn)能≥采購(gòu)量1.2倍供應(yīng)商近1年資產(chǎn)負(fù)債率＞80%，現(xiàn)金流緊張要求提供銀行資信證明，或增加履約保證金條款2.市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（如原材料采購(gòu)）是否約定調(diào)價(jià)機(jī)制（如“鋼材價(jià)格波動(dòng)超過±5%時(shí)，雙方協(xié)商調(diào)整單價(jià)”）未約定調(diào)價(jià)機(jī)制，原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)高補(bǔ)充原材料價(jià)格波動(dòng)調(diào)價(jià)公式及觸發(fā)條件3.依賴單一供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)是否有備選供應(yīng)商或替代方案采購(gòu)標(biāo)的為獨(dú)家專利產(chǎn)品，無(wú)備選供應(yīng)商要求供應(yīng)商承諾最低供應(yīng)保障，或啟動(dòng)備選技術(shù)方案開發(fā)四、使用注意事項(xiàng)：保證審核質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)可控（一）審核時(shí)效性管理常規(guī)合同審核需在收到草案后2個(gè)工作日內(nèi)完成，重大合同不超過5個(gè)工作日；緊急合同（如生產(chǎn)急需物料）可啟動(dòng)“綠色審核通道”，但需同步記錄緊急原因并經(jīng)采購(gòu)負(fù)責(zé)人審批。（二）跨部門協(xié)作機(jī)制采購(gòu)部門：負(fù)責(zé)提供合同背景資料、對(duì)接供應(yīng)商整改；法務(wù)部門：負(fù)責(zé)法律條款合規(guī)性審核、爭(zhēng)議解決條款把關(guān)；財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)商務(wù)條款（價(jià)格、支付）合理性審核、付款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)標(biāo)的物技術(shù)參數(shù)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收需求的確認(rèn)。（三）動(dòng)態(tài)更新審核標(biāo)準(zhǔn)每年結(jié)合法律法規(guī)更新（如《民法典》司法解釋）、行業(yè)變化（如新環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)）、內(nèi)部制度修訂，更新檢查清單審核要點(diǎn)；對(duì)歷史合同糾紛案例進(jìn)行復(fù)盤，將高頻風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如“質(zhì)保期約定不明”）納入審核重點(diǎn)。（四）保密與合規(guī)要求審核過程中接觸的合同草案、供應(yīng)商信息等資料需嚴(yán)格保密，不得泄露給無(wú)關(guān)第三方；涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密的合同，需遵守《保密法》及企業(yè)保密