現(xiàn)代信用的主要形式、利息的性質(zhì)、計(jì)算利【知識(shí)點(diǎn)一】信用概述★★【知識(shí)點(diǎn)二】信用的產(chǎn)生和發(fā)展★【知識(shí)點(diǎn)三】現(xiàn)代信用的主要形式★★★初級(jí)金融-第2章12初級(jí)金融-第2章2 能否收回很大程度上取決于債務(wù)人的信譽(yù)和能力、國(guó)家法律制度的【答案】C 初級(jí)金融-第2初級(jí)金融-第2章3①規(guī)模上和數(shù)量上的局限性。商業(yè)信用的最高限度僅僅是工商4初級(jí)金融-第2章42.特殊作用:3.信用工具：信用卡——銀行或信用卡公司提供給客戶先消費(fèi)后還款的小額信5.消極影響：它使消費(fèi)者提前動(dòng)用未來的收入，在一定條件下會(huì)使消費(fèi)過高，加初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章5用途：彌補(bǔ)成員方暫時(shí)性國(guó)際收支不平衡，），），6初級(jí)金融-第2章6（）【答案】C【答案】C 典型代表：國(guó)庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)、支票、信用證初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章7長(zhǎng)期信用工具（資本市場(chǎng)信用工具期限一年以上，中典型代表：存單、可轉(zhuǎn)讓存單、人壽保險(xiǎn)單、各種借基礎(chǔ)信用工具：在實(shí)際信用活動(dòng)中出具的能2.信用違約互換(CDS)：交易雙方達(dá)成的，約4.信用聯(lián)結(jié)票據(jù)(CLN):創(chuàng)設(shè)機(jī)構(gòu)向 8初級(jí)金融-第2章81.概念：征信是指依法收集、整理、保存、加工自然信用報(bào)告、信用評(píng)估、信用信息咨詢等服務(wù)，幫助客戶判斷、控制信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行信用管理。），2.征信系統(tǒng)通過信息共享，有效緩解了金融市場(chǎng)中的信息不對(duì)稱難題，提升了小微初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章9初級(jí)金融-第2章【知識(shí)點(diǎn)二】利率和利率的種類★★【知識(shí)點(diǎn)三】影響利率的因素★★【知識(shí)點(diǎn)四】我國(guó)現(xiàn)行的利率體系★★【知識(shí)點(diǎn)五】利率市場(chǎng)化★【知識(shí)點(diǎn)六】計(jì)算利息的基本方法★ 利息是資本所有者對(duì)目前享樂和滿足的犧牲，放棄自己的消費(fèi)欲 初級(jí)金融-第2章初級(jí)金融-第2章 利率是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同借貸資金額（本金）的比率。利率是衡量利息高低的指初級(jí)金融-第2章能越大，為避免或減少通貨膨脹帶來的損失貸款利率一般高于存款利率，兩者差距即為存貸利差，存貸利差是銀行利潤(rùn)的主要來源之一?！敬鸢浮緾初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章 銀行的借貸成本主要有兩部分:初級(jí)金融-第2章②業(yè)務(wù)費(fèi)用，即銀行在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過程中的各項(xiàng)在利潤(rùn)率一定的情況下，借者和貸者之間的競(jìng)爭(zhēng)決定利息率的高借款人創(chuàng)造的可分割的利潤(rùn)越多，利率應(yīng)該越高；反之則借貸活動(dòng)中存在借者到期不能還本付息的風(fēng)險(xiǎn)，為了彌補(bǔ)借貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后給貸者造成的損2.利率變動(dòng)會(huì)影響國(guó)際收支，影響本國(guó)貨幣【答案】C初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章 利率體系是一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)各類利率的總和。主要包括利率結(jié)構(gòu)、利率傳導(dǎo)機(jī)制存款利率：?jiǎn)挝唬C(jī)構(gòu)）存款利率、個(gè)人存LPR是由具有代表性的報(bào)價(jià)行，根據(jù)本金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款利率是指金融機(jī)構(gòu)（如銀行、證以中央銀行公布的標(biāo)準(zhǔn)利率或同業(yè)市場(chǎng)利率為基礎(chǔ)，分別制定內(nèi)部資金劃轉(zhuǎn)價(jià)格，即拆借市場(chǎng)利率是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通所使用的利率，我國(guó)最拆借市場(chǎng)利率是上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shanghaiinterbankofferedrate,Sh市場(chǎng)利率的變動(dòng)，靈活反映市場(chǎng)資金供求、物價(jià)變化和融資風(fēng)險(xiǎn)，是國(guó)家初級(jí)金融-第2章 初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、成本結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的匹配情況等因素，靈活調(diào)整本行利率政策，達(dá)在市場(chǎng)利率制度下，中央銀行不直接管理商業(yè)銀行的所有利率，而是實(shí)行間接調(diào)控政策，銀行自主決定本行的利率。