某著名企業(yè)股權(quán)激勵(lì)方案目錄人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案人員分類級(jí)別集團(tuán)公司股份公司/事業(yè)集團(tuán)下屬分子公司１總裁

２副總裁、主席、副書記總經(jīng)理

３總裁助理、總監(jiān)副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、書記、工會(huì)主席

４執(zhí)行辦主任、部門經(jīng)理、主任專員部門經(jīng)理經(jīng)理５

部門副經(jīng)理副經(jīng)理公司組織結(jié)構(gòu)富龍泥炭分公司集團(tuán)公司基礎(chǔ)事業(yè)部股份公司化工公司庫侖蒙藥廠包頭圣惠蘭州和盛堂富凱項(xiàng)目部富凱公司陜西華信信海豐園鄂市醫(yī)藥億利大藥房綠金科技高科研究所麗生中藥材內(nèi)醫(yī)藥公司藥業(yè)分公司庫布其生態(tài)項(xiàng)目部上海廟旅游公司七星湖旅游公司上海廟牧場路橋建設(shè)總公司恒利公司巴音格爾項(xiàng)目部興安盟項(xiàng)目部物業(yè)公司杭錦旗水利項(xiàng)目部富億分公司利欣公司利川公司富達(dá)分公司PPS項(xiàng)目部富興分公司利泰公司銷售公司富水分公司黃河大橋項(xiàng)目部穿沙路橋公司房地產(chǎn)公司利宇公司杭錦旗接待中心項(xiàng)目部目錄人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案員工身份置換情況說明某著名企業(yè)有近100人自愿放棄進(jìn)行身份置換某著名企業(yè)進(jìn)行置換某著名企業(yè)申請進(jìn)行員工身份置某著名企業(yè)的批準(zhǔn)。2001某著名企業(yè)方案進(jìn)行了員工身份置換，但是沒有涉及企業(yè)股權(quán)改制處理方法對于該部分員工，原則上根據(jù)當(dāng)時(shí)的改制方案進(jìn)行身份置換，不進(jìn)行股權(quán)分配現(xiàn)在身份仍在富興和利川的員工某著名企業(yè)的員工富興公司員工，原則上根據(jù)2001年制定的改制方案進(jìn)行身份置換，具體補(bǔ)償款可以在2001年基礎(chǔ)上適當(dāng)上浮某著名企業(yè)董事會(huì)審批決定；同時(shí)，富興公司員工根據(jù)2001年的方案進(jìn)行股權(quán)分配，獲得富興公司的部分股權(quán)；利川員工根據(jù)2001年制定的改制方案進(jìn)行股權(quán)分配，獲得利川公司的部分股權(quán)上述富興公司和利川公司的員工無論獲得股權(quán)多少，都不參與20某著名企業(yè)的股權(quán)分紅某著名企業(yè)派駐在利川和富興某著名企業(yè)工作的員工，首先根據(jù)2001年制定的方案進(jìn)行身份置換，并進(jìn)行股權(quán)分配獲得當(dāng)時(shí)工作所在公司的股權(quán)，然某著名企業(yè)改制某著名企業(yè)股權(quán)某著名企業(yè)2002年和2003年的分紅歷史分紅方案（02、03年度）人員范圍分紅方案個(gè)人未繳認(rèn)股款的處理某著名企業(yè)股東，每個(gè)股東根據(jù)改制方案確定的股權(quán)份額參與分紅某著名企業(yè)派駐利川和富興某著名企業(yè)工作的某著名企業(yè)股權(quán)份額參與分紅某著名企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績、未來發(fā)展需要、激勵(lì)力度等因某著名企業(yè)的稅后凈利潤為負(fù)數(shù)，則當(dāng)年不進(jìn)行紅利分配集團(tuán)公某著名企業(yè)的股權(quán)比例，從紅利總額中按比例計(jì)算獲得紅利金額每年，個(gè)人得到的紅利總額中，一定比例（暫定為40%）現(xiàn)金發(fā)放；其余60某著名企業(yè)的款項(xiàng)（未繳納的認(rèn)股款及其利息），如果抵扣后該部分紅利有剩余，則剩余紅利部分現(xiàn)金發(fā)放2001年股權(quán)改制時(shí)，即使個(gè)人沒有或沒有完全繳納個(gè)人股權(quán)認(rèn)購某著名企業(yè)2002年和2003年分紅但是，個(gè)人沒有繳納的認(rèn)股某著名企業(yè)的欠款，需要按照同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算利息個(gè)人沒有繳納的認(rèn)股款及某著名企業(yè)是否分紅，個(gè)人在一定年限內(nèi)必須償還其他問題某著名企業(yè)的國有股和某著名企業(yè)董事會(huì)決議決定2某著名企業(yè)款項(xiàng)（未抵扣完的個(gè)人認(rèn)股款和利息部分），則可以在以后5年內(nèi)用分配到的紅利進(jìn)行抵扣某著名企業(yè)是否盈利和分紅、以及個(gè)人身份在何處，該個(gè)人都必須付清所欠款項(xiàng)化工承包企業(yè)問題基本情況某著名企業(yè)有四家公司對內(nèi)進(jìn)行了承包經(jīng)營，并且承諾承包經(jīng)營三年后經(jīng)營者可以享有30%的承包企業(yè)股權(quán)。目前，所有這些承包企業(yè)的承包期都已經(jīng)結(jié)束，為規(guī)范這些企業(yè)的運(yùn)營和保障合同的法律效力，必須對相關(guān)問題進(jìn)行解決。

