【考點(diǎn)1】現(xiàn)代工程咨詢方法的特點(diǎn)

定性分析和定量分析相結(jié)合，重視定量分析；靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，重視動(dòng)態(tài)分析；統(tǒng)計(jì)分

析和預(yù)測分析相結(jié)合，重視預(yù)測分析。

【考點(diǎn)2】現(xiàn)代工程咨詢方法框架

（1）現(xiàn)代工程咨詢方法體系。包括：

①哲學(xué)方法。辯證地分析事物的兩面性，包括它的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)、正面效應(yīng)和反面效應(yīng)。

②邏輯方法。用概念、判斷、推理、假說等邏輯思維形式，對(duì)事物進(jìn)行歸納、演繹、綜合。

③學(xué)科方法。利用各種學(xué)科中常用的研究方法，包括文獻(xiàn)法、觀察法、訪談法、問卷法、測量法和

實(shí)驗(yàn)法、價(jià)值工程方法、網(wǎng)絡(luò)控制方法、市場調(diào)查方法、戰(zhàn)略規(guī)劃方法、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

方法、風(fēng)險(xiǎn)分析方法等。

（2）常用現(xiàn)代工程咨詢方法。包括：

綜合分析、規(guī)劃咨詢、戰(zhàn)略分析、市場分析、項(xiàng)目評(píng)價(jià)、項(xiàng)目管理六大類。

【考點(diǎn)3】邏輯框架法中的邏輯關(guān)系

（1）垂直邏輯關(guān)系

目標(biāo)各層次的主要區(qū)別是：項(xiàng)目宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)由多個(gè)項(xiàng)目的具體目標(biāo)所構(gòu)成，而一個(gè)具體目標(biāo)的

取得需要該項(xiàng)目完成多項(xiàng)具體的投入和產(chǎn)出活動(dòng)。四個(gè)層次的要素自下而上構(gòu)成了三個(gè)相互連接的

邏輯關(guān)系。這種邏輯關(guān)系在LFA中稱為“垂直邏輯”,可用來闡述各層次的目標(biāo)內(nèi)容及其上下層次間

的因果關(guān)系。

①第一級(jí)。如果保證一定的資源投入，并加以很好地管理，則預(yù)計(jì)有怎樣的產(chǎn)出。

②第二級(jí)。如果項(xiàng)目的產(chǎn)出活動(dòng)能夠順利進(jìn)行，并確保外部條件能夠落實(shí)，則預(yù)計(jì)能取得怎樣的具

體目標(biāo)。

③第三級(jí)。項(xiàng)目的具體目標(biāo)對(duì)整個(gè)地區(qū)乃至整個(gè)國家更高層次宏觀目標(biāo)的貢獻(xiàn)關(guān)聯(lián)性。

（2）水平邏輯關(guān)系

垂直邏輯對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)層次的因果關(guān)系進(jìn)行了分析，但這種分析不能滿足對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)的要

求。水平邏輯分析的目的是通過主要驗(yàn)證指標(biāo)和驗(yàn)證方法來衡量一個(gè)項(xiàng)目的資源和成果。與垂直邏

輯中的每個(gè)層次目標(biāo)對(duì)應(yīng)，水平邏輯對(duì)各層次的結(jié)果加以具體說明，由驗(yàn)證指標(biāo)、驗(yàn)證方法和重要

的假定條件所構(gòu)成，形成了LFA的4×4的邏輯框架。水平邏輯驗(yàn)證指標(biāo)和驗(yàn)證方法的內(nèi)容及邏輯關(guān)系

如下表所示。

邏輯框架中水平邏輯關(guān)系

目標(biāo)層次驗(yàn)證指標(biāo)客觀驗(yàn)證方法重要假設(shè)條件

資料來源：項(xiàng)目文件、統(tǒng)計(jì)資料、

對(duì)宏觀目標(biāo)影響程度的評(píng)價(jià)指

項(xiàng)目受益者提供的資料等

宏觀目標(biāo)標(biāo)(包括預(yù)測值、實(shí)際值)

采用方法：調(diào)查研究、統(tǒng)計(jì)分析等

資料來源：項(xiàng)目受益者提供

具體目標(biāo)驗(yàn)證項(xiàng)目具體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度

