第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)證券從業(yè)異地考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的（）。

A.80%

B.100%

C.200%

D.300%

2.下列關(guān)于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（）。

A.證券公司可以為客戶提供代客理財(cái)服務(wù)，但需收取高額傭金

B.客戶開(kāi)立證券賬戶需提供本人身份證和戶口本

C.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)

D.客戶可以通過(guò)證券公司直接參與上市公司股東大會(huì)

3.某股票在交易日的價(jià)格波動(dòng)區(qū)間為10元至11元，若漲跌停板幅度為10%，則該股票當(dāng)日最大漲幅為（）。

A.10元

B.11元

C.10.1元

D.10.5元

4.下列不屬于證券公司內(nèi)部控制要素的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.信息披露

C.業(yè)務(wù)操作

D.員工行為

5.根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開(kāi)發(fā)行股票的網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于（）。

A.證券公司

B.證券投資基金管理公司

C.保險(xiǎn)公司

D.信托公司

6.證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶收?。ǎ?。

A.保證金

B.傭金

C.手續(xù)費(fèi)

D.費(fèi)用

7.下列關(guān)于證券投資咨詢業(yè)務(wù)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)可以為客戶提供具體的投資建議

B.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)需取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的業(yè)務(wù)資格

C.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)不得與客戶約定收益

D.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)需按照規(guī)定向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

8.某證券公司自營(yíng)部門(mén)的負(fù)責(zé)人在未經(jīng)授權(quán)的情況下，動(dòng)用公司資金進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資，該行為違反了（）。

A.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

B.《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》

C.《證券公司內(nèi)部控制指引》

D.《證券公司合規(guī)管理辦法》

9.下列關(guān)于證券交易結(jié)算資金的表述中，正確的是（）。

A.證券交易結(jié)算資金可以用于證券公司及其關(guān)聯(lián)方的其他業(yè)務(wù)

B.證券公司可以自行占用證券交易結(jié)算資金

C.證券交易結(jié)算資金必須存放在指定商業(yè)銀行

D.證券交易結(jié)算資金可以用于客戶的融資融券業(yè)務(wù)

10.根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，其融資余額與融券余額之和不得超過(guò)其凈資本的（）。

A.100%

B.150%

C.200%

D.300%

11.證券公司從業(yè)人員在離職后（）內(nèi)，不得泄露原證券公司的（）。

A.3年；商業(yè)秘密

B.2年；客戶信息

C.4年；經(jīng)營(yíng)信息

D.5年；財(cái)務(wù)信息

12.下列關(guān)于證券公司債券的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.證券公司債券是證券公司依照法定程序發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券

B.證券公司債券的發(fā)行需經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)

C.證券公司債券的信用評(píng)級(jí)由發(fā)行人自行確定

D.證券公司債券的發(fā)行規(guī)模受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的限制

13.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估

B.向客戶收取保證金

C.簽訂融資融券合同

D.以上都是

14.下列關(guān)于證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)覆蓋證券公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立的部門(mén)負(fù)責(zé)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)完全依賴于外部審計(jì)

15.根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全（）。

A.內(nèi)部控制制度

B.內(nèi)部控制機(jī)制

C.內(nèi)部控制流程

D.以上都是

16.證券公司為客戶開(kāi)立資金賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶收?。ǎ?。

A.保證金

B.傭金

C.手續(xù)費(fèi)

D.費(fèi)用

17.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)（）。

A.遵守法律法規(guī)

B.遵守職業(yè)道德

C.遵守公司制度

D.以上都是

18.下列關(guān)于證券公司凈資本的表述中，正確的是（）。

A.凈資本是證券公司資產(chǎn)扣除負(fù)債后的余額

B.凈資本是證券公司負(fù)債扣除資產(chǎn)后的余額

C.凈資本是證券公司凈資產(chǎn)扣除資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后的余額

D.凈資本是證券公司凈資產(chǎn)扣除負(fù)債后的余額

19.證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)資格

B.設(shè)立專門(mén)的資產(chǎn)管理部門(mén)

C.簽訂資產(chǎn)管理合同

D.以上都是

20.下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.合規(guī)管理是證券公司內(nèi)部控制的組成部分