解決方案首先，對這些企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，然后將這四家企業(yè)分別注冊為有限責(zé)任公司。如果這些企業(yè)的經(jīng)營者和員工已經(jīng)進(jìn)行了股權(quán)改制，則需要將相關(guān)人員的股權(quán)折算為注冊后公司的股權(quán)。最后，根據(jù)承包合同，由企業(yè)大股東轉(zhuǎn)讓規(guī)定股權(quán)給相關(guān)人員。

目錄人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案基本原則

企業(yè)管某著名企業(yè)股權(quán)原則上全部分配到個(gè)人工作所在公司事業(yè)集團(tuán)高層管理者（總經(jīng)理、副某著名企業(yè)股權(quán)，50%分配到個(gè)人所在公司，某著名企業(yè)如果個(gè)人所在公司為分公司，沒有獨(dú)立法人資格，則該個(gè)人的股權(quán)分配到其所在公司的母公司，如果母公司還是無獨(dú)立法人資格的虛擬核算主體，則該個(gè)人股權(quán)的分配繼續(xù)向上，直到母公司為具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)人員范圍：某著名企業(yè)股權(quán)的在職管理者和員工

股權(quán)分配方案

1)

計(jì)算管理層某著名企業(yè)股權(quán)比例某著名企業(yè)股權(quán)某著名企業(yè)股權(quán)總額2)某著名企業(yè)2003年9月30日的凈資產(chǎn)總額3)

計(jì)算個(gè)人擁有的凈資產(chǎn)額個(gè)人凈資某著名企業(yè)凈資產(chǎn)總額4)

將個(gè)人擁有的凈資產(chǎn)額進(jìn)行一定比例的折扣（暫定某著名企業(yè)董事會(huì)決定）。具體某著名企業(yè)股權(quán)改制時(shí)，改制方案的制定對員工有比較大的優(yōu)惠。5)

計(jì)算目標(biāo)公司2003年9月30日的凈資產(chǎn)總額6)

計(jì)算個(gè)人擁有的所在公司的股權(quán)比例個(gè)人擁有的目標(biāo)公司的股權(quán)比例＝個(gè)人凈資產(chǎn)額/目標(biāo)公司的凈資產(chǎn)總額目錄人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案總則股權(quán)激勵(lì)方案的目的進(jìn)一步使高層管理人員的利益與股東的利益掛鉤，保證高層管理人員的決策符合股東的長遠(yuǎn)利益，激勵(lì)他們?yōu)楣緞?chuàng)造長期價(jià)值并追求公司的持續(xù)發(fā)展；進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；吸引和保留關(guān)鍵人才

實(shí)施原則公開、公平、公正原則；激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合的原則，即個(gè)人的長遠(yuǎn)利益和公司的長遠(yuǎn)利益及價(jià)值增長相聯(lián)系，收益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，收益延期支付；存量不動(dòng)，增量激勵(lì)的原則，即在企業(yè)資產(chǎn)保值增值的前提下，在凈資產(chǎn)增值中解決獎(jiǎng)勵(lì)股份的來源問題；薪酬與考核委員會(huì)的設(shè)立

