行業(yè)通用風險評估模板（全面風險管理版）一、適用范圍與典型應用場景年度全面風險評估：企業(yè)每年定期開展風險排查，梳理當前面臨的主要風險，為戰(zhàn)略調整和資源分配提供依據；重大項目/業(yè)務決策前評估：在新產品上線、新市場拓展、重大投資等決策前，評估潛在風險，優(yōu)化方案設計；合規(guī)性風險專項評估：針對法律法規(guī)變化、行業(yè)監(jiān)管政策更新（如數據安全法、環(huán)保新規(guī)等），評估企業(yè)合規(guī)風險敞口；風險應對措施有效性復盤：對已實施的風險應對措施進行效果評估，動態(tài)調整風險管理策略；企業(yè)并購/重組風險評估：在并購前對目標企業(yè)的財務、法律、運營等風險進行全面盡職調查，降低整合風險。二、全面風險評估實施步驟詳解（一）準備階段：明確評估目標與范圍成立風險評估小組由企業(yè)高管（如總經理、分管風險/合規(guī)的副總）牽頭，成員包括各業(yè)務部門負責人（如生產、銷售、財務、法務等）、風險管理專員及外部專家（如需）。明確小組職責：制定評估計劃、組織風險識別、分析評價風險、審定應對方案等。示例：某制造業(yè)企業(yè)評估小組由生產總監(jiān)任組長，財務、采購、銷售、安全等部門負責人及外部風險管理顧問組成。確定評估范圍與目標范圍：明確評估的業(yè)務單元（如總部、各子公司、特定項目）、風險領域（戰(zhàn)略、財務、運營、合規(guī)、市場等）及時間周期（如2024年度評估）。目標：清晰界定本次評估要解決的問題（如“識別供應鏈中斷風險”“評估新業(yè)務合規(guī)風險”等）。收集基礎資料收集與評估范圍相關的內部資料（如戰(zhàn)略規(guī)劃、財務報表、業(yè)務流程、過往風險事件記錄、內部審計報告）及外部資料（如行業(yè)政策、市場趨勢、競爭對手信息、法律法規(guī)更新等），為風險識別提供數據支撐。（二）風險識別：全面梳理潛在風險點通過多種方法系統識別風險，保證覆蓋“戰(zhàn)略-業(yè)務-流程-操作”各層級，避免遺漏。常用方法包括：頭腦風暴法：組織各部門人員結合業(yè)務經驗，自由列舉可能面臨的風險；流程分析法：梳理核心業(yè)務流程（如生產流程、銷售流程、采購流程），識別流程中的風險點（如關鍵節(jié)點控制缺失、供應商依賴等）；SWOT分析法：從優(yōu)勢（S）、劣勢（W）、機會（O）、威脅（T）四個維度，識別外部威脅和內部劣勢導致的風險；歷史事件分析法：復盤過往3-5年發(fā)生的風險事件（如安全、客戶投訴、法律糾紛等），總結潛在風險隱患；Checklist法：參考行業(yè)風險清單、監(jiān)管要求及企業(yè)內部風險庫，對照排查風險。輸出成果：《風險識別清單》（模板見表1），初步記錄風險描述、涉及部門、風險類別等信息。（三）風險分析：評估風險發(fā)生可能性與影響程度對識別出的風險進行定性或定量分析，確定風險的發(fā)生概率及可能造成的負面影響（財務損失、聲譽損害、運營中斷、合規(guī)處罰等）?？赡苄栽u估根據歷史數據、行業(yè)經驗或專家判斷，將風險發(fā)生可能性劃分為5個等級（示例）：等級描述示例（制造業(yè)供應鏈風險）5級（極高）預計1年內必然發(fā)生核心原材料供應商唯一且位于自然災害高發(fā)區(qū)4級（高）1年內很可能發(fā)生（>70%）單一供應商依賴度>80%，且其產能利用率>95%3級（中）1年內可能發(fā)生（30%-70%）主要供應商距離生產基地>500公里，物流時效不穩(wěn)定2級（低）1年內不太可能發(fā)生（<30%）有2-3家備選供應商，但合作歷史<1年1級（極低）發(fā)生可能性極低建立了完善的供應商管理體系，備選供應商≥5家影響程度評估從財務、運營、合規(guī)、聲譽四個維度評估風險影響，綜合判定影響等級（示例）：等級財務影響運營影響合規(guī)