企業(yè)項(xiàng)目評(píng)審流程制度與實(shí)施細(xì)則一、引言為規(guī)范企業(yè)項(xiàng)目評(píng)審工作，提升項(xiàng)目決策的科學(xué)性與規(guī)范性，保障企業(yè)資源合理配置及項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量效益，結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展需求與項(xiàng)目管理實(shí)踐，特制定本制度。本制度適用于企業(yè)自主開展或參與的各類投資、研發(fā)、合作類項(xiàng)目的評(píng)審管理，旨在通過明確流程、細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化監(jiān)督，構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、高效有序的項(xiàng)目評(píng)審體系。二、總則（一）制度目的通過建立標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的項(xiàng)目評(píng)審流程，對(duì)項(xiàng)目可行性、合規(guī)性、效益性進(jìn)行全面評(píng)估，為項(xiàng)目決策提供專業(yè)依據(jù)，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)企業(yè)項(xiàng)目管理水平與核心競爭力提升。（二）適用范圍本制度適用于企業(yè)及下屬單位申報(bào)的固定資產(chǎn)投資、技術(shù)研發(fā)、戰(zhàn)略合作、市場拓展等類型項(xiàng)目的評(píng)審工作（涉密項(xiàng)目按專項(xiàng)管理辦法執(zhí)行）。（三）評(píng)審原則客觀公正：評(píng)審過程以事實(shí)為依據(jù)，不受外部干擾，確保結(jié)論真實(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際情況?？茖W(xué)規(guī)范：采用專業(yè)方法與工具，結(jié)合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)戰(zhàn)略及市場趨勢，對(duì)項(xiàng)目多維度分析。權(quán)責(zé)統(tǒng)一：明確評(píng)審各環(huán)節(jié)主體權(quán)責(zé)邊界，評(píng)審結(jié)果與決策責(zé)任相掛鉤。注重實(shí)效：評(píng)審聚焦項(xiàng)目價(jià)值創(chuàng)造，兼顧短期效益與長期戰(zhàn)略，優(yōu)先支持創(chuàng)新性、高成長性項(xiàng)目。三、評(píng)審流程（一）項(xiàng)目申報(bào)申報(bào)主體：企業(yè)各部門、下屬單位或經(jīng)授權(quán)的合作方，需以正式文件形式提交項(xiàng)目申報(bào)材料。材料要求：申報(bào)材料應(yīng)包含《項(xiàng)目申報(bào)書》（含項(xiàng)目背景、目標(biāo)、技術(shù)方案、預(yù)算、預(yù)期效益等）、可行性研究報(bào)告、資質(zhì)證明（如行業(yè)許可、合作協(xié)議等）及其他補(bǔ)充材料（如市場調(diào)研數(shù)據(jù)、技術(shù)專利證明等）。申報(bào)時(shí)間：項(xiàng)目申報(bào)按季度/年度申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，特殊緊急項(xiàng)目可提交“綠色通道”申請(qǐng)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后啟動(dòng)評(píng)審。（二）初審初審部門：由企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部（或項(xiàng)目管理辦公室）牽頭，聯(lián)合財(cái)務(wù)部、法務(wù)部等部門開展初審。初審內(nèi)容：核查申報(bào)材料的完整性（是否涵蓋必備要素）、合規(guī)性（是否符合企業(yè)制度與政策要求）、邏輯性（技術(shù)方案與效益目標(biāo)是否自洽）。結(jié)果反饋：初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目進(jìn)入評(píng)審會(huì)環(huán)節(jié)；未通過的項(xiàng)目，由初審部門出具《初審意見函》，說明問題與改進(jìn)建議，申報(bào)方可在5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充材料后重新申報(bào)。（三）評(píng)審會(huì)議組織部門：戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)組織評(píng)審會(huì)，提前3個(gè)工作日向評(píng)審專家、評(píng)委及相關(guān)人員發(fā)送會(huì)議通知與項(xiàng)目材料。參會(huì)人員：評(píng)審專家：外部行業(yè)專家、高校學(xué)者或內(nèi)部技術(shù)/管理骨干（原則上外部專家占比不低于50%）；評(píng)委：企業(yè)高管、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人（如財(cái)務(wù)總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)等）；工作人員：記錄員、項(xiàng)目申報(bào)方代表（負(fù)責(zé)現(xiàn)場答疑）。評(píng)審流程：1.項(xiàng)目匯報(bào)：申報(bào)方代表以PPT形式匯報(bào)項(xiàng)目核心內(nèi)容（限時(shí)15分鐘）；2.質(zhì)詢與答疑：專家、評(píng)委就項(xiàng)目疑點(diǎn)（如技術(shù)可行性、預(yù)算合理性）提問，申報(bào)方現(xiàn)場回應(yīng)；3.討論與投票：評(píng)委結(jié)合專家意見，圍繞“項(xiàng)目是否可行”“是否建議立項(xiàng)/投資”等議題討論，采用記名投票（同意票超2/3視為通過）；4.