在公司董事會(huì)下設(shè)立薪酬與考核委員會(huì)作為公司股權(quán)激勵(lì)方案的執(zhí)行與管理機(jī)構(gòu)薪酬與考核委員會(huì)對董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)及股東大會(huì)匯報(bào)工作

薪酬與考核委員會(huì)的主要工作制定股權(quán)激勵(lì)方案的具體條款，包括激勵(lì)對象、獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取比例、執(zhí)行方式、個(gè)人分配系數(shù)等；同信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作聯(lián)系；定期對股權(quán)激勵(lì)方案進(jìn)行修改和完善，在發(fā)生重大事件時(shí)可以變更或終止股權(quán)激勵(lì)方案；股權(quán)激勵(lì)對象

股權(quán)激勵(lì)對象為公司高層管理人員，包括集團(tuán)公司１／２／３／４類人員；事業(yè)集團(tuán)２／３／４／５類人員；分/子公司４／５兩類人員；某著名企業(yè)2類和事業(yè)集團(tuán)2類的人員，股權(quán)激勵(lì)方案按事業(yè)集團(tuán)計(jì)算。股權(quán)激勵(lì)對象符合股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn)

集團(tuán)公司1/2類、事業(yè)集團(tuán)2類人員中年薪制高管：只有管理指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的考核符合績效年薪的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)（參見《億利集團(tuán)高管薪酬考核管理辦法》），才符合股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn)

其他人員：只有績效指標(biāo)的考核等級(jí)在C以上（參見《億利集團(tuán)績效管理手冊》），才符合股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn)

股權(quán)激勵(lì)對象與考核載體、股權(quán)載體的關(guān)系

股權(quán)激勵(lì)對象分類考核載體股權(quán)載體集團(tuán)公司集團(tuán)公司集團(tuán)公司基礎(chǔ)事業(yè)集團(tuán)本部事業(yè)集團(tuán)集團(tuán)公司分公司事業(yè)集團(tuán)集團(tuán)公司子公司子公司子公司化工事業(yè)集團(tuán)本部事業(yè)集團(tuán)股份公司分公司事業(yè)集團(tuán)股份公司子公司子公司子公司中蒙藥事業(yè)集團(tuán)本部事業(yè)集團(tuán)股份公司分公司事業(yè)集團(tuán)股份公司子公司子公司子公司考核載體是股權(quán)激勵(lì)方案提取獎(jiǎng)勵(lì)基金的來源

股權(quán)載體是股權(quán)激勵(lì)方案賦予獎(jiǎng)勵(lì)股份的來源

獎(jiǎng)勵(lì)基金提取

提取指標(biāo)確定

本方案獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取以考核載體凈資產(chǎn)增長率為指標(biāo)，在考核載體凈資產(chǎn)增值額中提取獎(jiǎng)勵(lì)基金

凈資產(chǎn)增長率計(jì)算公式

凈資產(chǎn)增長率＝（期末凈資產(chǎn)－期初凈資產(chǎn)）/期初凈資產(chǎn)超額累進(jìn)提取標(biāo)準(zhǔn)

參照財(cái)政部2003年制定的《國有資本保值增值標(biāo)準(zhǔn)值》，確定獎(jiǎng)勵(lì)基金提取的底線標(biāo)準(zhǔn)為3%，即當(dāng)年的凈資產(chǎn)增長率在3%或3%以下時(shí)，不予提取獎(jiǎng)勵(lì)基金

在此基礎(chǔ)上，分別以凈資產(chǎn)增長率6%、10%、20%、20%以上設(shè)置四檔

根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，股份獎(jiǎng)勵(lì)基金不宜超過凈資產(chǎn)增值部分的35%，因此以35%做為提取比率的上限，設(shè)置10%、20%、30%和35%四個(gè)提取檔次

表中m%—n%，表示不含m%，而含n%凈資產(chǎn)收益率3%及以下3%—6%6%—10%10%—20%20%以上凈資產(chǎn)增加額提取比率不提10%20%30%35%億利集團(tuán)99-02年每年凈資產(chǎn)收益率分別為10.73%、4.56%、3.95%、5.95%獎(jiǎng)勵(lì)股份轉(zhuǎn)換

將獎(jiǎng)勵(lì)基金轉(zhuǎn)換為獎(jiǎng)勵(lì)股份的指標(biāo)為經(jīng)審計(jì)的股權(quán)載體的期末每股凈資產(chǎn)

