第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)資格考試工具及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務時，以下哪項不屬于其核心風險控制措施？（）

A.客戶信用評估

B.維持擔保比例監(jiān)控

C.保證金比例動態(tài)調整

D.允許客戶使用融資買入證券作為擔保物

2.根據中國證監(jiān)會《關于進一步規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務的通知》，證券公司為客戶設定信用額度時，應重點考慮客戶的（）。

A.年齡與職業(yè)

B.財富規(guī)模與收入穩(wěn)定性

C.投資經驗與風險偏好

D.信用記錄與負債情況

3.某投資者持有某上市公司1000股股票，該股票當日除權除息，除權價為10元，派發(fā)現金紅利0.5元/股，送紅股0.1股/股。若除權除息前該股票市價為12元，則除權除息后的理論市價約為（）元。

A.10.00

B.10.50

C.10.90

D.11.00

4.以下哪種金融工具屬于結構化衍生產品？（）

A.指數期貨

B.可轉換債券

C.期權合約

D.交易所交易基金（ETF）

5.證券公司內部控制制度中，以下哪項屬于不相容職務分離原則的典型應用？（）

A.授權審批與業(yè)務執(zhí)行

B.風險監(jiān)控與業(yè)務操作

C.資金結算與賬戶管理

D.財務報告編制與資產保管

6.投資者通過證券公司進行跨境證券投資，需遵守的主要監(jiān)管法規(guī)是（）。

A.《公司法》

B.《證券法》

C.《外匯管理條例》

D.《個人所得稅法》

7.根據滬深交易所規(guī)則，證券公司參與股票配股的詢價方式通常為（）。

A.集合競價

B.連續(xù)競價

C.累計投標詢價

D.單一競價

8.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，以下哪項行為可能違反《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》？（）

A.向客戶充分揭示融資融券風險

B.客戶維持擔保比例低于約定比例時及時追加擔保物

C.允許客戶將融資買入的證券用于再次融資

D.建立健全信用風險監(jiān)控體系

9.某投資者通過證券公司進行融資融券交易，融資買入證券時，其實際資金使用成本主要受哪些因素影響？（）

A.融資利率與保證金比例

B.交易傭金與印花稅

C.證券市場波動與杠桿水平

D.證券公司信用評級與監(jiān)管要求

10.證券公司內部審計部門對融資融券業(yè)務進行審計時，重點關注的內容不包括（）。

A.信用額度審批流程

B.維持擔保比例監(jiān)控機制

C.客戶保證金賬戶管理

D.交易系統(tǒng)安全防護措施

11.根據中國證監(jiān)會《證券公司內部控制指引》，證券公司制定內部控制制度時，應遵循的基本原則不包括（）。

A.全面性原則

B.重要性原則

C.效率性原則

D.賬戶隔離原則

12.證券公司為客戶開立信用證券賬戶時，以下哪項材料不屬于必要文件？（）

A.客戶身份證明文件

B.信用資金證明材料

C.信用風險揭示書簽署確認書

D.證券公司監(jiān)管評級證明

13.以下哪種情況可能導致證券公司融資融券業(yè)務客戶維持擔保比例低于交易所規(guī)定的最低維持擔保比例？（）

A.客戶信用額度增加

B.客戶信用賬戶現金減少

C.客戶信用賬戶證券市值上漲

D.證券公司融資利率下調

14.根據滬深交易所《股票上市規(guī)則》，上市公司發(fā)布配股公告后，若出現重大事項導致配股終止，則相關責任主體可能包括（）。

A.上市公司董事會

B.證券公司保薦代表人

C.主承銷商

D.以上都是

15.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，以下哪項屬于其合規(guī)管理的核心內容？（）

A.融資利率的自主定價

B.信用額度審批的權限劃分

C.客戶信用風險評估模型

D.保證金比例的隨意調整

16.投資者通過證券公司進行融資融券交易，其信用賬戶中的擔保物價值發(fā)生變化時，證券公司需及時調整（）。

A.融資額度

B.維持擔保比例

C.信用利率

D.保證金比例

17.證券公司內部控制制度中，以下哪項屬于信息安全管理制度的范疇？（）

A.交易數據備份與恢復機制

B.客戶信用額度審批流程

C.保證金賬戶資金劃轉規(guī)則

D.信用風險監(jiān)控指標體系

18.根據中國證監(jiān)會《關于進一步規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務的通知》，證券公司為客戶設定信用額度時，應重點考慮客戶的（）。

