第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁風(fēng)險管理從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.風(fēng)險管理流程中，首先進行的步驟是（）

A.風(fēng)險評估

B.風(fēng)險識別

C.風(fēng)險應(yīng)對

D.風(fēng)險監(jiān)控

2.以下哪種風(fēng)險屬于運營風(fēng)險？（）

A.市場價格波動風(fēng)險

B.供應(yīng)商違約風(fēng)險

C.法律訴訟風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

3.根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，風(fēng)險矩陣將風(fēng)險劃分為四個等級，以下說法正確的是（）

A.可能性和影響都高，屬于低風(fēng)險

B.可能性和影響都低，屬于中風(fēng)險

C.可能性高，影響低，屬于中等風(fēng)險

D.可能性和影響都高，屬于高風(fēng)險

4.在風(fēng)險應(yīng)對策略中，“風(fēng)險規(guī)避”是指（）

A.接受風(fēng)險，但不采取行動

B.通過改變目標(biāo)或計劃來消除風(fēng)險或其影響

C.減少風(fēng)險發(fā)生的可能性

D.減少風(fēng)險發(fā)生后的影響

5.企業(yè)在進行風(fēng)險識別時，常用的方法不包括（）

A.SWOT分析

B.頭腦風(fēng)暴法

C.流程圖分析

D.財務(wù)報表分析

6.根據(jù)我國《企業(yè)風(fēng)險管理基本規(guī)范》，風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，負責(zé)風(fēng)險管理的最高層級是（）

A.風(fēng)險管理委員會

B.總經(jīng)理辦公室

C.財務(wù)部

D.內(nèi)審部

7.以下哪種指標(biāo)通常用于衡量企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險？（）

A.流動比率

B.市場占有率

C.營業(yè)收入增長率

D.員工滿意度

8.風(fēng)險評估中，“定量評估”是指（）

A.通過定性描述分析風(fēng)險

B.通過數(shù)據(jù)分析計算風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響

C.通過專家判斷評估風(fēng)險

D.通過歷史數(shù)據(jù)預(yù)測風(fēng)險

9.在風(fēng)險監(jiān)控過程中，發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險評估結(jié)果發(fā)生重大變化時，應(yīng)采取的措施是（）

A.停止監(jiān)控

B.調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略

C.忽略變化

D.重新進行風(fēng)險評估

10.以下哪種方法不屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移？（）

A.購買保險

B.將業(yè)務(wù)外包

C.設(shè)定風(fēng)險預(yù)算

D.與第三方簽訂風(fēng)險共擔(dān)協(xié)議

11.風(fēng)險管理中的“三道防線”不包括（）

A.業(yè)務(wù)部門

B.內(nèi)部控制部門

C.風(fēng)險管理部門

D.外部審計機構(gòu)

12.根據(jù)國際風(fēng)險管理組織（ISO31000）的定義，風(fēng)險管理是（）

A.對風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對的過程

B.對風(fēng)險的接受、拒絕或規(guī)避的過程

C.對風(fēng)險的監(jiān)控和報告的過程

D.對風(fēng)險的預(yù)測和控制的過程

13.在風(fēng)險管理中，“風(fēng)險緩釋”是指（）

A.接受風(fēng)險，但不采取行動

B.通過改變目標(biāo)或計劃來消除風(fēng)險或其影響

C.減少風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響

D.減少風(fēng)險發(fā)生后的影響

14.企業(yè)在制定風(fēng)險應(yīng)對計劃時，應(yīng)考慮的因素不包括（）

A.風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響

B.風(fēng)險應(yīng)對的成本和收益

C.企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)

D.員工個人偏好

15.根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）

A.合法合規(guī)

B.提高經(jīng)營效率

C.保障資產(chǎn)安全

D.增加企業(yè)利潤

16.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”是指（）

A.企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平

B.企業(yè)不愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平

C.企業(yè)無法應(yīng)對的風(fēng)險水平

D.企業(yè)已經(jīng)承擔(dān)的風(fēng)險水平

17.在風(fēng)險管理中，“風(fēng)險自留”是指（）

A.通過購買保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.通過與第三方共擔(dān)風(fēng)險