結(jié)論形成：評(píng)審會(huì)出具《評(píng)審意見書》，明確項(xiàng)目是否通過、需優(yōu)化的建議（如預(yù)算調(diào)整、技術(shù)方案完善等）。（四）決策審批評(píng)審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，按企業(yè)授權(quán)審批制度分級(jí)決策：金額≤規(guī)定限額（或戰(zhàn)略重要性一般）的項(xiàng)目，由分管副總審批；金額>規(guī)定限額或戰(zhàn)略級(jí)項(xiàng)目，提交總經(jīng)理辦公會(huì)/董事會(huì)審議。決策層結(jié)合評(píng)審意見，重點(diǎn)評(píng)估項(xiàng)目與企業(yè)戰(zhàn)略的契合度、資源匹配度，最終出具《項(xiàng)目決策批復(fù)》。（五）公示與備案公示要求：通過評(píng)審且決策通過的項(xiàng)目，在企業(yè)內(nèi)部OA系統(tǒng)、公示欄公示3個(gè)工作日，接受員工監(jiān)督。備案管理：項(xiàng)目申報(bào)材料、評(píng)審意見、決策批復(fù)等文件由戰(zhàn)略規(guī)劃部歸檔備案，作為項(xiàng)目實(shí)施與后續(xù)審計(jì)的依據(jù)。四、實(shí)施細(xì)則（一）材料規(guī)范完整性：申報(bào)材料需包含“項(xiàng)目基本信息、技術(shù)方案、財(cái)務(wù)預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)分析、效益預(yù)測”五大模塊，缺一不可。規(guī)范性：材料格式統(tǒng)一采用企業(yè)模板（字體、排版、附件編號(hào)需規(guī)范），數(shù)據(jù)需標(biāo)注來源（如市場數(shù)據(jù)引用自權(quán)威機(jī)構(gòu)報(bào)告）。真實(shí)性：申報(bào)方對(duì)材料真實(shí)性負(fù)責(zé)，若發(fā)現(xiàn)弄虛作假，取消項(xiàng)目申報(bào)資格并追究相關(guān)人員責(zé)任。（二）評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)維度：評(píng)估項(xiàng)目技術(shù)的創(chuàng)新性（是否突破行業(yè)瓶頸）、成熟度（技術(shù)方案是否經(jīng)過驗(yàn)證）、可落地性（是否匹配企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)能力）。經(jīng)濟(jì)維度：分析項(xiàng)目的投資回報(bào)率（ROI）、現(xiàn)金流預(yù)測（靜態(tài)/動(dòng)態(tài)回收期）、成本控制方案（是否存在超支風(fēng)險(xiǎn)）。風(fēng)險(xiǎn)維度：識(shí)別政策風(fēng)險(xiǎn)（如行業(yè)監(jiān)管變化）、市場風(fēng)險(xiǎn)（如競品沖擊）、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)（如研發(fā)失敗概率），并評(píng)估應(yīng)對(duì)措施的有效性。戰(zhàn)略維度：判斷項(xiàng)目是否契合企業(yè)中長期戰(zhàn)略，是否能提升企業(yè)核心競爭力（如技術(shù)壁壘、市場份額）。（三）人員職責(zé)評(píng)審專家：獨(dú)立出具專業(yè)意見，對(duì)技術(shù)方案的科學(xué)性負(fù)責(zé)；需簽署《保密承諾書》，不得泄露項(xiàng)目核心信息。評(píng)委：基于企業(yè)戰(zhàn)略與資源約束，客觀評(píng)價(jià)項(xiàng)目價(jià)值；投票需說明理由，嚴(yán)禁“人情票”“關(guān)系票”。工作人員：做好會(huì)議組織、材料歸檔、進(jìn)度跟蹤；對(duì)評(píng)審過程中的違規(guī)行為（如專家收受禮品）需及時(shí)上報(bào)。（四）時(shí)間管控初審環(huán)節(jié)：自材料提交至反饋意見，最長不超過7個(gè)工作日；評(píng)審會(huì)組織：初審?fù)ㄟ^后10個(gè)工作日內(nèi)召開評(píng)審會(huì)；決策審批：評(píng)審會(huì)結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成分級(jí)審批；公示備案：決策通過后3個(gè)工作日內(nèi)完成公示與備案。五、保障機(jī)制（一）監(jiān)督機(jī)制內(nèi)部監(jiān)督：企業(yè)審計(jì)部對(duì)評(píng)審流程進(jìn)行不定期抽查，重點(diǎn)核查材料真實(shí)性、評(píng)審公正性；紀(jì)檢監(jiān)察室受理評(píng)審違規(guī)舉報(bào)（如專家利益輸送）。外部監(jiān)督：對(duì)涉及重大公共利益的項(xiàng)目（如政府合作項(xiàng)目），可邀請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)開展合規(guī)性審計(jì)。（二）申訴與復(fù)核申報(bào)方對(duì)評(píng)審結(jié)果有異議的，可在公示期內(nèi)以書面形式向戰(zhàn)略規(guī)劃部提交《申訴書》，說明異議點(diǎn)與證據(jù)。戰(zhàn)略規(guī)劃部收到申訴后，組織3名以上非原評(píng)審專家開展復(fù)核，7個(gè)工作日內(nèi)出具《復(fù)核意見書》（維持/調(diào)整原結(jié)論）。（三）檔案管理評(píng)審檔案（含申報(bào)材料、評(píng)審意見、會(huì)議記錄等）由戰(zhàn)略規(guī)劃部統(tǒng)一保管，保存期限為項(xiàng)目結(jié)束后5年（或按法規(guī)要求延長）。（四）責(zé)任追究申報(bào)方弄虛作假的，取消項(xiàng)目資格并扣減部門年度考核分；情節(jié)嚴(yán)重的，追究直接責(zé)任人行政或法律責(zé)任。評(píng)審人員泄密、收受賄賂或?yàn)E用職權(quán)的，視情節(jié)給予警告、降職、解除勞動(dòng)合同，涉嫌犯罪的移交司法機(jī)關(guān)。六、附則1.本制度由企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)解釋，未盡事宜可制定補(bǔ)充細(xì)則。2.本制度自