影響聲譽影響5級（災難性）直接損失>1000萬元或導致企業(yè)破產核心業(yè)務完全中斷（>30天）觸及重大違法違規(guī)，面臨吊銷執(zhí)照等處罰全國范圍負面輿情，品牌價值嚴重受損4級（嚴重）直接損失500-1000萬元核心業(yè)務中斷7-30天重大違規(guī)，面臨高額罰款（>100萬元）行業(yè)范圍負面輿情，品牌形象顯著受損3級（中等）直接損失100-500萬元非核心業(yè)務中斷7-30天或核心業(yè)務中斷1-7天一般違規(guī)，面臨罰款10-100萬元區(qū)域范圍負面輿情，局部品牌形象受損2級（輕微）直接損失10-100萬元非核心業(yè)務中斷1-7天輕微違規(guī)，罰款<10萬元企業(yè)內部負面影響，無外部擴散1級（可忽略）直接損失<10萬元業(yè)務中斷<1天，影響可快速恢復無違規(guī)或輕微提醒，無處罰無明顯影響輸出成果：《風險分析表》（模板見表2），明確各風險的可能性等級、影響程度及初步風險等級。（四）風險評價：確定風險優(yōu)先級結合可能性與影響程度，通過風險矩陣（示例見圖1）判定風險等級，明確需優(yōu)先應對的“重大風險”和“重點關注風險”。風險矩陣示例（可能性×影響程度）：1級（可忽略）2級（輕微）3級（中等）4級（嚴重）5級（災難性）5級（極高）中等風險重大風險重大風險重大風險重大風險4級（高）低風險中等風險重大風險重大風險重大風險3級（中）低風險低風險中等風險重大風險重大風險2級（低）低風險低風險低風險中等風險重大風險1級（極低）低風險低風險低風險低風險中等風險風險等級定義：重大風險：可能導致企業(yè)重大損失或戰(zhàn)略目標無法實現，需立即制定應對措施并優(yōu)先管控；重點關注風險：雖未達重大風險，但需持續(xù)監(jiān)控，避免等級升級；低風險：影響較小，可接受或通過常規(guī)流程管理。輸出成果：《風險評價表》（模板見表3），標注各風險等級及優(yōu)先級排序。（五）風險應對：制定并落實應對策略針對不同等級風險，選擇合適的應對策略，明確責任部門、措施內容及完成時限。應對策略選擇規(guī)避：放棄或改變可能導致風險的業(yè)務活動（如退出高風險市場、終止與高風險供應商合作）；降低（控制）：采取措施降低風險可能性或影響程度（如建立備用供應商、加強流程審批、購買保險）；轉移：通過合同、外包、保險等方式將風險部分或全部轉移給第三方（如將運輸風險轉嫁給物流公司、購買財產險）；接受：對低風險或無法規(guī)避/轉移/降低的風險，主動承擔并準備應急預案（如小額壞賬準備、系統故障臨時處理方案）。制定應對方案明確每項重大風險的應對策略、具體措施、資源需求（人力、資金、技術）及時間節(jié)點。示例：針對“核心原材料供應商依賴度高”的重大風險，應對方案為：策略：降低+轉移措施：①6個月內開發(fā)2家備選供應商（采購部負責）；②與現有供應商簽訂長期合同，明確違約責任（法務部協助）；③購買供應鏈中斷險（財務部負責）。完成時限：2024年12月31日前輸出成果：《風險應對計劃表》（模板見表4）。（六）風險監(jiān)控與報告：動態(tài)跟蹤與持續(xù)改進監(jiān)控執(zhí)行情況風險管理小組定期（如每月/每季度）跟蹤風險應對措施的落實進度，評估措施有效性（如“備選供應商開發(fā)完成率”“供應鏈中斷險是否生效”等），監(jiān)控風險等級變化。更新風險清單當內外部環(huán)境發(fā)生重大變化（如政策調整、業(yè)務擴張、新技術應用）時，及時啟動新一輪風險識別與分析，更新《風險識別清單》《風險分析表》等。編制風險評估報告評估結束后，形成《全面風險評估報告》，內容包括：評估范圍與方法、風險識別結果、風險等級評價、主要風險應對措施、監(jiān)控機制建議等，報送企業(yè)管理層決策。