C.企業(yè)自行承擔(dān)風(fēng)險，但不采取行動

D.將業(yè)務(wù)外包以轉(zhuǎn)移風(fēng)險

18.根據(jù)我國《商業(yè)銀行風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于（）

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

19.在風(fēng)險管理中，“風(fēng)險文化”是指（）

A.企業(yè)對風(fēng)險的認知和態(tài)度

B.企業(yè)對風(fēng)險的管理流程

C.企業(yè)對風(fēng)險的應(yīng)對措施

D.企業(yè)對風(fēng)險的監(jiān)控方法

20.以下哪種方法不屬于定性風(fēng)險評估方法？（）

A.德爾菲法

B.概率分析法

C.情景分析法

D.帕累托分析法

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.風(fēng)險管理流程中，風(fēng)險識別的主要方法包括（）

A.流程圖分析

B.SWOT分析

C.頭腦風(fēng)暴法

D.財務(wù)報表分析

E.專家訪談法

22.以下哪些屬于企業(yè)運營風(fēng)險？（）

A.供應(yīng)商違約風(fēng)險

B.信息系統(tǒng)故障風(fēng)險

C.法律訴訟風(fēng)險

D.人力資源風(fēng)險

E.財務(wù)風(fēng)險

23.風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括（）

A.風(fēng)險規(guī)避

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險減輕

D.風(fēng)險接受

E.風(fēng)險自留

24.風(fēng)險評估的定性方法包括（）

A.德爾菲法

B.概率分析法

C.情景分析法

D.帕累托分析法

E.專家訪談法

25.風(fēng)險監(jiān)控的主要內(nèi)容包括（）

A.風(fēng)險發(fā)生情況監(jiān)控

B.風(fēng)險應(yīng)對措施監(jiān)控

C.風(fēng)險管理流程監(jiān)控

D.風(fēng)險管理效果監(jiān)控

E.風(fēng)險管理成本監(jiān)控

26.風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)包括（）

A.制定風(fēng)險管理策略

B.組織風(fēng)險評估

C.監(jiān)控風(fēng)險應(yīng)對措施

D.提供風(fēng)險管理培訓(xùn)

E.編制風(fēng)險管理報告

27.風(fēng)險管理中的“三道防線”包括（）

A.業(yè)務(wù)部門

B.內(nèi)部控制部門

C.風(fēng)險管理部門

D.外部審計機構(gòu)

E.董事會

28.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”包括（）

A.風(fēng)險意識

B.風(fēng)險態(tài)度

C.風(fēng)險行為

D.風(fēng)險制度

E.風(fēng)險管理工具

29.根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的基本原則包括（）

A.全面性原則

B.合理性原則

C.重要性原則

D.審慎性原則

E.及時性原則

30.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”可以根據(jù)（）進行劃分（）

A.保守型

B.中等偏保守型

C.中等型

D.中等偏激進型

E.激進型

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.風(fēng)險管理流程中，風(fēng)險評估是最后進行的步驟。

32.風(fēng)險規(guī)避是指通過改變目標(biāo)或計劃來消除風(fēng)險或其影響。

33.風(fēng)險自留是指企業(yè)自行承擔(dān)風(fēng)險，但不采取任何應(yīng)對措施。

34.風(fēng)險管理中的“三道防線”是指業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部控制部門和風(fēng)險管理部門。

35.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”是指企業(yè)對風(fēng)險的認知和態(tài)度。

36.風(fēng)險評估的定量方法包括德爾菲法和專家訪談法。

37.風(fēng)險監(jiān)控的主要目的是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理過程中的問題并及時調(diào)整。

38.風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，董事會負責(zé)制定風(fēng)險管理策略。

39.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”是指企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平。

40.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”是指通過購買保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

四、填空題（共10分，每空1分）

41.風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險________、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)控四個主要步驟。

42.風(fēng)險評估的定性方法主要包括________、情景分析法和帕累托分析法。

43.風(fēng)險管理中的“三道防線”是指________、內(nèi)部控制部門和風(fēng)險管理部門。

44.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”包括________、風(fēng)險態(tài)度和風(fēng)險行為。

45.根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的目標(biāo)包括________、提高經(jīng)營效率和保障資產(chǎn)安全。

46.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”可以根據(jù)________、中等偏保守型、中等型、中等偏激進型和激進型進行劃分。

47.風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，________負責(zé)制定風(fēng)險管理策略。