A.年齡與職業(yè)

B.財富規(guī)模與收入穩(wěn)定性

C.投資經驗與風險偏好

D.信用記錄與負債情況

19.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，以下哪項行為可能違反《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》？（）

A.向客戶充分揭示融資融券風險

B.客戶維持擔保比例低于約定比例時及時追加擔保物

C.允許客戶將融資買入的證券用于再次融資

D.建立健全信用風險監(jiān)控體系

20.以下哪種金融工具屬于結構化衍生產品？（）

A.指數期貨

B.可轉換債券

C.期權合約

D.交易所交易基金（ETF）

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.證券公司融資融券業(yè)務的風險主要包括（）。

A.客戶信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.法律合規(guī)風險

22.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務時，需向客戶提供的風險揭示內容通常包括（）。

A.融資融券交易的基本規(guī)則

B.維持擔保比例的要求

C.追加擔保物的具體措施

D.證券公司免責條款

23.以下哪些行為可能違反證券公司融資融券業(yè)務的風險控制規(guī)定？（）

A.客戶信用評估不充分

B.維持擔保比例監(jiān)控不及時

C.允許客戶使用信用賬戶進行融資買入更多證券

D.信用額度審批過于寬松

24.證券公司內部控制制度中，以下哪些部門或崗位存在職責分離要求？（）

A.資金結算部門與賬戶管理部門

B.風險監(jiān)控部門與業(yè)務操作部門

C.財務報告編制部門與資產保管部門

D.授權審批部門與業(yè)務執(zhí)行部門

25.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，以下哪些環(huán)節(jié)需重點防范操作風險？（）

A.信用額度審批

B.維持擔保比例監(jiān)控

C.資金劃轉操作

D.交易信息記錄

26.證券公司參與股票配股的詢價過程通常包括（）。

A.初步詢價

B.累計投標詢價

C.最終定價

D.攤薄效應分析

27.證券公司內部審計部門對融資融券業(yè)務進行審計時，重點關注的內容通常包括（）。

A.信用額度審批流程

B.維持擔保比例監(jiān)控機制

C.客戶保證金賬戶管理

D.交易系統(tǒng)安全防護措施

28.證券公司內部控制制度中，以下哪些原則需貫穿于業(yè)務流程設計？（）

A.全面性原則

B.重要性原則

C.效率性原則

D.分離原則

29.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，以下哪些因素影響客戶的實際資金使用成本？（）

A.融資利率

B.保證金比例

C.交易傭金

D.市場波動

30.證券公司參與股票配股的詢價方式通常為（）。

A.集合競價

B.連續(xù)競價

C.累計投標詢價

D.單一競價

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務時，可以允許客戶將融資買入的證券作為擔保物進行再次融資。（）

32.根據中國證監(jiān)會《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》，證券公司為客戶設定信用額度時，只需考慮客戶的信用記錄即可。（）

33.某投資者持有某上市公司1000股股票，該股票當日除權除息，除權價為10元，派發(fā)現金紅利0.5元/股，送紅股0.1股/股。若除權除息前該股票市價為12元，則除權除息后的理論市價約為10.90元。（）

34.以下哪種金融工具屬于結構化衍生產品？（）

A.指數期貨（）

B.可轉換債券（）

C.期權合約（）

D.交易所交易基金（ETF）（）

35.證券公司內部控制制度中，授權審批與業(yè)務執(zhí)行可以由同一部門或同一人員負責。（）

36.投資者通過證券公司進行跨境證券投資，只需遵守中國國內的監(jiān)管法規(guī)即可。（）

37.根據滬深交易所規(guī)則，證券公司參與股票配股的詢價方式通常為集合競價。（）

38.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，可以隨意調整保證金比例。（）

39.證券公司內部審計部門對融資融券業(yè)務進行審計時，只需關注財務數據即可。（）

40.證券公司內部控制制度中，全面性原則要求內部控制覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)和部門。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務時，需向客戶充分揭示______風險，并在風險揭示書中明確______等內容。

