審計(jì)公司保密工作管理管理制度

一、總則1.目的為加強(qiáng)本審計(jì)公司保密工作管理，確保公司在審計(jì)業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中涉及的各類機(jī)密信息不被泄露，保護(hù)公司、客戶及相關(guān)方的合法權(quán)益，維護(hù)公司正常運(yùn)營(yíng)秩序，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于本審計(jì)公司全體員工，包括正式員工、臨時(shí)工、實(shí)習(xí)生以及因工作需要接觸公司保密信息的外部合作伙伴、顧問(wèn)等人員。3.保密原則公司保密工作遵循“積極防范、突出重點(diǎn)、嚴(yán)格管理、確保安全”的原則，全體員工應(yīng)自覺(jué)履行保密義務(wù)，對(duì)所知悉的保密信息予以嚴(yán)格保密。二、保密工作組織與職責(zé)1.保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組公司設(shè)立保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)，各部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)公司保密工作，制定保密工作方針、政策和規(guī)劃，審議重大保密事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決保密工作中的重大問(wèn)題。2.保密工作辦公室保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)保密工作辦公室，設(shè)在公司行政部門。保密工作辦公室負(fù)責(zé)處理日常保密工作事務(wù)，包括制定和完善保密制度、開(kāi)展保密宣傳教育、監(jiān)督檢查保密制度執(zhí)行情況、組織保密工作培訓(xùn)等。3.各部門職責(zé)各部門負(fù)責(zé)人為本部門保密工作第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織本部門員工學(xué)習(xí)保密制度，落實(shí)保密工作要求，對(duì)本部門產(chǎn)生、傳遞、使用和保管的保密信息進(jìn)行管理和監(jiān)督。三、保密信息范圍1.客戶信息-客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告草稿及最終報(bào)告等相關(guān)資料。-客戶的商業(yè)計(jì)劃、戰(zhàn)略規(guī)劃、市場(chǎng)數(shù)據(jù)、客戶名單、銷售渠道等商業(yè)秘密。-與客戶溝通的內(nèi)部會(huì)議記錄、往來(lái)郵件、電話錄音等涉及客戶機(jī)密的信息。2.公司內(nèi)部信息-公司的業(yè)務(wù)流程、審計(jì)方法、審計(jì)技術(shù)工具、工作底稿等專業(yè)信息。-公司的財(cái)務(wù)狀況、資金運(yùn)作、預(yù)算計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等財(cái)務(wù)信息。-公司的人力資源信息，包括員工檔案、薪酬福利、績(jī)效考核等資料。-公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、發(fā)展目標(biāo)、重大決策、未公開(kāi)的業(yè)務(wù)合作意向等內(nèi)部機(jī)密信息。3.其他信息-公司參與的招投標(biāo)項(xiàng)目的標(biāo)底、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)記錄等相關(guān)信息。-公司研發(fā)的新技術(shù)、新方法、新工具等知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)信息。-公司與合作伙伴簽訂的保密協(xié)議中約定的保密信息。四、保密措施1.人員管理-入職管理：新員工入職時(shí)，應(yīng)與公司簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)和違約責(zé)任。在入職培訓(xùn)中，應(yīng)包含保密知識(shí)培訓(xùn)內(nèi)容，使新員工了解公司保密制度和要求。-日常管理：公司定期開(kāi)展保密宣傳教育活動(dòng)，提高員工保密意識(shí)。員工應(yīng)妥善保管個(gè)人辦公電腦、移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備等，設(shè)置安全密碼，不得隨意將公司設(shè)備帶出公司。在工作過(guò)程中，不得在公共場(chǎng)所或非工作需要的場(chǎng)合談?wù)摫Ｃ苄畔ⅰ?離職管理：?jiǎn)T工離職時(shí)，應(yīng)辦理保密信息交接手續(xù)，歸還所使用的公司保密文件、資料、設(shè)備等，刪除存儲(chǔ)在個(gè)人設(shè)備上的保密信息。公司應(yīng)與離職員工再次明確保密義務(wù)，在離職后的一定期限內(nèi)，仍需遵守保密協(xié)議約定。2.文件資料管理-分類標(biāo)識(shí)：對(duì)公司的文件資料進(jìn)行分類，明確保密級(jí)別，如絕密、機(jī)密、秘密等，并在文件資料上標(biāo)明相應(yīng)的保密標(biāo)識(shí)。-存儲(chǔ)保管：保密文件資料應(yīng)存放在專門的文件柜或存儲(chǔ)設(shè)備中，采取相應(yīng)的防盜、防火、防潮、防蟲(chóng)等措施。絕密級(jí)文件資料應(yīng)實(shí)行專人專柜保管，嚴(yán)格限制訪問(wèn)權(quán)限。-借閱使用：?jiǎn)T工因工作需要借閱保密文件資料時(shí)，應(yīng)填寫借閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和保密工作辦公室審批后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)歸還。借閱人員不得擅自復(fù)制、摘抄、轉(zhuǎn)借保密文件資料。-銷毀處理：對(duì)于已失去保存價(jià)值的保密文件資料，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷毀。銷毀方式可采用粉碎、焚燒、電子數(shù)據(jù)擦除等，確保保密信息無(wú)法恢復(fù)。銷毀過(guò)程應(yīng)有專人監(jiān)督，并做好記錄。3.信息系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)安全管理-訪問(wèn)控制：建立嚴(yán)格的信息系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限管理制度，根據(jù)員工的工作崗位和職責(zé)，分配相應(yīng)的系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限。員工應(yīng)妥善保管個(gè)人賬號(hào)和密碼，不得將賬號(hào)和密碼共享給他人。-數(shù)據(jù)加密：對(duì)公司重要的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行加密存儲(chǔ)和傳輸，采用先進(jìn)的加密技術(shù)，防止數(shù)據(jù)在存儲(chǔ)和傳輸過(guò)程中被竊取或篡改。-網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)：安裝防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)、防病毒軟件等網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)設(shè)備，定期進(jìn)行系統(tǒng)漏洞掃描和安全評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理網(wǎng)絡(luò)安全隱患。-數(shù)據(jù)備份：建立完善的數(shù)據(jù)備份制度，定期對(duì)公司的重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并將備份數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在安全的地方，防止數(shù)據(jù)丟失。五、監(jiān)督與檢查1.定期檢查保密工作辦公室應(yīng)定期對(duì)公司各部門的保密工作進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括保密制度執(zhí)行情況、保密文件資料管理情況、信息系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)安全情況等。檢查周期為每季度一次，檢查結(jié)束后應(yīng)形成檢查報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)。2.不定期抽查保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)各部門的保密工作進(jìn)行不定期抽查。抽查可針對(duì)特定的保密事項(xiàng)或重點(diǎn)部門進(jìn)行，以確保保密措施的有效落實(shí)。3.違規(guī)處理對(duì)于違反公司保密制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括警告、罰款、降職、辭退等。構(gòu)成犯罪的，將依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止保密違規(guī)行為，為公司避免重大損失的員工，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。六、附則1.制度修訂本制度將根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司實(shí)際情況的變化，適時(shí)進(jìn)行修訂和完善。修訂后的制度將及時(shí)向全體員工公布。2.解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸公司保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組所有。3.生效