48.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”是指通過________、與第三方簽訂風(fēng)險共擔(dān)協(xié)議等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

49.風(fēng)險監(jiān)控的主要內(nèi)容包括________和風(fēng)險應(yīng)對措施監(jiān)控。

50.風(fēng)險管理中的“風(fēng)險自留”是指企業(yè)自行承擔(dān)風(fēng)險，但不采取________。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述風(fēng)險管理流程的主要步驟及其含義。

52.簡述風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”及其對企業(yè)決策的影響。

53.簡述風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”及其對企業(yè)風(fēng)險管理的重要性。

54.簡述風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)。

六、案例分析題（共25分）

55.案例背景：某制造企業(yè)近年來業(yè)務(wù)快速發(fā)展，但同時也面臨著越來越多的運營風(fēng)險。2023年，該企業(yè)發(fā)生了兩起重大事件：一是供應(yīng)商突然斷供，導(dǎo)致生產(chǎn)線停工；二是信息系統(tǒng)遭受黑客攻擊，導(dǎo)致大量客戶數(shù)據(jù)泄露。企業(yè)管理層意識到風(fēng)險管理的重要性，決定加強風(fēng)險管理能力建設(shè)。

問題：

（1）結(jié)合案例，分析該企業(yè)面臨的主要風(fēng)險類型及其成因。

（2）針對該企業(yè)面臨的風(fēng)險，提出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。

（3）總結(jié)該企業(yè)加強風(fēng)險管理能力建設(shè)的建議。

一、單選題

1.B

解析：風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)控四個主要步驟，首先進行的步驟是風(fēng)險識別。

2.B

解析：運營風(fēng)險是指企業(yè)在運營過程中可能面臨的風(fēng)險，供應(yīng)商違約風(fēng)險屬于運營風(fēng)險。

3.D

解析：風(fēng)險矩陣將風(fēng)險劃分為四個等級：低風(fēng)險、中等風(fēng)險、高風(fēng)險和極高風(fēng)險。可能性和影響都高，屬于高風(fēng)險。

4.B

解析：風(fēng)險規(guī)避是指通過改變目標(biāo)或計劃來消除風(fēng)險或其影響。

5.D

解析：企業(yè)在進行風(fēng)險識別時，常用的方法包括SWOT分析、頭腦風(fēng)暴法、流程圖分析等，財務(wù)報表分析主要用于風(fēng)險評估。

6.A

解析：根據(jù)我國《企業(yè)風(fēng)險管理基本規(guī)范》，風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，負責(zé)風(fēng)險管理的最高層級是風(fēng)險管理委員會。

7.A

解析：流動比率通常用于衡量企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，反映企業(yè)的短期償債能力。

8.B

解析：風(fēng)險評估中的“定量評估”是指通過數(shù)據(jù)分析計算風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。

9.B

解析：在風(fēng)險監(jiān)控過程中，發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險評估結(jié)果發(fā)生重大變化時，應(yīng)采取的措施是調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。

10.C

解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買保險、將業(yè)務(wù)外包、與第三方簽訂風(fēng)險共擔(dān)協(xié)議等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險，設(shè)定風(fēng)險預(yù)算屬于風(fēng)險自留。

11.D

解析：風(fēng)險管理中的“三道防線”是指業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部控制部門和風(fēng)險管理部門。

12.A

解析：根據(jù)國際風(fēng)險管理組織（ISO31000）的定義，風(fēng)險管理是組織識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控風(fēng)險的過程。

13.C

解析：風(fēng)險緩釋是指減少風(fēng)險發(fā)生的可能性或影響。

14.D

解析：企業(yè)在制定風(fēng)險應(yīng)對計劃時，應(yīng)考慮的因素包括風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響、風(fēng)險應(yīng)對的成本和收益、企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)等，員工個人偏好不屬于風(fēng)險應(yīng)對計劃考慮的因素。

15.D

解析：根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的目標(biāo)包括合法合規(guī)、提高經(jīng)營效率和保障資產(chǎn)安全，增加企業(yè)利潤不屬于內(nèi)部控制的目標(biāo)。

16.A

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”是指企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平。

