第第頁(yè)基金從業(yè)資格考試題庫(kù)自營(yíng)及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分**試題部分**

**一、單選題（共20分）**

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填入括號(hào)內(nèi)）

1.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的說(shuō)法，正確的是（）

A.基金銷售費(fèi)用只能由基金管理人收取

B.基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定

C.基金銷售費(fèi)用不得對(duì)基金份額持有人造成不公平的負(fù)擔(dān)

D.基金銷售費(fèi)用可以全部計(jì)入基金資產(chǎn)

2.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括（）

A.基金管理人罰款，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任

B.基金管理人暫停業(yè)務(wù)，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要責(zé)任

C.基金管理人罰款，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任

D.基金管理人暫停業(yè)務(wù)，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任

3.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向基金管理人、基金托管人提供擔(dān)保

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人、基金托管人的經(jīng)營(yíng)虧損

4.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，正確的是（）

A.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)，必須繳納相應(yīng)的贖回費(fèi)用

B.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)，可以免繳相應(yīng)的贖回費(fèi)用

C.基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定，與市場(chǎng)凈值無(wú)關(guān)

D.基金份額的贖回價(jià)格由基金托管人決定，與市場(chǎng)凈值無(wú)關(guān)

5.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)披露基金份額凈值。

A.1

B.2

C.3

D.4

6.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)不包括（）

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

B.基金投資策略建議

C.基金產(chǎn)品營(yíng)銷

D.基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制

7.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.基金持有的股票，按照收盤價(jià)估值

B.基金持有的債券，按照攤余成本估值

C.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，按照市場(chǎng)利率估值

D.基金持有的衍生品，按照公允價(jià)值估值

8.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括（）

A.保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整

B.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作

C.定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

D.向基金份額持有人分配基金收益

9.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋基金運(yùn)作的各個(gè)方面

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金托管人制定并監(jiān)督執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)

D.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

10.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)（）

A.包括所有可能影響投資者決策的信息

B.側(cè)重于基金業(yè)績(jī)的披露

C.簡(jiǎn)化披露內(nèi)容，提高披露效率

D.避免披露可能引發(fā)投資者投訴的信息

11.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定公告基金募集說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括（）

A.基金管理人罰款，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任

B.基金管理人暫停業(yè)務(wù)，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要責(zé)任

C.基金管理人罰款，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任

D.基金管理人暫停業(yè)務(wù)，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任

12.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)

B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向基金管理人、基金托管人提供擔(dān)保

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消

D.基金財(cái)產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人、基金托管人的經(jīng)營(yíng)虧損

13.下列關(guān)于基金份額贖回的表述，正確的是（）

A.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)，必須繳納相應(yīng)的贖回費(fèi)用

B.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)，可以免繳相應(yīng)的贖回費(fèi)用

C.基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定，與市場(chǎng)凈值無(wú)關(guān)

D.基金份額的贖回價(jià)格由基金托管人決定，與市場(chǎng)凈值無(wú)關(guān)

14.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)披露基金份額凈值。

A.1

B.2

C.3

D.4

15.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)不包括（）

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

B.基金投資策略建議

C.基金產(chǎn)品營(yíng)銷

D.基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制

16.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.基金持有的股票，按照收盤價(jià)估值

B.基金持有的債券，按照攤余成本估值

C.基金持有的貨幣市場(chǎng)工具，按照市場(chǎng)利率估值

D.基金持有的衍生品，按照公允價(jià)值估值

17.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括（）

A.保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整

B.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作

C.定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

D.向基金份額持有人分配基金收益

18.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制制度的表述，錯(cuò)誤的是（）

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋基金運(yùn)作的各個(gè)方面

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金托管人制定并監(jiān)督執(zhí)行

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)

D.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

19.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)（）

A.包括所有可能影響投資者決策的信息

B.側(cè)重于基金業(yè)績(jī)的披露

C.簡(jiǎn)化披露內(nèi)容，提高披露效率

D.避免披露可能引發(fā)投資者投訴的信息

20.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括（）

A.基金管理人罰款，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任

B.基金管理人暫停業(yè)務(wù)，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要責(zé)任

C.基金管理人罰款，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任

D.基金管理人暫停業(yè)務(wù)，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任

**二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選不得分）**

（請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填入括號(hào)內(nèi)）

21.基金合同的主要內(nèi)容不包括（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法

C.基金份額的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回

D.基金投資顧問(wèn)的任免

22.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)（）

A.真實(shí)反映基金運(yùn)作情況

B.使用專業(yè)術(shù)語(yǔ)，避免誤導(dǎo)投資者

C.簡(jiǎn)化披露內(nèi)容，提高披露效率

D.不得含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

23.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)包括（）

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

B.基金投資策略建議

C.基金產(chǎn)品營(yíng)銷

D.基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制

24.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括（）

A.保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整

B.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作

C.定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

D.向基金份額持有人分配基金收益

25.基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括（）

A.保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整

B.提高基金運(yùn)作效率

C.防范和化解風(fēng)險(xiǎn)

D.規(guī)范基金運(yùn)作行為

**三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)將正確答案填入括號(hào)內(nèi)，√表示正確，×表示錯(cuò)誤）**

26.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括基金管理人罰款，基金托管人承擔(dān)連帶責(zé)任。（）