B.合規(guī)管理是證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組成部分

C.合規(guī)管理是證券公司經(jīng)營(yíng)管理的組成部分

D.合規(guī)管理是證券公司監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.證券公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。

A.公開(kāi)原則

B.公平原則

C.公正原則

D.誠(chéng)實(shí)信用原則

22.下列關(guān)于證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理的表述中，正確的有（）。

A.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理制度

B.證券公司應(yīng)當(dāng)定期計(jì)算并監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

C.證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，不得繼續(xù)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)

D.證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其限期整改

23.證券公司從業(yè)人員不得從事的行為包括（）。

A.利用內(nèi)幕信息獲取利益

B.泄露客戶信息

C.收受客戶財(cái)物

D.從事與職務(wù)無(wú)關(guān)的營(yíng)利性活動(dòng)

24.下列關(guān)于證券公司客戶資產(chǎn)管理的表述中，正確的有（）。

A.證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶資產(chǎn)管理制度

B.證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)

C.證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保管客戶資產(chǎn)

D.證券公司應(yīng)當(dāng)定期向客戶報(bào)告資產(chǎn)狀況

25.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

B.對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估

C.簽訂融資融券合同

D.設(shè)定合理的保證金比例

26.證券公司內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.內(nèi)部控制環(huán)境

B.內(nèi)部控制制度

C.內(nèi)部控制措施

D.內(nèi)部控制監(jiān)督

27.證券公司凈資本的計(jì)算公式包括（）。

A.凈資本=資產(chǎn)-負(fù)債

B.凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

C.凈資本=凈資產(chǎn)-負(fù)債

D.凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-負(fù)債

28.證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)資格

B.設(shè)立專門(mén)的資產(chǎn)管理部門(mén)

C.簽訂資產(chǎn)管理合同

D.建立健全資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理制度

29.證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)包括（）。

A.遵守法律法規(guī)

B.遵守職業(yè)道德

C.遵守公司制度

D.保守公司秘密

30.證券公司合規(guī)管理體系應(yīng)當(dāng)包括（）。

A.合規(guī)管理制度

B.合規(guī)管理機(jī)制

C.合規(guī)管理流程

D.合規(guī)管理監(jiān)督

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司可以為客戶提供代客理財(cái)服務(wù)。（）

32.客戶開(kāi)立證券賬戶只需提供本人身份證。（）

33.證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，可以與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)。（）

34.客戶可以通過(guò)證券公司直接參與上市公司股東大會(huì)。（）

35.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的100%。（）

36.證券公司從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得泄露原證券公司的客戶信息。（）

37.證券公司債券的發(fā)行需經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。（）

38.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，無(wú)需收取保證金。（）

39.證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立應(yīng)當(dāng)完全依賴于外部審計(jì)。（）

40.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，可以違反公司制度，只要不違反法律法規(guī)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵循________原則和________原則。

42.證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，其融資余額與融券余額之和不得超過(guò)其________的150%。

43.證券公司從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得泄露原證券公司的________。

44.證券公司債券的發(fā)行需經(jīng)過(guò)________的核準(zhǔn)。

45.證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶收取________。

46.證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守________和________。

47.證券公司凈資本是證券公司________扣除________后的余額。

48.證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得________的業(yè)務(wù)資格。

49.證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守________。

50.證券公司合規(guī)管理體系應(yīng)當(dāng)包括________和________。

五、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分，共15分）

51.簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容。

52.簡(jiǎn)述證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)。

53.簡(jiǎn)述證券公司客戶資產(chǎn)管理的原則。

六、案例分析題（共1題，共25分）

某證券公司A的自營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)人在未經(jīng)授權(quán)的情況下，動(dòng)用公司資金進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資，導(dǎo)致公司虧損巨額資金。公司管理層發(fā)現(xiàn)后，立即采取措施，停止了該負(fù)責(zé)人的行為，并向上級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告了此事。監(jiān)管部門(mén)對(duì)此事進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)A公司在內(nèi)部控制方面存在嚴(yán)重缺陷，導(dǎo)致該負(fù)責(zé)人能夠擅自動(dòng)用公司資金。監(jiān)管部門(mén)對(duì)A公司進(jìn)行了處罰，并責(zé)令其限期整改。