三、核心工具表格與填寫指引表1：風險識別清單序號風險描述（清晰說明風險事件、觸發(fā)條件）涉及部門風險類別（戰(zhàn)略/財務/運營/合規(guī)/市場/安全等）初步判斷風險等級（高/中/低）備注（如歷史發(fā)生頻率、當前控制措施）1核心原材料供應商（A公司）依賴度達85%，若其停產將導致生產中斷采購部、生產部運營風險高2022年A公司曾因疫情停產1周，造成訂單延遲2新產品未取得某國市場準入認證，無法按計劃出口銷售部、法務部合規(guī)風險中正在認證流程中，預計3個月完成3應收賬款賬齡超1年的占比達15%，壞賬風險上升財務部財務風險中已建立催收機制，但效果不佳填寫說明：“風險描述”需具體，避免模糊表述（如“存在資金風險”應改為“短期流動負債覆蓋比率低于1.2，存在償債壓力”）；“風險類別”參考《企業(yè)全面風險管理指引》或企業(yè)內部分類標準。表2：風險分析表序號風險描述可能性等級（1-5級）影響程度等級（1-5級）初始風險等級（風險矩陣判定）分析依據（如數據來源、專家判斷）1A供應商停產導致生產中斷4級（高）4級（嚴重）重大風險歷史數據：A供應商產能利用率98%，無備選供應商；行業(yè)報告：該原材料全球供應緊張2新產品出口認證失敗2級（低）3級（中等）中等風險法務部評估：認證材料齊全，流程合規(guī)，但該國政策存在不確定性填寫說明：“可能性等級”和“影響程度等級”需基于客觀依據，避免主觀臆斷；“分析依據”可引用數據報告、訪談記錄、歷史案例等。表3：風險評價表風險等級數量（項）占比主要風險領域優(yōu)先應對建議重大風險315%運營風險（2項）、合規(guī)風險（1項）立即啟動應對措施，高管團隊每周跟蹤進度重點關注風險840%財務風險（3項）、市場風險（2項）納入月度風險管理會議，每季度評估等級變化低風險945%安全風險（4項）、戰(zhàn)略風險（1項）由各業(yè)務部門按常規(guī)流程管理，年度復核填寫說明：按風險等級分類統計，明確需優(yōu)先投入資源的風險領域；“優(yōu)先應對建議”需結合企業(yè)實際資源（人力、資金）制定。表4：風險應對計劃表序號風險描述風險等級應對策略具體措施責任部門配合部門完成時限所需資源驗證標準1A供應商依賴度高導致生產中斷重大風險降低+轉移1.開發(fā)2家備選供應商；2.與A公司簽訂長期合同；3.購買供應鏈中斷險采購部生產部、法務部、財務部2024-12-31采購預算50萬元、法務支持備選供應商通過資質審核，保險合同生效2新產品出口認證失敗中等風險降低1.聘請外部咨詢機構指導認證；2.提前與監(jiān)管部門溝通銷售部法務部、研發(fā)部2024-09-30咨詢費用20萬元認證材料通過初審填寫說明：“具體措施”需可落地、可量化（如“開發(fā)2家備選供應商”而非“尋找新供應商”）；“責任部門”為第一責任人，“配合部門”需明確協同職責；“驗證標準”用于評估措施是否有效（如“備選供應商通過資質審核”“壞賬率下降至5%以下”）。四、使用過程中的關鍵注意事項保證風險分類的全面性風險分類需覆蓋企業(yè)所有業(yè)務環(huán)節(jié)和戰(zhàn)略目標，避免“重業(yè)務風險、輕戰(zhàn)略/合規(guī)風險”。可參考COSO《企業(yè)風險管理框架》或國資委《企業(yè)全面風險管理指引》，結合行業(yè)特點調整分類（如制造業(yè)需重點關注安全生產、供應鏈風險，金融業(yè)需重點關注信用風險、操作風險）。數據來源的客觀性與準確性風險分析評價需基于真實數據（如財務報表、生產記錄、監(jiān)管處罰文件）和專家經驗，避免“拍腦袋”判斷。對歷史數據缺失的風險，可通過行業(yè)對標、第三方調研補充信息。動態(tài)更新機制風險不是一成不變的，需建立“年度全面評估+季度專項評估+月度監(jiān)控”的動態(tài)更新機制。當企業(yè)發(fā)生重大戰(zhàn)略調整、組織架構變動或外部環(huán)境突變（如疫情、政策改革）時，及時重新評估風險?？绮块T協同與責任落實