商業(yè)信貸風(fēng)險管理操作手冊一、手冊目的與適用范圍本手冊旨在規(guī)范商業(yè)信貸業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)險管理操作，明確各環(huán)節(jié)風(fēng)險管控要點、操作標(biāo)準(zhǔn)及處置措施，助力信貸機構(gòu)提升風(fēng)險識別、評估、控制與化解能力，保障信貸資產(chǎn)安全。適用于商業(yè)銀行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司等從事商業(yè)信貸業(yè)務(wù)的機構(gòu)及相關(guān)從業(yè)人員。二、信貸風(fēng)險管理概述（一）風(fēng)險管理目標(biāo)通過建立全流程風(fēng)險管控機制，在支持實體經(jīng)濟發(fā)展的同時，將信貸風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，實現(xiàn)“風(fēng)險可控、效益可觀、合規(guī)有序”的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。（二）風(fēng)險管理原則1.審慎性原則：以“風(fēng)險為本”開展信貸業(yè)務(wù)，對潛在風(fēng)險保持審慎判斷，不盲目追求業(yè)務(wù)規(guī)模。2.全面性原則：覆蓋信貸業(yè)務(wù)全流程（貸前、貸中、貸后），涵蓋客戶、產(chǎn)品、行業(yè)、區(qū)域等多維度風(fēng)險。3.及時性原則：風(fēng)險識別、預(yù)警、處置需及時響應(yīng)，避免風(fēng)險累積或擴散。4.獨立性原則：風(fēng)險管控部門獨立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險評估、審查的客觀性。三、貸前風(fēng)險管理操作（一）客戶準(zhǔn)入管理1.準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)制定根據(jù)機構(gòu)定位、監(jiān)管要求及風(fēng)險偏好，明確客戶準(zhǔn)入的核心標(biāo)準(zhǔn)：行業(yè)維度：優(yōu)先支持國家鼓勵類行業(yè)（如綠色能源、先進制造），限制“兩高一?！保ǜ呶廴?、高能耗、產(chǎn)能過剩）行業(yè)客戶準(zhǔn)入。企業(yè)資質(zhì)：企業(yè)成立年限原則上不低于2年（科技型初創(chuàng)企業(yè)可適當(dāng)放寬），無重大違法違規(guī)記錄，信用報告無“連三累六”（連續(xù)3次或累計6次逾期）等嚴重失信行為。財務(wù)指標(biāo)：制造業(yè)企業(yè)資產(chǎn)負債率原則上不超過70%，商貿(mào)類企業(yè)不超過80%；流動比率不低于1（特殊行業(yè)除外）。2.準(zhǔn)入名單管理建立“白名單”（優(yōu)質(zhì)行業(yè)、核心企業(yè)）與“黑名單”（失信企業(yè)、涉訴被執(zhí)行人），名單動態(tài)更新，禁止向黑名單企業(yè)發(fā)放信貸。（二）盡職調(diào)查管理1.調(diào)查內(nèi)容與方法財務(wù)信息調(diào)查：核實企業(yè)資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的真實性，重點關(guān)注應(yīng)收賬款（函證或?qū)嵉刈咴L交易對手）、存貨（盤點或第三方評估）、固定資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)核驗）等科目。非財務(wù)信息調(diào)查：了解企業(yè)實際控制人背景、管理團隊穩(wěn)定性、行業(yè)競爭地位、核心技術(shù)或商業(yè)模式可持續(xù)性。擔(dān)保信息調(diào)查：抵押物需實地查勘（如房產(chǎn)需核實產(chǎn)權(quán)、估值、租賃情況），保證人需評估代償能力與意愿。2.調(diào)查形式采用“現(xiàn)場+非現(xiàn)場”結(jié)合方式：現(xiàn)場調(diào)查需雙人實地走訪，形成《盡職調(diào)查報告》（含現(xiàn)場照片、訪談記錄）；非現(xiàn)場調(diào)查通過征信系統(tǒng)、企查查、裁判文書網(wǎng)等渠道驗證信息。（三）風(fēng)險評估管理1.評估模型構(gòu)建建立“定量+定性”評估模型：定量分析：選取償債能力（資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)）、盈利能力（ROE、毛利率）、營運能力（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率）等核心指標(biāo)，設(shè)置權(quán)重（如償債能力占40%、盈利能力30%、營運能力30%），計算綜合得分。定性分析：由風(fēng)險專家對企業(yè)行業(yè)前景、管理水平、政策合規(guī)性等維度打分（如行業(yè)前景分為“良好/一般/較差”，對應(yīng)分值30/20/10）。2.風(fēng)險等級劃分根據(jù)綜合得分將客戶分為5級：AAA級：低風(fēng)險，可給予優(yōu)惠利率與較高額度；AA級：較低風(fēng)險，正常審批；A級：中等風(fēng)險，需附加擔(dān)保條件；BBB級：較高風(fēng)險，審慎審批或限制額度；BB級及以下：高風(fēng)險，原則上不予準(zhǔn)入。四、貸中風(fēng)險管理操作（一）信貸審批管理1.