采用方法：調(diào)查研究等

資料來源：項(xiàng)目記錄、監(jiān)測報(bào)告、

項(xiàng)目受益者提供的資料等

產(chǎn)出成果產(chǎn)出成果衡量指標(biāo)

采用方法：資料分析、調(diào)查研究等

資料來源：項(xiàng)目評(píng)價(jià)報(bào)告、項(xiàng)目計(jì)

投入/活動(dòng)投入方式及定量指標(biāo)

劃文件、投資者協(xié)議文件等

【考點(diǎn)4】PEST分析

（1）政治環(huán)境分析。政治環(huán)境是指一個(gè)國家或地區(qū)的政治制度、行政體制、法律法規(guī)等，具體指標(biāo)

包括政治體制、經(jīng)濟(jì)體制、財(cái)政政策、稅收政策、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策、政府補(bǔ)貼水平、民眾對(duì)政

治參與度等。政治環(huán)境對(duì)企業(yè)的影響有直接性、難預(yù)測性和不可控制等特點(diǎn)。

（2）經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析。包括宏觀和微觀兩個(gè)方面的內(nèi)容：

①宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境：主要指一個(gè)國家的人口數(shù)量及其增長趨勢，國民收入、國民生產(chǎn)總值及其變化情

況，以及通過這些指標(biāo)能夠反映的國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和發(fā)展速度。

②微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境：主要指企業(yè)所在地區(qū)或所服務(wù)地區(qū)的消費(fèi)者的收入水平、消費(fèi)偏好、儲(chǔ)蓄情況、

就業(yè)程度等因素。這些因素直接決定企業(yè)目前及未來的市場大小。

（3）社會(huì)自然環(huán)境分析。社會(huì)自然環(huán)境包括社會(huì)環(huán)境和自然環(huán)境。

①社會(huì)環(huán)境：包括一個(gè)國家或地區(qū)的居民教育程度和文化水平、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣、審美觀點(diǎn)、

價(jià)值觀念等。

其中：a.文化水平影響居民的需求層次；

b.宗教信仰和風(fēng)俗習(xí)慣會(huì)禁止或抵制某些活動(dòng)的進(jìn)行；

c.價(jià)值觀念會(huì)影響居民對(duì)組織目標(biāo)、組織活動(dòng)以及組織存在本身的認(rèn)可與否；

d.審美觀點(diǎn)會(huì)影響人們對(duì)組織活動(dòng)內(nèi)容、活動(dòng)方式以及活動(dòng)成果的態(tài)度。

②自然環(huán)境：包括土地、生物、礦產(chǎn)、能源、水資源以及生態(tài)環(huán)境。

（4）技術(shù)環(huán)境分析。技術(shù)環(huán)境對(duì)企業(yè)的生存和發(fā)展具有直接而重大的影響，不斷的技術(shù)進(jìn)步提高了

生產(chǎn)效率，降低了生產(chǎn)成本，極大地影響了市場競爭的格局。技術(shù)環(huán)境分析主要是分析本企業(yè)的產(chǎn)

品有關(guān)的科學(xué)技術(shù)的現(xiàn)有水平、發(fā)展趨勢及發(fā)展速度，跟蹤掌握新技術(shù)、新材料、新工藝、新設(shè)備

、分析對(duì)產(chǎn)品生命周期、生產(chǎn)成本以及競爭格局的影響。

【考點(diǎn)5】工程咨詢信息調(diào)查方法的定義及優(yōu)缺點(diǎn)

調(diào)查方法定義優(yōu)缺點(diǎn)