獎(jiǎng)勵(lì)股份總額：將獎(jiǎng)勵(lì)基金全部轉(zhuǎn)換為股份，形成獎(jiǎng)勵(lì)股份總額

獎(jiǎng)勵(lì)股份總額＝獎(jiǎng)勵(lì)基金總額/期末每股凈資產(chǎn)個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)

集團(tuán)公司1/2類、事業(yè)集團(tuán)2類人員中年薪制高管：個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)全為2

其他人員：根據(jù)個(gè)人全年績效考核等級(jí)（參見《億利集團(tuán)績效管理手冊》規(guī)定），具體規(guī)定個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)如下績效考核等級(jí)為A，個(gè)人股權(quán)系數(shù)為2

；績效考核等級(jí)為B，個(gè)人股權(quán)系數(shù)為1.5

；績效考核等級(jí)為C，個(gè)人股權(quán)系數(shù)為1。個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例確定

采取崗位群比例法，將激勵(lì)對象根據(jù)級(jí)別進(jìn)行分類

某著名企業(yè)2類和事業(yè)集團(tuán)2類的人員，股權(quán)激勵(lì)時(shí)按事業(yè)集團(tuán)類別計(jì)算（舉例：某人兼任集團(tuán)副總裁和事業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理，則股權(quán)激勵(lì)時(shí)該人以事業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理身份計(jì)算個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例）

集團(tuán)公司：1類人員占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的40%，2類占30%，3類占20%，4類占10%

事業(yè)集團(tuán)（含下屬分公司）：2類人員占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的30%，3類占40%，4類占20%，5類占10%

下屬子公司：4類人員占50%，5類人員占50%；

如果人員分類中某一類人員超過1人，則個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例計(jì)算公式

個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例＝該員工個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)/某類人員個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)總和×該類人員占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的比例個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度計(jì)算公式個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度＝個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例×獎(jiǎng)勵(lì)股份總額風(fēng)險(xiǎn)抵押機(jī)制在獎(jiǎng)勵(lì)基金中設(shè)個(gè)人預(yù)留帳戶，每年將分到每名激勵(lì)對象名下的獎(jiǎng)勵(lì)股份中的5%—10%作為風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存入個(gè)人帳戶如果凈資產(chǎn)增值率達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)，每年可以將風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存量的1/3（連同其增值部分）轉(zhuǎn)為普通獎(jiǎng)勵(lì)股份如果凈資產(chǎn)增值率未達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)則等比例扣減，所扣減股份劃入公司預(yù)留股份帳戶第零年的風(fēng)險(xiǎn)抵押股份來源：可以從個(gè)人原有存量股份中拿出一部分放入個(gè)人預(yù)留帳戶；對于新來管理層，可以個(gè)人拿出等額現(xiàn)金，具體數(shù)額可按照下一年的預(yù)計(jì)提取額度研究決定當(dāng)由于資產(chǎn)重組等情況而引起凈資產(chǎn)大幅下降時(shí)，薪酬與考核委員可提議變更抵押股份的扣減比例或方式，并報(bào)股東大會(huì)審批股份回購（一）回購條件回購主體回購價(jià)格自愿回購持股人離職、退休、喪失行為能力或死亡：股份歸個(gè)人所有，可以保留、繼承和轉(zhuǎn)讓強(qiáng)制回購持股人首次獲得股權(quán)5年內(nèi)自動(dòng)離職、解雇無償回購因嚴(yán)重失職或刑事責(zé)任造成公司重大損失而解雇離職之日起三年內(nèi)，持股人發(fā)生同業(yè)競爭行為大股東優(yōu)先回購。持股額度最大的員工擁有回購的優(yōu)先權(quán)，優(yōu)先權(quán)依據(jù)持股額度順序降低如果所有股東都不愿購買，而且又必須回購時(shí)，可委托信托機(jī)構(gòu)代為回購，放置于公司預(yù)留股份帳戶中回購價(jià)格以上一年度經(jīng)審計(jì)的每股帳面凈資產(chǎn)以準(zhǔn)但是，存量股權(quán)部分在強(qiáng)制回購時(shí)：如果回購時(shí)上一年度每股凈資產(chǎn)小于等于1元，則回購價(jià)格等于每股凈資產(chǎn)；如果回購時(shí)每股凈資產(chǎn)大于1元，則回購價(jià)格等于1元股份回購（二）回購資金來源回購支