遼寧大學(xué)

財務(wù)管理課程實訓(xùn)

題目：內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司財務(wù)管理實訓(xùn)

學(xué)院:

專業(yè)班級:

學(xué)號:

學(xué)生姓名:

指導(dǎo)教師,

教師職稱:

實訓(xùn)任務(wù)及評語

院（系）：教研室：會計學(xué)

學(xué)號學(xué)生姓名專業(yè)班級

實訓(xùn)題目內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司財務(wù)管理實訓(xùn)

1.實訓(xùn)應(yīng)到達的目的

（1）了解上市公司財務(wù)信息搜集方法，掌握財務(wù)比率的計算與分析方法，掌握杜邦分

析方法。

（2）了解財務(wù)預(yù)算體系，掌握財務(wù)預(yù)算的內(nèi)容，掌握編制財務(wù)預(yù)算的具體方法。

（3）熟悉財務(wù)決策方法，掌握投資決策、籌資決策、信用政策等決策方法。

（4）通過實訓(xùn)，使學(xué)生掌握實訓(xùn)報告的寫作思路和方法，認(rèn)識到將理論與實際相結(jié)合

的重要性，進?步夯實所學(xué)的理論知識，提高自身的分析問題、解決問題的能力，提高綜合

應(yīng)用知識的能力。

2.實訓(xùn)的內(nèi)容

（1）內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司財務(wù)分析

根據(jù)資料，計算反映伊利公司2012-2014年短期償債能力、長期償債能力、營運能力、

桃

訓(xùn)盈利能力、成長能力的指標(biāo)：根據(jù)各指標(biāo)分析華銳風(fēng)電財務(wù)狀況并提出建議。

任根據(jù)資料，計算伊利公司2012—2014年營業(yè)凈利率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)凈利率、資

務(wù)產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)、凈資產(chǎn)收益率；利用Excel電子表格制作杜邦分析圖。

（2）內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司全面預(yù)算

根據(jù)資料，以完全本錢法為基礎(chǔ)編制銷售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、直接材料預(yù)算、直接人工預(yù)

算、制造費用預(yù)算、銷售及管理費用預(yù)算，在此基礎(chǔ)上，編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表。

（3）財務(wù)決策

根據(jù)資料，計算出各種投資工程評價指標(biāo)，指標(biāo)要齊全、計算結(jié)果要準(zhǔn)確、決策應(yīng)符合

標(biāo)準(zhǔn)。

根據(jù)資料，計算籌費本錢，完成籌資決策。

根據(jù)資料，計算信用本錢后利潤，完成商業(yè)信用決策。

3.實訓(xùn)應(yīng)到達的要求

課程實訓(xùn)過程中，要嚴(yán)格遵守實踐環(huán)節(jié)的時間，聽從指導(dǎo)教師的安排。正確、及時地完

成實訓(xùn)內(nèi)容，標(biāo)準(zhǔn)完整地撰寫出課程實訓(xùn)報告，字?jǐn)?shù)不少于8000字，參考文獻10篇以上。

指

導(dǎo)

教

師

評

語

及

成

績

成績：_____指導(dǎo)教師簽字：_________學(xué)生簽字：

年月日

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目錄

第1章財務(wù)管理實訓(xùn)企業(yè)背景.................................................................1

第2章財務(wù)管理實訓(xùn)基礎(chǔ)理論................................................................2

2.1財務(wù)比率分析........................................................................2

2.2杜邦財務(wù)分析........................................................................3

2.3全面預(yù)算的編制......................................................................4

2.4工程投資決策........................................................................5

2.5商業(yè)信用決策........................................................................5

2.6籌資決策...........................................................................6

第3章伊利公司財務(wù)比率綜合分析............................................................8

3.1實訓(xùn)資料...........................................................................8

3.2實訓(xùn)內(nèi)容..........................................................................16

第4章伊利公司杜邦分析....................................................................20

4.1實訓(xùn)資料...........................................................................20

4.2實訓(xùn)內(nèi)容...........................................................................28

第5章伊利公司全面預(yù)算....................................................................36

5.1實訓(xùn)資料...........................................................................36

5.2實訓(xùn)內(nèi)容...........................................................................40