分級授權(quán)機制按信貸金額設(shè)置審批權(quán)限：單筆金額≤500萬元：支行（部門）審批；500萬元＜單筆金額≤2000萬元：分行（總部）審批；單筆金額＞2000萬元：總行（董事會）審批。2.審批要點審批人需重點審查：盡職調(diào)查的完整性（是否覆蓋核心風(fēng)險點）；風(fēng)險評估的合理性（指標(biāo)權(quán)重、等級劃分是否合規(guī)）；擔(dān)保措施的有效性（抵押物估值是否公允、保證人資質(zhì)是否達標(biāo)）。（二）合同簽訂管理1.合同條款合規(guī)性合同需包含：基本要素（借款金額、期限、利率、還款方式）；風(fēng)險條款（如“交叉違約條款”：借款人其他債務(wù)違約時，本合同自動提前到期；“資金用途監(jiān)控條款”：明確資金僅限用于約定用途，違規(guī)將觸發(fā)罰息）；擔(dān)保條款（抵押物/保證人的權(quán)利義務(wù)、處置方式）。2.法律審查合同文本需經(jīng)法務(wù)部門審查，確保符合《民法典》《信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法》等法律法規(guī)，避免條款無效或歧義。（三）放款管理1.資金用途審核采用“受托支付”為主、“自主支付”為輔的方式：受托支付：審核交易合同、發(fā)票等憑證，確保資金直接支付至交易對手（如企業(yè)貸款用于采購設(shè)備，需將款項支付至設(shè)備供應(yīng)商）。自主支付：要求企業(yè)定期報送資金使用明細，核查是否與約定用途一致。2.放款條件核驗放款前需確認：擔(dān)保手續(xù)已辦妥（如抵押登記完成）、企業(yè)無新增負面信息（如未被列入失信名單）、審批條件全部落實。五、貸后風(fēng)險管理操作（一）賬戶監(jiān)控管理1.資金流向跟蹤通過企業(yè)結(jié)算賬戶流水，監(jiān)控資金是否流向“兩高一剩”行業(yè)、股市、樓市等違規(guī)領(lǐng)域。若發(fā)現(xiàn)異常（如短期內(nèi)大額資金轉(zhuǎn)入關(guān)聯(lián)方），立即要求企業(yè)說明情況。2.還款監(jiān)控提前3日向企業(yè)發(fā)送還款提醒；逾期1日啟動催收流程；逾期7日核查企業(yè)經(jīng)營是否出現(xiàn)重大變化（如停工、高管離職）。（二）貸后檢查管理1.檢查頻率正常類貸款：每季度現(xiàn)場檢查1次；關(guān)注類貸款：每月現(xiàn)場檢查1次；不良貸款：每周跟蹤處置進展。2.檢查內(nèi)容經(jīng)營狀況：實地查看生產(chǎn)線運轉(zhuǎn)、門店營業(yè)情況，訪談核心員工；財務(wù)狀況：對比最新財報與貸前數(shù)據(jù)，分析利潤下滑、負債增加的原因；擔(dān)保狀況：抵押物是否被查封、保證人是否出現(xiàn)經(jīng)營危機。（三）催收與資產(chǎn)保全管理1.催收流程逾期1-30日：電話催收（每日1次，語氣平和），發(fā)送《逾期催收函》；逾期31-90日：上門催收（雙人前往，留存影像記錄），約談實際控制人；逾期91日以上：啟動法律程序（委托律師發(fā)律師函、申請財產(chǎn)保全）。2.資產(chǎn)保全措施抵押物處置：通過司法拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式變現(xiàn)，優(yōu)先受償；債務(wù)重組：與企業(yè)協(xié)商調(diào)整還款計劃（如展期、降息、分期償還），前提是企業(yè)具備恢復(fù)還款能力的潛力；破產(chǎn)清算：對無挽救可能的企業(yè)，申請破產(chǎn)清算，參與破產(chǎn)財產(chǎn)分配。六、風(fēng)險預(yù)警與應(yīng)急處置（一）預(yù)警指標(biāo)體系1.財務(wù)預(yù)警指標(biāo)流動比率＜1.2（短期償債能力不足）；資產(chǎn)負債率較年初上升20%（負債壓力陡增）；凈利潤連續(xù)2個季度下滑（盈利能力惡化）。2.非財務(wù)預(yù)警指標(biāo)企業(yè)被列入環(huán)?！昂诿麊巍保ㄕ唢L(fēng)險）；實際控制人涉及訴訟（信用風(fēng)險）；核心供應(yīng)商/客戶流失（經(jīng)營風(fēng)險）。（二）預(yù)警等級與處置1.預(yù)警等級劃分藍色預(yù)警（一般）：單一指標(biāo)觸發(fā)，風(fēng)險可控；黃色預(yù)警（關(guān)注）：2項及以上指標(biāo)觸發(fā)，風(fēng)險上升；紅色預(yù)警（危機）：企業(yè)出現(xiàn)停工、涉訴、失信等重大負面事件。2.處置措施藍色預(yù)警：要求企業(yè)提交《風(fēng)險說明報告》，增加貸后檢查頻率；黃色預(yù)警：凍結(jié)授信額度，追加擔(dān)保（如要求企業(yè)補充抵押物）；紅色預(yù)警：啟動“風(fēng)險處置預(yù)案”，提前收回貸款，同步處置擔(dān)保物。七、合規(guī)管理與檔案管理（一）合規(guī)管理要求1.監(jiān)管政策落實嚴格遵守《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》《關(guān)于規(guī)范整頓“現(xiàn)金貸”業(yè)務(wù)的通知》等監(jiān)管要求，禁止向?qū)W生、無業(yè)人員發(fā)放經(jīng)營性貸款，嚴禁暴力催收。2.反洗錢管理對貸款資金≥50萬元的客戶，開展“受益所有人”穿透式核查，確保資金來源合法；監(jiān)測貸款資金是否涉及跨境洗錢、恐怖融資等活動。（二）信貸檔案管理1.檔案分類與保管客戶類檔案：盡職調(diào)查報告、征信報告、財務(wù)報表（保管期限：貸款結(jié)清后5年）；合同類檔案：借款合同、擔(dān)保合同（保管期限：貸款結(jié)清后10年）；貸后類