同時(shí)，中央銀行通過再貸款、再貼現(xiàn)、公開市場(chǎng)操作等業(yè)務(wù)間接2.我國(guó)利率市場(chǎng)的目標(biāo)：建立由市場(chǎng)供求決定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率水平的利率形成行通過運(yùn)用貨幣政策工具調(diào)控和引導(dǎo)市場(chǎng)利率，使市場(chǎng)機(jī)制在金融資產(chǎn)配置中發(fā)揮③中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具調(diào)控和引導(dǎo)市場(chǎng)利率，完善各種利率之間的傳導(dǎo)機(jī)制。（2）LPR形成機(jī)制方面:新的報(bào)價(jià)原則、新的形成方式、新的期限品種、初級(jí)金融-第2章價(jià)傳導(dǎo)；推動(dòng)打破貸款利率隱性下限；按市場(chǎng)化、加強(qiáng)存款利率管理，明示貸款年化利率，完善銀行間基準(zhǔn) 單利計(jì)息是指在計(jì)算利息時(shí)，不論期限長(zhǎng)短，僅按原本金和規(guī)定利率計(jì)算利息，所生），=10萬×6%×5=3萬元=10萬×（1＋6%）5初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章【知識(shí)點(diǎn)二】單位存款利息的計(jì)算★★★ 初級(jí)金融-第2章采用算頭不算尾的辦法，從存入當(dāng)天一直算除活期儲(chǔ)蓄存款未清戶按季度結(jié)息及自動(dòng)轉(zhuǎn)存定期儲(chǔ)蓄存款計(jì)息起點(diǎn)為元位。利息金額算至分位，分位以下四舍五入。需要分段計(jì)息的，每段應(yīng)先保年利率=月利率×12月利率2.逾期支取的定期儲(chǔ)蓄存款超過原定存期的部分）初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章0【知識(shí)拓展】天數(shù)統(tǒng)計(jì)【例題2：結(jié)息日】某儲(chǔ)戶活期儲(chǔ)蓄存款賬戶變動(dòng)情況見下表。計(jì)息積數(shù)和=320000+252000+120000=利息=計(jì)息積數(shù)和×日利率=692000×(1.44%÷360)=初級(jí)金融-第2章），=100000×（3×12）×（3.5%÷12）=10500元2初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章2或EQ\*jc3\*hps15\o\al(\s\up5(期),2)存入次數(shù)+1每元平均利息=存入次數(shù)+12每元平均利息12＋1）÷2×4.5‰＝0.02925元這種儲(chǔ)蓄方式是已知到期本息和、利率、存期，先算出每次應(yīng)存金額，然后用到期本息每月應(yīng)存金額＝10000/[3636＋1）/2×36×0.6%]≈250元到期利息＝10000250×361000元每次支取利息10000×12×3‰）/4＝90元EQ\*jc3\*hps15\o\al(\s\up4(每),2)初級(jí)金融-第2章整存整取定期存款逾期部分利息=本金×支取日活期儲(chǔ)提前支取部分應(yīng)付利息=提前支取本金×實(shí)存天數(shù)×支取日活期儲(chǔ)蓄應(yīng)付利息=本息和-(每月存入金額×存款次數(shù))EQ\*jc3\*hps15\o\al(\s\up5(每),2)為了方便儲(chǔ)戶續(xù)存，整存整取到期時(shí)可以辦理自動(dòng)轉(zhuǎn)存或初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章第一存期（2017.09.01－2018再自動(dòng)轉(zhuǎn)存不足一年支?。?019.09.01－2019.09.30），視同【真題·單選】根據(jù)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》定期儲(chǔ)蓄初級(jí)金融-第2章【答案】C【解析】按儲(chǔ)戶月利率算，用計(jì)息積數(shù)×月利率，900000×﹙2.25‰÷30﹚=67.5【答案】C初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章 計(jì)息余額表是每日根據(jù)各科目分戶賬各戶當(dāng)日最后余額抄列的，各戶逐日余額相加之和采用在分戶賬上計(jì)息的存款，一般使用乙種賬頁，當(dāng)發(fā)生資金收付時(shí)，應(yīng)算出上一次存款實(shí)存日數(shù)和計(jì)息積數(shù)，直接記入賬頁上的“日數(shù)”年日數(shù)章月日61頁263966636利息=712980×(2.625‰÷30)≈6初級(jí)金融-第2章逾期利息=500000×(0.28%÷360)×18=【答案】C初級(jí)金融-第初級(jí)金融-第2章第四節(jié)貸款利息的計(jì)算【知識(shí)點(diǎn)四】貸記卡透支利息的計(jì)算★ 利隨本清是借款人償還銀行貸款時(shí)，銀行按償還金額逐筆計(jì)收利息。貸款的計(jì)息時(shí)間從起，算至歸還前一天止。如貸款期限是整月的，則按月計(jì)息；利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零假設(shè)該廠逾期