問(wèn)題：

1.分析A公司在內(nèi)部控制方面存在哪些問(wèn)題？

2.針對(duì)A公司存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議。

3.總結(jié)本案的教訓(xùn)，并提出防范類似事件發(fā)生的措施。

參考答案及解析

一、單選題

1.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第四十八條，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。因此，正確答案為C。

2.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第三十一條，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)。因此，正確答案為C。

3.D

解析：該股票當(dāng)日最大漲幅為11元-10元=1元，漲幅比例為1元/10元=10%，因此最大漲幅為10元+10%10元=10.5元。因此，正確答案為D。

4.D

解析：證券公司內(nèi)部控制要素包括風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)操作、信息披露等，但不包括員工行為。因此，正確答案為D。

5.A

解析：根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第十五條，首次公開(kāi)發(fā)行股票的網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于發(fā)行人及其主承銷商。因此，正確答案為A。

6.A

解析：證券公司為客戶開(kāi)立信用證券賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶收取保證金。因此，正確答案為A。

7.A

解析：根據(jù)《證券法》第一百七十一條，證券投資咨詢機(jī)構(gòu)可以為客戶提供具體的投資建議。因此，該表述正確，不屬于錯(cuò)誤選項(xiàng)。根據(jù)題目要求，應(yīng)選擇錯(cuò)誤的選項(xiàng)，因此本題無(wú)正確答案。

8.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十五條，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。該負(fù)責(zé)人未經(jīng)授權(quán)動(dòng)用公司資金進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資，違反了該條例的規(guī)定。因此，正確答案為A。

9.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十二條，證券交易結(jié)算資金必須存放在指定商業(yè)銀行。因此，正確答案為C。

10.C

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第十五條，證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，其融資余額與融券余額之和不得超過(guò)其凈資本的200%。因此，正確答案為C。

11.A

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第三十九條，證券公司從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得泄露原證券公司的商業(yè)秘密。因此，正確答案為A。

12.C

解析：證券公司債券的信用評(píng)級(jí)由具有證券期貨從業(yè)資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定，而非發(fā)行人自行確定。因此，正確答案為C。

13.D

解析：證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估、收取保證金、簽訂融資融券合同。因此，正確答案為D。

14.D

解析：證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立應(yīng)當(dāng)以內(nèi)部審計(jì)為主，輔以外部審計(jì)。因此，正確答案為D。

15.D

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度、機(jī)制和流程。因此，正確答案為D。

16.C

解析：證券公司為客戶開(kāi)立資金賬戶，應(yīng)當(dāng)向客戶收取手續(xù)費(fèi)。因此，正確答案為C。

17.D

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、職業(yè)道德和公司制度。因此，正確答案為D。

18.D

解析：凈資本是證券公司凈資產(chǎn)扣除負(fù)債后的余額。因此，正確答案為D。

19.D

解析：證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)資格、設(shè)立專門(mén)的資產(chǎn)管理部門(mén)、簽訂資產(chǎn)管理合同、建立健全資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理制度。因此，正確答案為D。

20.D

解析：合規(guī)管理是證券公司自身的職責(zé)，而非監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)。因此，正確答案為D。

二、多選題

21.ABCD

解析：證券公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正、誠(chéng)實(shí)信用原則。因此，正確答案為ABCD。

22.ABCD

解析：證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理制度、定期計(jì)算并監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，不得繼續(xù)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令其限期整改。因此，正確答案為ABCD。

23.ABCD

解析：證券公司從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取利益、泄露客戶信息、收受客戶財(cái)物、從事與職務(wù)無(wú)關(guān)的營(yíng)利性活動(dòng)。因此，正確答案為ABCD。

24.ABCD

解析：證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶資產(chǎn)管理制度、將客戶資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)、妥善保管客戶資產(chǎn)、定期向客戶報(bào)告資產(chǎn)狀況。因此，正確答案為ABCD。

25.ABCD

解析：證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示、對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估、簽訂融資融券合同、設(shè)定合理的保證金比例。因此，正確答案為ABCD。

26.ABCD

解析：證券公司內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制措施和內(nèi)部控制監(jiān)督。因此，正確答案為ABCD。