第6章伊利公司工程投資決策的評價與分析..................................................49

6.1實訓(xùn)資料...........................................................................49

6.2實訓(xùn)內(nèi)容...........................................................................49

第7章伊利公司的商業(yè)信用決策.............................................................52

7.2實訓(xùn)內(nèi)容...........................................................................53

第8章伊利公司籌資決策....................................................................54

8.1實訓(xùn)資料...........................................................................54

第9章結(jié)論................................................................................55

參考文獻....................................................................................55

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第1章財務(wù)管理實訓(xùn)企業(yè)背景

內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱伊利公司）是中國乳業(yè)行業(yè)中規(guī)模最大、產(chǎn)品線

最健全的企業(yè)，國家520重點工業(yè)企業(yè)之一；也是農(nóng)業(yè)部、國家開展和改革委員會、國家經(jīng)濟

貿(mào)易委員會、財政部、對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、中國證券監(jiān)督管

理委員會等八部委首批認(rèn)定的全國。151家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)之一。在荷蘭合作銀行最新發(fā)布

的《2014全球乳業(yè)20強》排名報告中，伊利集團名列全球乳、也10強，并成為了目前唯一進入

全球10強的亞洲乳品企業(yè)。

內(nèi)蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司一直為消費者提供健康、營養(yǎng)的乳制品，是目前中國規(guī)

模最大、產(chǎn)品線最全的乳制品企業(yè)，也是國內(nèi)唯一一家同時符合奧運及世博標(biāo)準(zhǔn)、先后為奧運

會及世博會提供乳制品的企業(yè)。2014年，伊利股份實現(xiàn)營業(yè)總收入544.36億元；凈利潤41.67

億元，扣非凈利潤同比增長71.19%,營收和凈利潤均位居行業(yè)第一。

伊利集團由液態(tài)奶、冷飲、奶粉、酸奶和原奶五大事業(yè)部組成，所屬企業(yè)近百個，旗下?lián)?/p>

有金典有機奶、營養(yǎng)舒化奶、QQ星兒童成長奶、味可滋、巧樂茲、伊利牧場、冰工廠、金領(lǐng)冠、

托菲爾、每益添、安慕希等1000多個產(chǎn)品品種。

伊利始終致力于生產(chǎn)100%平安、100%健康的乳制品，是唯一一家掌控新疆天山、內(nèi)蒙古呼

倫貝爾和錫林郭勒等三大黃金奶源基地的乳品企、也，捱有中國規(guī)模最大的優(yōu)質(zhì)奶源基地，以及

眾多的優(yōu)質(zhì)牧場，為原奶長期穩(wěn)定的質(zhì)量和產(chǎn)量提供了強有力保障。

伊利集團擁有世界一流的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系和管理制度，伊利在自身產(chǎn)品品質(zhì)鍛造和管理標(biāo)準(zhǔn)