對(duì)已經(jīng)存在的各種資料檔案，以查閱和歸納的方

式進(jìn)行的市場調(diào)查。又稱二手資料或文獻(xiàn)調(diào)查。

文案資料來源主要有：（1）國際組織和政府機(jī)是各種調(diào)查方法中最簡單、最常用的

文案調(diào)查法

構(gòu)資料；（2）行業(yè)資料；（3）公開出版物；（方法，也是其他調(diào)查方法的基礎(chǔ)。

4）相關(guān)企業(yè)和行業(yè)網(wǎng)站；（5）有關(guān)企業(yè)的內(nèi)部

資料。

調(diào)查人員以面談、電話詢問、網(wǎng)上填表或郵寄問

卷等方式，了解調(diào)查對(duì)象的行為方式，從而收集適應(yīng)范圍廣、簡單易行、費(fèi)用較低，

問卷調(diào)查法

信息。是市場調(diào)查常用方法，核心工作是設(shè)計(jì)問得到了大量應(yīng)用。

卷，實(shí)施問卷調(diào)查。

能夠控制調(diào)查過程，應(yīng)用靈活，信息

調(diào)查人員通過跟蹤、記錄調(diào)查對(duì)象的行為取得第

實(shí)地調(diào)查法充分，但耗時(shí)長、費(fèi)用多，調(diào)查對(duì)象

一手資料的方法。

易受心理暗示影響，不夠客觀。

調(diào)查人員在調(diào)查過程中，通過改變某些影響調(diào)查

對(duì)象的因素，觀察調(diào)查對(duì)象行為的變化，從而獲最復(fù)雜、費(fèi)用高、應(yīng)用范圍有限，但

實(shí)驗(yàn)調(diào)查法

得消費(fèi)行為和某些因素之間的內(nèi)在因果關(guān)系。主調(diào)查結(jié)果可信度較高。

要用于消費(fèi)行為的調(diào)查。

【考點(diǎn)6】工業(yè)化發(fā)展階段

（1）人均GDP劃分的工業(yè)化發(fā)展階段

①錢納里標(biāo)準(zhǔn)模型。該模型顯示了經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段所具有的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值。

a.模型根據(jù)人均GDP,將不發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)到成熟工業(yè)經(jīng)濟(jì)整個(gè)變化過程劃分為三個(gè)階段六個(gè)時(shí)期。

根據(jù)錢納里標(biāo)準(zhǔn)模型的工業(yè)化發(fā)展階段劃分

初級(jí)產(chǎn)品工業(yè)化階段發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)階段

階段

生產(chǎn)階段初期中期后期初級(jí)階段高級(jí)階段

人均GDP140-280280-560560-11201120-21002100-33603360-5040

(1970年美元)(1-2)(2-4)(4-8)(8-15)(15-24)(24-36)

注意：錢納里標(biāo)準(zhǔn)模型在實(shí)際應(yīng)用時(shí)，需要將上述標(biāo)準(zhǔn)中美元換算為當(dāng)期的價(jià)格進(jìn)行比較，換算方

法可根據(jù)平均匯率，也可以運(yùn)用購買力平價(jià)法(PPP法)。

（2）從任何一個(gè)發(fā)展階段向更高一個(gè)階段的躍進(jìn)都是通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化來推動(dòng)的。

①初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)階段，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以農(nóng)業(yè)為主，生產(chǎn)力水平很低；

②工業(yè)化初期階段，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從以農(nóng)業(yè)為主逐步向以工業(yè)為主轉(zhuǎn)變，工業(yè)產(chǎn)品以食品、煙草、采掘

、建材等為主，產(chǎn)業(yè)主要是勞動(dòng)密集型；

③工業(yè)化中期階段，重型工業(yè)發(fā)展迅速，并成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)高速增長的主要因素，工業(yè)產(chǎn)品以石油、

化工、煤炭、非金屬礦產(chǎn)品、橡膠制品、木材加工等為主，產(chǎn)業(yè)主要是資本密集型：

④工業(yè)化后期階段，第三產(chǎn)業(yè)高速增長，成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長的主要?jiǎng)恿Γ?/p>

⑤發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)初級(jí)階段，主要特征是制造業(yè)內(nèi)部由資本密集型向技術(shù)密集型轉(zhuǎn)變；

⑥發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)高級(jí)階段，主要特征是第三產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的分化，知識(shí)密集型產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，并占據(jù)主導(dǎo)地

位。

【考點(diǎn)7】城鎮(zhèn)化發(fā)展階段

城鎮(zhèn)化發(fā)展階段的劃分一般用城鎮(zhèn)化水平來衡量。

（1）城鎮(zhèn)化水平也稱為“城鎮(zhèn)化率”,可用一定地域內(nèi)城市人口占總?cè)丝诒壤齺肀硎尽?/p>

（2）美國城市學(xué)者諾瑟姆發(fā)現(xiàn)并提出了“諾瑟姆曲線”。諾瑟姆將一個(gè)國家或地區(qū)的城鎮(zhèn)人口占總

人口比重的變化過程用一條“S”型曲線表示，并將其分為三個(gè)階段:

①當(dāng)城鎮(zhèn)化水平處于10%-30%之間，屬于城鎮(zhèn)化水平較低、發(fā)展緩慢的初期階段。

②當(dāng)城鎮(zhèn)化水平達(dá)到30%以后，城鎮(zhèn)人口迅速增長，進(jìn)入城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展階段。

③當(dāng)城鎮(zhèn)化水平提高到70%,城鎮(zhèn)化進(jìn)程將進(jìn)入相對(duì)穩(wěn)定，甚至停滯階段。

（3）城鎮(zhèn)化水平受到諸多因素的影響，如人口數(shù)量、國土面積、資源條件、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、歷史基礎(chǔ)等

，其中經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與其關(guān)系最為密切?？梢酝ㄟ^工業(yè)化率和城鎮(zhèn)化率的比較來判斷城鎮(zhèn)化與經(jīng)濟(jì)

發(fā)展水平是否同步，其中，工業(yè)化率是指工業(yè)總產(chǎn)值或工業(yè)增加值占國民生產(chǎn)總值的比重。

城鎮(zhèn)化率=城鎮(zhèn)人口/總?cè)丝?/p>

工業(yè)化率=工業(yè)總產(chǎn)值(工業(yè)增加值)/國民生產(chǎn)總值

①與經(jīng)濟(jì)發(fā)展同步的城鎮(zhèn)化稱為積極型城鎮(zhèn)化。

②與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同步的城鎮(zhèn)化稱為消極型城鎮(zhèn)化。

消極型城鎮(zhèn)化又分為：

a.過度城鎮(zhèn)化。指城鎮(zhèn)化水平明顯超過工業(yè)化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。導(dǎo)致的問題：大量農(nóng)村人口涌入少

數(shù)大中城市，城市人口過度增長，就業(yè)機(jī)會(huì)變少，城市基礎(chǔ)設(shè)施供給不足等。

b.低度城鎮(zhèn)化。指城鎮(zhèn)化水平明顯低于工業(yè)化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。導(dǎo)致的問題：城市住房、基礎(chǔ)建設(shè)

、社會(huì)服務(wù)等投資不足。

【考點(diǎn)8】情景分析法

（1）又稱前景描述法或腳本法，是一種面向未來的定性研究方法，是對(duì)預(yù)測對(duì)象未來發(fā)展的可能性

和導(dǎo)致預(yù)測對(duì)象從現(xiàn)狀向未來發(fā)展的一系列事件、結(jié)果的描述和分析。情景分析法不是試圖對(duì)未來

情況進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測，而是通過對(duì)預(yù)測對(duì)象的發(fā)展趨勢進(jìn)行多種設(shè)想或預(yù)計(jì)來尋找更好的解決方案，

減少因?qū)ξ磥聿淮_定而造成的損失。

（2）情景分析法的操作步驟以斯坦福研究院的6步驟情景分析法最具有代表性。

（3）在規(guī)劃咨詢中，情景分析法可用于未來發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展方向的預(yù)測。一般包括以下幾個(gè)步驟:

①確定關(guān)鍵問題。關(guān)鍵問題需要同時(shí)具備重要性和不確定性兩個(gè)特點(diǎn)。

②識(shí)別影響因素。對(duì)于可預(yù)測的確定因素，在構(gòu)建情景時(shí)可將其作為常變量或限制條件，而無法進(jìn)

行準(zhǔn)確預(yù)測的不確定因素可將其作為構(gòu)建情景時(shí)的假設(shè)條件。常常結(jié)合SWOT方法來進(jìn)行分析。

③未來情景構(gòu)建。未來情景構(gòu)建是開展情景分析的基礎(chǔ)，需要對(duì)預(yù)測對(duì)象開展一系列合理、大膽的

假設(shè)，對(duì)其未來發(fā)展的前景進(jìn)行構(gòu)想。根據(jù)前面識(shí)別的不確定因素，將其進(jìn)行各種組合，設(shè)計(jì)幾種

未來發(fā)展情景。

④發(fā)展情景分析。情景分析的過程是對(duì)預(yù)測對(duì)象未來發(fā)展的不確定性進(jìn)行詳細(xì)分析的過程。需要對(duì)