27.ABC

解析：凈資本的計(jì)算公式包括凈資本=資產(chǎn)-負(fù)債、凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、凈資本=凈資產(chǎn)-負(fù)債。因此，正確答案為ABC。

28.ABCD

解析：證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)資格、設(shè)立專門(mén)的資產(chǎn)管理部門(mén)、簽訂資產(chǎn)管理合同、建立健全資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理制度。因此，正確答案為ABCD。

29.ABCD

解析：證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、職業(yè)道德、公司制度、保守公司秘密。因此，正確答案為ABCD。

30.ABCD

解析：證券公司合規(guī)管理體系應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)管理制度、合規(guī)管理機(jī)制、合規(guī)管理流程和合規(guī)管理監(jiān)督。因此，正確答案為ABCD。

三、判斷題

31.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司可以為客戶提供代客理財(cái)服務(wù)。因此，本題說(shuō)法正確。

32.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，客戶開(kāi)立證券賬戶需提供本人身份證和戶口本。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

33.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，不得與客戶約定利益分成或虧損分擔(dān)。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

34.√

解析：客戶可以通過(guò)證券公司直接參與上市公司股東大會(huì)。因此，本題說(shuō)法正確。

35.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的100%。因此，本題說(shuō)法正確。

36.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司從業(yè)人員在離職后2年內(nèi)，不得泄露原證券公司的客戶信息。因此，本題說(shuō)法正確。

37.√

解析：證券公司債券的發(fā)行需經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。因此，本題說(shuō)法正確。

38.×

解析：證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)收取保證金。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

39.×

解析：證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立應(yīng)當(dāng)以內(nèi)部審計(jì)為主，輔以外部審計(jì)。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

40.×

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守公司制度。因此，本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

四、填空題

41.公開(kāi)；公平

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)原則和公平原則。

42.凈資本

解析：證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，其融資余額與融券余額之和不得超過(guò)其凈資本的150%。

43.商業(yè)秘密

解析：證券公司從業(yè)人員在離職后3年內(nèi)，不得泄露原證券公司的商業(yè)秘密。

44.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

解析：證券公司債券的發(fā)行需經(jīng)過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)。

45.保證金

解析：證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向客戶收取保證金。

46.法律法規(guī)；職業(yè)道德

解析：證券公司從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德。

47.凈資產(chǎn)；負(fù)債

解析：證券公司凈資本是證券公司凈資產(chǎn)扣除負(fù)債后的余額。

48.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

解析：證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)資格。

49.公司秘密

解析：證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守公司秘密。

50.合規(guī)管理制度；合規(guī)管理機(jī)制

解析：證券公司合規(guī)管理體系應(yīng)當(dāng)包括合規(guī)管理制度和合規(guī)管理機(jī)制。

五、簡(jiǎn)答題

51.證券公司內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容包括內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制措施和內(nèi)部控制監(jiān)督。

解析：證券公司內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容包括內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制措施和內(nèi)部控制監(jiān)督。內(nèi)部控制環(huán)境是指影響內(nèi)部控制建立和執(zhí)行的各種因素，包括公司治理、組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化等；內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)而制定的一系列政策和程序；內(nèi)部控制措施是指公司為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)而采取的具體措施，包括不相容職務(wù)分離、授權(quán)批準(zhǔn)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)、獨(dú)立核查等；內(nèi)部控制監(jiān)督是指公司對(duì)內(nèi)部控制建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督的活動(dòng)，包括內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)。

52.證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)包括遵守法律法規(guī)、遵守職業(yè)道德、遵守公司制度、保守公司秘密。

解析：證券公司從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)包括遵守法律法規(guī)、遵守職業(yè)道德、遵守公司制度、保守公司秘密。遵守法律法規(guī)是指從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定；遵守職業(yè)道德是指從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守行業(yè)道德規(guī)范和職業(yè)操守；遵守公司制度是指從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；保守公司秘密是指從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保守公司的商業(yè)秘密和客戶信息。

53.證券公司客戶資產(chǎn)管理的原則包括安全性、流動(dòng)性、效益性、公平性。

解析：證券公司客戶資產(chǎn)管理的原則包括安全性、流動(dòng)性、效益性、公平性。安全性是指客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)?shù)玫酵咨票９?，確保其安全；