中不斷地創(chuàng)新優(yōu)化，其檢測工程成為行業(yè)品質(zhì)管理的標(biāo)桿。

伊利倡導(dǎo)健康的生活方式，通過與消費者的溝通與互動，宣傳綠色理念，分享綠色行動，

倡導(dǎo)綠色生活，促進環(huán)境保護和社會和諧。伊利一直秉承“厚度優(yōu)于速度、行業(yè)繁榮勝于個體

輝煌、社會價值大于商業(yè)財富〃的開展觀。伊利以自身的良好經(jīng)營、與環(huán)境的和諧共處、與社

會的多方共贏帶動了企業(yè)公民理念在中國商界的普及。

未來，伊利將一如既往地提供健康產(chǎn)品，倡導(dǎo)健康生活，引領(lǐng)行業(yè)健康開展。以全球化視

野、國際化胸懷竭誠滿足不同區(qū)域消費者的健康需求，成就消費者的健康生活。

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第2章財務(wù)管理實訓(xùn)基礎(chǔ)理論

2.1財務(wù)比率分析

2.1.1財務(wù)報表分析方法

財務(wù)報表分析常用的方法有：

（1）比較分析法

比較分析法是指對兩個或者幾個相關(guān)可比數(shù)據(jù)進行比較，從而得出有關(guān)結(jié)論的分析方法。

（2）因素分析法

因素分析法是指依據(jù)財務(wù)指標(biāo)及其所包含的驅(qū)動氏素之間的數(shù)量依存關(guān)系，通過因素有順

序的替換，從數(shù)量上確定各驅(qū)動因素對指標(biāo)影響程度的一種方法。

2.1.2財務(wù)報表分析相關(guān)比率

財務(wù)報表相關(guān)使用者對公司提供的財務(wù)報表進行研究，最常用的方法是依據(jù)需要計算各種

財務(wù)比率，從而從償債能力、運營能力、盈利能力、和成長能力四個方面來了解公司的整體經(jīng)

營情況和財務(wù)狀況。

1）償債能力分析

反映公司償債能力的指標(biāo)主要用于評價公司按時履行其財產(chǎn)義務(wù)的能力，可分為短期償債

能力分析和長期償債能力分析兩局部

短期償債能力分析：①營運資本二流動資產(chǎn)一流動負(fù)債

流動資產(chǎn)

②流動比率二

流動負(fù)債

速動資產(chǎn)

③速動比率二

流動負(fù)債

現(xiàn)金資產(chǎn)

④現(xiàn)金比率二

流動負(fù)債

經(jīng)營現(xiàn)金流量

⑤現(xiàn)金流量比率二

流動負(fù)債

長期償債能力分析：①資產(chǎn)負(fù)債率,?X100%

負(fù)債總額

②產(chǎn)權(quán)比率二

股東權(quán)益

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資產(chǎn)總額

③權(quán)益乘數(shù)二

股東權(quán)益

息稅前利潤

④利息保障倍數(shù)二

利息費用

經(jīng)營現(xiàn)金流量

⑤現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)二

利息費用

2）營運能力分析

分析企業(yè)營運能力的指標(biāo)，常用的有以下各項：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)

周轉(zhuǎn)率、非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。

3）盈利能力分析

企業(yè)營業(yè)的主要目的是獲得利潤，也是投資者投資的主要考慮因素，因此企業(yè)盈利能力的

分析自然會成為財務(wù)分析的主要組成局部。盈利能力分析實質(zhì)上是用于分析投資報酬率，企業(yè)

獲得的凈利潤便是企業(yè)獲得的投資報酬，盈利能力分析的幾個指標(biāo)的不同之處便是投資基數(shù)不

同C

凈利潤

銷售利潤率二WfeXX1OO%

凈利潤

資產(chǎn)利潤率二

資產(chǎn)總額XI00%

凈利潤

權(quán)益凈利率X100%

所有者權(quán)益

4）成長能力分析

企業(yè)成長能力是指企業(yè)未來生產(chǎn)經(jīng)營活動的開展?jié)撃埽粋€開展能力強的企業(yè)能夠不斷為

股東創(chuàng)造財富，不斷增加企業(yè)價值。成長能力是企業(yè)在生存的基礎(chǔ)上擴大規(guī)模、壯大實力的潛

在能力。企業(yè)成長能力分析內(nèi)容可以分為企業(yè)單項成長能力和整體成長能力分析兩局部。

主要指標(biāo)有資產(chǎn)增長率、凈資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率、凈利潤增長率等。

2.2杜邦財務(wù)分析

2.2.1杜邦財務(wù)分析原理

杜邦財務(wù)分析方法是由杜邦公司創(chuàng)造并廣泛應(yīng)用于綜合財務(wù)分析的實踐。杜邦分析方法又

稱杜邦財務(wù)分析體系，是利用各主要財務(wù)比率指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系，來綜合評價企業(yè)經(jīng)營理財

狀況及其經(jīng)濟效益的方法。

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2.2.2杜邦財務(wù)分析方法的分析體系

杜邦分析法利用幾種主要的財務(wù)比率之間的關(guān)系來綜合地分析企業(yè)的財務(wù)狀況，這種分析

方法最早由美國杜邦公司使用，故名杜邦分析法。杜邦分析法是一種用來評價公司贏利能力和

股東權(quán)益回報水平，從財務(wù)角度評價企業(yè)績效的一種經(jīng)典方法。其根本思想是將企業(yè)凈資產(chǎn)收

益率逐級分解為多項財務(wù)比率乘積，這樣有助于深入分析比較企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。

凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)凈利率義權(quán)益乘數(shù)

總資產(chǎn)凈利率二營業(yè)凈利率x總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

凈資產(chǎn)收益率二營業(yè)利率凈利率x總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)數(shù)x權(quán)益乘數(shù)

凈利潤

營業(yè)凈利率二

營業(yè)收入

凈利潤二收入總額一本錢費用總額

收入總額=營業(yè)收入+公允價值+投資收益+營業(yè)收入

變動損益

營業(yè)+營業(yè)稅金+期間+資產(chǎn)減+投資+營業(yè)外+所得稅

本錢費用總額二

成本及附加費用值損失損失支出費用

營業(yè)收入

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率二

資產(chǎn)總額

2.2.3杜邦分析方法可提供的信息

(1)凈資產(chǎn)收益率

凈資產(chǎn)收益率代表了投資者投入資金的獲利能力，反應(yīng)企業(yè)籌資、投資資產(chǎn)營運等活動的

效率。

(2)營業(yè)凈利率

營業(yè)凈利率反映了企業(yè)盈利能力、生產(chǎn)能力、本錢管理水平等信息。

(3)收入和本錢費用

企業(yè)的總收入包括營業(yè)收入、公允價值變動收益、投資收益、營業(yè)外收入。本錢費用包括

營業(yè)本錢、主營業(yè)務(wù)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用等。

(4)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率揭示資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和運用效果，反映了企業(yè)運用資產(chǎn)以產(chǎn)生和提高營業(yè)收入的能

力。

(5)權(quán)益乘數(shù)

權(quán)益乘數(shù)從企業(yè)負(fù)債與所有者權(quán)益的角度揭示了資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)，即資金來源結(jié)構(gòu)。

2.3全面預(yù)算的編制

2.3.1企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)確實定

企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、主要銷售目標(biāo)、利潤目標(biāo)和價格目標(biāo)。