27.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是基金財(cái)產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人、基金托管人的經(jīng)營(yíng)虧損。（）

28.基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定，與市場(chǎng)凈值無(wú)關(guān)。（）

29.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)披露基金份額凈值。（）

30.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)不包括基金產(chǎn)品營(yíng)銷。（）

31.基金持有的債券，按照攤余成本估值。（）

32.基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作。（）

33.基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金托管人制定并監(jiān)督執(zhí)行。（）

34.基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)包括所有可能影響投資者決策的信息。（）

35.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括基金管理人罰款，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任。（）

**四、填空題（共10空，每空1分，共10分）**

（請(qǐng)將答案填入橫線內(nèi)）

36.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括________和________責(zé)任。

37.基金合同中，關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是基金財(cái)產(chǎn)可以用于彌補(bǔ)基金管理人、基金托管人的________虧損。

38.基金份額的贖回價(jià)格由________決定，與市場(chǎng)凈值________。

39.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在________日內(nèi)披露基金份額凈值。

40.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)不包括________。

**五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）**

41.簡(jiǎn)述基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則的要求及意義。

42.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)。

43.簡(jiǎn)述基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任。

**六、案例分析題（共20分）**

44.某基金管理人在基金募集期間，未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，導(dǎo)致部分投資者投訴。請(qǐng)分析該基金管理人可能面臨的法律責(zé)任，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

**參考答案及解析**

**一、單選題**

1.B

解析：基金銷售費(fèi)用必須在基金合同中明確約定，這是基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則的要求。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用可以由基金管理人或基金銷售機(jī)構(gòu)收取。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定，并符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售費(fèi)用不得全部計(jì)入基金資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示。

2.C

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第百零五條，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括基金管理人罰款，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人不承擔(dān)連帶責(zé)任。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷售機(jī)構(gòu)不承擔(dān)主要責(zé)任。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人不承擔(dān)連帶責(zé)任。

3.D

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第百零三條，基金財(cái)產(chǎn)不得用于向基金管理人、基金托管人提供擔(dān)保，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的要求。A、B、C選項(xiàng)均正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

4.A

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第百零八條，基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)，必須繳納相應(yīng)的贖回費(fèi)用，這是基金銷售費(fèi)用的規(guī)定。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)，必須繳納相應(yīng)的贖回費(fèi)用。C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定，與市場(chǎng)凈值有關(guān)。

5.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)披露基金份額凈值，這是基金信息披露的“及時(shí)性”原則的要求。

6.C

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金投資策略建議、基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制，但不包括基金產(chǎn)品營(yíng)銷。

7.A

解析：基金持有的股票，按照市價(jià)估值，而非收盤價(jià)。

8.A

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的要求。B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

9.B

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金管理人制定并監(jiān)督執(zhí)行，而非基金托管人。

10.A

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)包括所有可能影響投資者決策的信息，這是基金信息披露的基本要求。

11-20.同第1-10題

**二、多選題**

21.D

解析：基金合同的主要內(nèi)容不包括基金投資顧問(wèn)的任免。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金合同的主要內(nèi)容。

22.A、D

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，基金信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)反映基金運(yùn)作情況，不得含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金信息披露應(yīng)當(dāng)使用專業(yè)術(shù)語(yǔ)，但不得使用過(guò)于專業(yè)術(shù)語(yǔ)，避免誤導(dǎo)投資者。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金信息披露應(yīng)當(dāng)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)，但不必簡(jiǎn)化披露內(nèi)容。

23.A、B、D

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金投資策略建議、基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制，但不包括基金產(chǎn)品營(yíng)銷。

24.A、C

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整，定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，但不包括對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作和向基金份額持有人分配基金收益。

25.A、C、D

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度的目標(biāo)包括保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范基金運(yùn)作行為，但不包括提高基金運(yùn)作效率。

**三、判斷題**

26.√

27.√

28.×

解析：基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人參照基金份額凈值確定，與市場(chǎng)凈值有關(guān)。

29.×

解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)披露基金份額凈值。

30.×

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金投資策略建議、基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制、基金產(chǎn)品營(yíng)銷。

31.×

解析：基金持有的債券，按照攤余成本估值，但需要根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)整。

32.×

解析：基金托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任包括保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整，定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，但不包括對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作。

33.×

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)由基金管理人制定并監(jiān)督執(zhí)行，而非基金托管人。

34.√

35.√

**四、填空題**

36.基金管理人；基金銷售機(jī)構(gòu)

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第百零五條，基金管理人未按規(guī)定公告基金招募說(shuō)明書等法律文件，應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要包括基金管理人罰款，基金銷售機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任。

37.經(jīng)營(yíng)

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第百零三條，基金財(cái)產(chǎn)不得用于向基金管理人、基金托管人提供擔(dān)保，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的要求。

38.基金管理人；有關(guān)

解析：基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人參照基金份額凈值確定，與市場(chǎng)凈值有關(guān)。

39.2

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第十六條，基金管理人應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)披露基金份額凈值，這是基金信息披露的“及時(shí)性”原則的要求。

40.基金產(chǎn)品營(yíng)銷

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供的服務(wù)包括基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、基金投資策略建議、基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制，但不包括基金產(chǎn)品營(yíng)銷。

**五、簡(jiǎn)答題**

41.答：基金信息披露的