17.C

解析：風(fēng)險自留是指企業(yè)自行承擔(dān)風(fēng)險，但不采取任何應(yīng)對措施。

18.C

解析：根據(jù)我國《商業(yè)銀行風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于8%。

19.A

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”是指企業(yè)對風(fēng)險的認知和態(tài)度。

20.B

解析：風(fēng)險評估的定性方法包括德爾菲法、情景分析法、帕累托分析法等，概率分析法屬于定量風(fēng)險評估方法。

二、多選題

21.ABCDE

解析：風(fēng)險識別的主要方法包括流程圖分析、SWOT分析、頭腦風(fēng)暴法、財務(wù)報表分析和專家訪談法。

22.ABD

解析：企業(yè)運營風(fēng)險是指企業(yè)在運營過程中可能面臨的風(fēng)險，供應(yīng)商違約風(fēng)險、信息系統(tǒng)故障風(fēng)險和人力資源風(fēng)險屬于運營風(fēng)險。

23.ABCDE

解析：風(fēng)險應(yīng)對策略主要包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險減輕、風(fēng)險接受和風(fēng)險自留。

24.ACD

解析：風(fēng)險評估的定性方法包括德爾菲法、情景分析法和帕累托分析法，概率分析法屬于定量風(fēng)險評估方法。

25.ABCDE

解析：風(fēng)險監(jiān)控的主要內(nèi)容包括風(fēng)險發(fā)生情況監(jiān)控、風(fēng)險應(yīng)對措施監(jiān)控、風(fēng)險管理流程監(jiān)控、風(fēng)險管理效果監(jiān)控和風(fēng)險管理成本監(jiān)控。

26.ABCDE

解析：風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)包括制定風(fēng)險管理策略、組織風(fēng)險評估、監(jiān)控風(fēng)險應(yīng)對措施、提供風(fēng)險管理培訓(xùn)、編制風(fēng)險管理報告等。

27.ABC

解析：風(fēng)險管理中的“三道防線”是指業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部控制部門和風(fēng)險管理部門。

28.ABC

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”包括風(fēng)險意識、風(fēng)險態(tài)度和風(fēng)險行為。

29.ABCD

解析：根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，內(nèi)部控制的基本原則包括全面性原則、合理性原則、重要性原則和審慎性原則。

30.ABCDE

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”可以根據(jù)保守型、中等偏保守型、中等型、中等偏激進型和激進型進行劃分。

三、判斷題

31.×

解析：風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)控四個主要步驟，風(fēng)險評估是第二步驟。

32.√

解析：風(fēng)險規(guī)避是指通過改變目標(biāo)或計劃來消除風(fēng)險或其影響。

33.×

解析：風(fēng)險自留是指企業(yè)自行承擔(dān)風(fēng)險，并采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。

34.√

解析：風(fēng)險管理中的“三道防線”是指業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部控制部門和風(fēng)險管理部門。

35.√

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險文化”是指企業(yè)對風(fēng)險的認知和態(tài)度。

36.×

解析：風(fēng)險評估的定量方法包括德爾菲法和專家訪談法。

37.√

解析：風(fēng)險監(jiān)控的主要目的是發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理過程中的問題并及時調(diào)整。

38.×

解析：風(fēng)險管理組織架構(gòu)中，董事會負責(zé)制定風(fēng)險管理策略。

39.√

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險偏好”是指企業(yè)愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平。

40.×

解析：風(fēng)險管理中的“風(fēng)險轉(zhuǎn)移”是指通過購買保險、將業(yè)務(wù)外包、與第三方簽訂風(fēng)險共擔(dān)協(xié)議等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

四、填空題

41.識別

42.德爾菲法

43.業(yè)務(wù)部門

44.風(fēng)險意識

45.合法合規(guī)

46.保守型

47.董事會

48.購買保險

49.風(fēng)險發(fā)生情況監(jiān)控

50.任何應(yīng)對措施

五、簡答題

51.答：風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對和風(fēng)險監(jiān)控四個主要步驟。

風(fēng)險識別是指識別企業(yè)面臨的風(fēng)險；風(fēng)險評估是指評估風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響；風(fēng)險應(yīng)對是指采取措施應(yīng)對風(fēng)險；風(fēng)險監(jiān)控是指監(jiān)控風(fēng)險發(fā)生情況、風(fēng)險應(yīng)對措施和風(fēng)險管理