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2.3.2經(jīng)營預(yù)算的編制

經(jīng)營決策預(yù)算是指與短期經(jīng)營決策密切相關(guān)的專門決策預(yù)算。該類預(yù)算的主要目標(biāo)是通過

制定最優(yōu)生產(chǎn)經(jīng)營決策和存貨控制決策來合理地利用或調(diào)配企業(yè)經(jīng)營活動所需要的各種資源。

2.3.3財務(wù)預(yù)算的編制

(1)現(xiàn)金預(yù)算的編制

現(xiàn)金預(yù)算是現(xiàn)金收支預(yù)算的簡稱，是指為了規(guī)劃一定預(yù)算期內(nèi)由經(jīng)營活動和資本投資活動

引起的預(yù)算現(xiàn)金收入、預(yù)計現(xiàn)金支出、現(xiàn)金余缺和現(xiàn)金籌措使用情況和期初期末現(xiàn)金余額水平

而編制的一種財務(wù)預(yù)算。

(2)預(yù)計利潤表的編制

(3)預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表的編制

2.3.4全面預(yù)算編制的具體方法

編制預(yù)算的方法按其業(yè)務(wù)量基礎(chǔ)數(shù)量特征不同，可分為固定預(yù)算方法和彈性預(yù)算方法兩大

類。

編制本錢預(yù)算費用的方法按其出發(fā)點特征不同可以分為增量預(yù)算方法與零基預(yù)算方法。按

照編制預(yù)算的方法及預(yù)算期的時間特征不同，可以分為定期預(yù)算方法和滾動預(yù)算方法。

2.4工程投資決策

2.4.1工程投資決策的概念

工程投資決策是由有關(guān)部門、單位或個人等投資主體在調(diào)查、分析、論證的基礎(chǔ)上，對個

別投資工程的根本性問題作出的判斷和決定。

2.4.2工程投資決策的作用

(1)工程投資決策對工程建設(shè)的成敗和工程投資效益的上下有決定性的響。

(2)工程投資決策對整個國家經(jīng)濟也會產(chǎn)生重大影響。

2.5商業(yè)信用決策

2.5.1商業(yè)信用的概念

商業(yè)信用是社會信用體系中最重要的一個組成局部，由于它具有很大的外在性，因此，在

一定程度上它影響著其它信用的開展。從歷史的維度而言，中國傳統(tǒng)的信用，本質(zhì)上是一種道

德觀念，包括兩個局部，一個局部為自給自足的以身份為基礎(chǔ)的熟人社會的私人信用，一個局

部為相互依賴的契約社會的商業(yè)信用?，F(xiàn)代典型的商業(yè)信用是工商企業(yè)以賒銷方式對購置商品

的工商企業(yè)所提供的信用。

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2.5.2商業(yè)信用的開展?fàn)顟B(tài)

（1）商業(yè)信用具有普遍性。

（2）在所有不同類型的經(jīng)濟形式中，以新型經(jīng)濟形式或行業(yè)尤為突出。

（3）商業(yè)信用規(guī)模增長快，關(guān)系更為復(fù)雜。

（4）在各種商業(yè)信用中以應(yīng)收帳款、預(yù)購定金和分期付款最為普遍。

（5）商業(yè)信用已成為中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟開展的重要融資方式。

（6）商業(yè)信用處于一種自發(fā)狀態(tài)。

2.6籌資決策

2.6.1籌資決策的概念

籌資決策是指為滿足企業(yè)融資的需要，對籌資的途徑、籌資的數(shù)量、籌資的時間、籌資的

本錢、籌資風(fēng)險和籌資方案進行評價和選擇，從而確定一個最優(yōu)資金結(jié)構(gòu)的分析判斷過程。籌

資決策的核心，就是在多種渠道、多種方式的籌資條浸下，如何利用不同的籌資方式力求籌集

到最經(jīng)濟、資金本錢最低的資金來源，其根本思想是實現(xiàn)資金來源的最正確結(jié)構(gòu)，即使公司平

均資金本錢率到達最低限度時的資金來源結(jié)構(gòu)?；I資決策是企業(yè)財務(wù)管理相對于沒資決策的另

一重要決策。

2.6.2籌資決策的根本方法

（1）比較籌資代價法，包括比較籌資本錢代價、比較籌資條件代價、比較籌資時間代價等。

（2）比較籌資時機法，包括比較籌資的實施時機，比較籌資的風(fēng)險程度。

（3）比較籌資的收益與代價法，如果籌資工程預(yù)期經(jīng)濟效益大于籌資本錢，則該方案可行

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第3章伊利公司財務(wù)比率綜合分析

3.1實訓(xùn)資料

伊利公司2011年一2014年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，如表3.1.1?3.1.3所示。

表3.1.1資產(chǎn)負(fù)債表

報表日期

單位元元元元

一、流動資產(chǎn)

貨幣資金817335000020042000003921130000

結(jié)算備付金0000

拆出資金0000

交易性金融資產(chǎn)0000

衍生金融資產(chǎn)0()00

應(yīng)收票據(jù)139100000181939000130950000105810000

應(yīng)收賬款513023000340088000289298000281270000

預(yù)付款項389961000329620000647830000834925000

應(yīng)收保班0000

應(yīng)收分保賬款0000

應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金0000

應(yīng)收利息418492

應(yīng)收股利0000

其他應(yīng)收款123728000135579000264443000

應(yīng)收出口退稅0000

應(yīng)收補貼款0000

應(yīng)收保證金0000

內(nèi)部應(yīng)收款0000

買入返售金融資產(chǎn)0000

存貨5008250000368290000029946400003309590000

待攤費用0000

待處理流動資產(chǎn)損益0000

一年內(nèi)到期的非流動

0000

資產(chǎn)

其他流動資產(chǎn)542319000363514000000

續(xù)表

流動資產(chǎn)合計210011000001646720000062073000008727440000

非流動資產(chǎn)

8/59

發(fā)放貸款及墊款0000

可供出售金融資產(chǎn)822023000347856000

持有至到期投資0000

長期應(yīng)收款0000

長期股權(quán)投資25726600558413000568453000566780000

其他長期投資0000

投資性房地產(chǎn)0000

固定資產(chǎn)原值1294480000010317200000

累計折舊5718810000479357000040119200003265300000

固定資產(chǎn)凈值10430b00UU0893293U0007Uo1930000

固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備32592100

固定資產(chǎn)凈額1040400000089003400007026830000

在建工程939357000148394000015111800001590590000

工程物資

固定資產(chǎn)清理000

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)128907000012776900001339660000871364000