42.證券公司內部控制制度中，不相容職務分離原則要求將授權審批、業(yè)務執(zhí)行、______、______等職責相互分離。

43.投資者通過證券公司進行融資融券交易，其信用賬戶中的擔保物價值發(fā)生變化時，證券公司需及時調整______，并通知客戶追加擔保物或降低融資額度。

44.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，應建立健全______體系，對客戶的信用風險進行動態(tài)監(jiān)控。

45.證券公司參與股票配股的詢價過程通常包括______、______、______等環(huán)節(jié)。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

46.簡述證券公司辦理融資融券業(yè)務需遵守的主要監(jiān)管法規(guī)及其核心要求。

47.結合實際案例，分析證券公司融資融券業(yè)務中容易出現的問題及其解決措施。

48.簡述證券公司內部控制制度中，全面性原則和重要性原則的具體內涵。

49.證券公司為客戶提供融資融券業(yè)務服務時，應如何防范客戶信用風險？

六、案例分析題（共1題，每題25分，共25分）

50.某證券公司為客戶A辦理了100萬元的融資額度，客戶A當日使用80萬元融資買入某股票，該股票當日市價為10元/股，客戶A信用賬戶中尚有現金20萬元。次日該股票市價下跌至8元/股，客戶A信用賬戶中該股票市值為64萬元（不考慮其他因素）。請分析：

（1）客戶A當日的維持擔保比例是多少？

（2）若交易所規(guī)定的最低維持擔保比例為150%，客戶A是否需要追加擔保物？如需追加，至少需要追加多少價值的擔保物？

（3）該案例中可能存在的風險有哪些？證券公司應如何防范？

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.D

2.B

3.C

4.B

5.C

6.C

7.C

8.C

9.A

10.D

11.D

12.D

13.B

14.D

15.B

16.B

17.A

18.B

19.C

20.B

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABC

24.ABCD

25.ABCD

26.ABC

27.ABC

28.ABCD

29.ABCD

30.C

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

32.×

33.√

34.A.×B.√C.×D.×

35.×

36.×

37.×

38.×

39.×

40.√

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.融資融券風險揭示書

42.風險監(jiān)控資產保管

43.維持擔保比例

44.信用風險

45.初步詢價累計投標詢價最終定價

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

46.答：

①《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》：規(guī)定了融資融券業(yè)務的開辦條件、業(yè)務流程、風險控制、信息披露等內容。

②《證券公司內部控制指引》：要求證券公司建立健全內部控制制度，覆蓋融資融券業(yè)務的各個環(huán)節(jié)。

③《關于進一步規(guī)范證券公司融資融券業(yè)務的通知》：進一步明確了融資融券業(yè)務的風險控制要求和合規(guī)管理要求。

核心要求包括：客戶信用評估、風險揭示、信用額度審批、維持擔保比例監(jiān)控、擔保物管理、風險監(jiān)控體系等。

47.答：

①問題：客戶信用評估不充分、維持擔保比例監(jiān)控不及時、擔保物管理不到位、風險監(jiān)控體系不健全等。

②措施：加強客戶信用評估，完善風險監(jiān)控體系，嚴格執(zhí)行維持擔保比例監(jiān)控，規(guī)范擔保物管理，加強合規(guī)培訓。

48.答：

①全面性原則：要求內部控制覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)和部門，確保業(yè)務活動的合規(guī)性和風險的可控性。

②重要性原則：要求內部控制重點關注重大風險和重要業(yè)務環(huán)節(jié)，確保內部控制資源的合理配置。

49.答：

①加強客戶信用評估，了解客戶的財務狀況和風險承受能力。

②嚴格執(zhí)行保證金比例監(jiān)控，及時追加擔保物或降低融資額度。

③規(guī)范擔保物管理，確保擔保物的價值和流動性。

④加強風險監(jiān)控體系，對客戶的信用風險進行動態(tài)監(jiān)控。

⑤加強合規(guī)培訓，提高客戶的風險意識和合規(guī)意識。

六、案例分析題（共1題，每題25分，共25分）

50.答：

（1）客戶A當日的維持擔保比例計算如下：

維持擔保比例=（信用賬戶現金+信用賬戶證券市值）/（融資買入證券市值+信用賬戶現金）

維持擔保比例=（20+