公益性生物資產(chǎn)0（,）00

油氣資產(chǎn)0000

無形資產(chǎn)930100000912646000831601000676075000

開發(fā)支出0000

商譽00

長期待攤費用185626000

股權(quán)分置流通權(quán)0000

遞延所得稅資產(chǎn)686182000825479000367891000368145000

其他非流動資產(chǎn)46041100049167800000

非流動資產(chǎn)合計184932000001641020000011202100000

資產(chǎn)總計39494300000328774000001981540000019929500000

流動負(fù)債

短期借款8071980000408600000025777900002985290000

向中央銀行借款0000

吸收存款及同業(yè)存放0000

拆入資金0000

交易性金融負(fù)債0000

衍生金融負(fù)債0000

應(yīng)付票據(jù)2660800001647500000141821000

應(yīng)付賬款5280710000519201000043612000004378730000

續(xù)表

預(yù)收款項2163040000334715000025988200003052490000

賣出回購金融資產(chǎn)款0000

應(yīng)付手續(xù)史及傭金0000

應(yīng)付職工薪酬1487540000132047000012091000001214560000

9/59

應(yīng)交稅費351658000381204000-369661000-23807600

應(yīng)付利息

應(yīng)付股利

其他應(yīng)交款0000

應(yīng)付保證金0000

內(nèi)部應(yīng)付款0000

其他應(yīng)付款101447000094695000010837100001072750000

預(yù)提費用0000

預(yù)計流動負(fù)債0000

應(yīng)付分保賬款0000

保險合同準(zhǔn)備金0000

代理買賣證券款0000

代理承銷證券款0000

國際票證結(jié)算0000

國內(nèi)票證結(jié)算0000

遞延收益0000

應(yīng)付短期債券0(.)00

一年內(nèi)到期的非流動

00

負(fù)債

其他流動負(fù)債00

流動負(fù)債合計1117790000012865800000

非流動負(fù)債

長期借款703974000289000

應(yīng)付債券0000

長期應(yīng)付款0000

專項應(yīng)付款176600000101724000

預(yù)計非流動負(fù)債0000

遞延所得稅負(fù)債

其他非流動負(fù)債0941506000741978000691045000

非流動負(fù)債合計19162000001047610000812521000758237000

負(fù)債合計20672700000165646000001229

所有者權(quán)益

實收資本（或股本）3064370000204291000015986500001598650000

資本公積6481240000753869000018445000001851180000

續(xù)表

庫存股0000

專項儲藏0000

盈余公積1143310000914481000683385000532015000

一段風(fēng)險準(zhǔn)備0000

未確定的投資損失0000

未分配利潤7922400000564128000032089800002042810000

擬分配現(xiàn)金股利0000

10/59

外幣報表折算差額0-12272200-610642-788731

歸屬于母公司股東權(quán)

1612510000073349000006023850000

益合計

少數(shù)股東權(quán)益187630000187683000190083000281620000

所有者權(quán)益（或股東

1631280000075249800006305470000

權(quán)益）合計

負(fù)債和所有者權(quán)益

39494300000328774000001981540000019929500000

（或股東權(quán)益）總計

表3.1.2現(xiàn)金流量表

報告期

單位元元元元

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的

現(xiàn)金流量

銷售商品、提供勞務(wù)

610423000005606450000048225200000/p>

收到的現(xiàn)金

客戶存款和同業(yè)存

0)00

放款項凈增加額

向中央銀行借款凈

0)00

增加額

向其他金融機構(gòu)拆

000

入資金凈增加額

收到原保險合同保

0)00

費取得的現(xiàn)金

收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)

0)00

金凈額

保戶儲金及投資款

000

凈增加額

處置交易性金融資

0)00

產(chǎn)凈增加額

收取利息、手續(xù)費及

107862000)00

傭金的現(xiàn)金

續(xù)表

拆入資金凈增加額000

回購業(yè)務(wù)資金凈增

000

加領(lǐng)

收到的稅費返還324919606714813722

收到的其他與經(jīng)營

832130081841130960769014286730661278

活動有關(guān)的現(xiàn)金

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入

62282617000569073520004899182100045236575000

小計

購置商品、接受勞務(wù)

49531800000143529000003971040000036128300000

支付的現(xiàn)金

11/59

客戶貸款及墊款凈

0000

增加額

存放中央銀行和同

1806430000000

業(yè)款項凈增加額

支付原保險合同賠

0000

付款項的現(xiàn)金

支付利息、手續(xù)費及

0D00

傭金的現(xiàn)金

支付保單紅利的現(xiàn)

0D00

金

支付給職工以及為

■1978880000393858000036241800002782600000

職工支付的現(xiàn)金

支付的各項稅費2739840000250611000026562100002189540000

支付的其他與經(jīng)營

789177000635012000595491000465755000

活動有關(guān)的現(xiàn)金

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出

5984612700051432600000-16586300000■11566200000

小計

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)

2436490000S474750000240RS4000036703R0000

金流量凈額

二、投資活動產(chǎn)生的

現(xiàn)金流量：

收回投資所收到的

122072000436210000

現(xiàn)金

取得投資收益所收

111025000134311000

到的現(xiàn)金

處置固定資產(chǎn)、無形

資產(chǎn)和其他長期資

26674000

產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈

額

收到的其他與投資2900000000600000000000

續(xù)表

減少質(zhì)押和定期存

0000

款所收到的現(xiàn)金

投資活動現(xiàn)金流入

30688200006315540000502586000

小計

購建固定資產(chǎn)、無形

資產(chǎn)和其他長期資3946470000324107000031019600003788540000

產(chǎn)所支付的現(xiàn)金

投資所支付的現(xiàn)金1210000001315560000189690000

質(zhì)押貸款凈增加額0900

取得子公司及其他

營業(yè)單位支付的現(xiàn)000

金凈顫

12/59

支忖的其他與投資

0890000000000

活動有關(guān)的現(xiàn)金

增加質(zhì)押和定期存

0000

款所支付的現(xiàn)金

投資活動現(xiàn)金流出

10674700001257550000031019600003978230000

小計

投夷活動產(chǎn)生的現(xiàn)

-998650000-6259970000-3057220000-3475640000

金流量凈額

三、籌資活動產(chǎn)生的

現(xiàn)金流量：

吸攻:投資收到的現(xiàn)

061180300000500000

金

其中：子公司吸收少

數(shù)股東投資收到的0D0500000

現(xiàn)金

取得借款收到的現(xiàn)

9560830000531200000055805500003969730000

金

發(fā)廳債券收到的現(xiàn)

0D00

金

收到其他與籌資活

03065720000

動有關(guān)的現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流入

95608300001173660000056664200003970230000

小計

歸還債務(wù)支付的現(xiàn)

487116000038156600005991740000377

金

分配股利、利澗或償

付利息所支付的現(xiàn)1807190000605670000530497000

金

續(xù)表

支村其他與籌資活

0239221000

動有關(guān)的現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流出

6678350000149592000065712500004102220000

小計

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)

28824800007240680000-904831000-131992000

金流量凈額

附注

匯率變動對現(xiàn)金及

-130668-4931310-24945.5-794946

現(xiàn)金等價物的影響

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

43201800006450530000-1553530000

凈增加額

期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等

8140460000168992000032434600003181520000

價物余額

期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等12160600000814046000016899200003243160000

13/59

價物余額

凈利澗4166540000320120000017360200001832410000

少數(shù)股東權(quán)益0D00

未確認(rèn)的投資損失0000

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備176432000

固定資產(chǎn)折舊、油氣

資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性物14000500001099930000880050000708643000

資折舊

無形資產(chǎn)攤銷

長期待攤費用攤銷1

待攤費用的減少0000

預(yù)提費用的增加0000

處置固定資產(chǎn)、無形

資產(chǎn)和其他長期資

產(chǎn)的損失

固定資產(chǎn)報廢損失0

公允價值變動損失