各種情境下各個(gè)不確定因素可能產(chǎn)生的影響和如何產(chǎn)生影響進(jìn)行分析。

⑤確定發(fā)展戰(zhàn)略。針對(duì)各個(gè)情境下出現(xiàn)的情況及其發(fā)生概率進(jìn)行評(píng)價(jià)，并確定每個(gè)情景下要采取的

戰(zhàn)略措施及要采取的政策。

【考點(diǎn)9】發(fā)展規(guī)劃評(píng)估

發(fā)展規(guī)劃評(píng)估是在規(guī)劃編制完成后，在提交審批部門審查前，由相關(guān)單位委托第三方咨詢機(jī)構(gòu)，或

是組織社會(huì)各界相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜遥瑢?duì)規(guī)劃成果進(jìn)行的評(píng)估論證。以進(jìn)一步優(yōu)化完善規(guī)劃，提高規(guī)劃的

科學(xué)性、指導(dǎo)性和操作性。

（1）評(píng)估原則。

①戰(zhàn)略性。

②科學(xué)性。

③前瞻性。發(fā)展規(guī)劃時(shí)間跨度較長，一般規(guī)劃期限都在5年，遠(yuǎn)景規(guī)劃可展望到15年甚至更長時(shí)間。

④系統(tǒng)性。

⑤針對(duì)性。

⑥操作性。

【考點(diǎn)10】能耗雙控與碳排放雙控。能耗“雙控”指實(shí)行能源消耗總量和強(qiáng)度“雙控”

（1）2020年9月，國家主席習(xí)近平在第七十五屆聯(lián)合國大會(huì)一般性辯論上發(fā)表重要講話，提出“中

國將提高國家自主貢獻(xiàn)力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力爭于2030年前達(dá)到峰值

，努力爭取2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和”。碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)的提出，為碳排放雙控創(chuàng)造了重要條件。

（2）國家“十四五”規(guī)劃提出，“完善能源消費(fèi)總量和強(qiáng)度雙控制度，重點(diǎn)控制化石能源消費(fèi)。實(shí)

施以碳強(qiáng)度控制為主、碳排放總量控制為輔的制度，支持有條件的地方和重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)率先

達(dá)到碳排放峰值”。

2024年8月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《加快構(gòu)建碳排放雙控制度體系工作方案》的通知，對(duì)碳排放雙控制

度體系的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行了全面部署，形成了碳排放雙控制度體系的基本框架。

（3）《加快構(gòu)建碳排放雙控制度體系工作方案》分3個(gè)階段，明確了我國碳排放雙控制度的實(shí)施步

驟：

①第一階段是當(dāng)前至2025年，重點(diǎn)是夯基壘臺(tái)，著力完善地方、行業(yè)、企業(yè)、產(chǎn)品碳排放統(tǒng)計(jì)核算

體系，提升“雙碳”相關(guān)計(jì)量、統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測能力，為“十五五”時(shí)期在全國范圍實(shí)施碳排放雙控奠

定基礎(chǔ)。

②第二階段是“十五五”時(shí)期，在全國范圍內(nèi)實(shí)施碳排放雙控制度，以強(qiáng)度控制為主，總量控制為

輔。建立碳達(dá)峰碳中和綜合評(píng)價(jià)考核制度，健全重點(diǎn)用能和碳排放單位管理制度，開展項(xiàng)目碳排放

評(píng)價(jià)，建立健全產(chǎn)品碳足跡管理體系和碳標(biāo)識(shí)認(rèn)證制度，確保如期實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰目標(biāo)。

③第三階段是碳達(dá)峰后，調(diào)整優(yōu)化碳排放雙控制度，以總量控制為主、強(qiáng)度控制為輔。建立碳中和

目標(biāo)評(píng)價(jià)考核制度，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)各地區(qū)及重點(diǎn)領(lǐng)域、行業(yè)、企業(yè)的碳排放管控要求，推動(dòng)碳排放

總量穩(wěn)中有降。

【考點(diǎn)11】層次分析法

（1）基本模型。層次分析法是一種層次權(quán)重決策分析方法，適用于資源環(huán)境承載能力分析這一多因

素、多層次系統(tǒng)中各因素權(quán)重的確定，

其具體應(yīng)用步驟是：

①找出影響區(qū)域資源環(huán)境承載能力的各資源、環(huán)境主要因素，建立目標(biāo)、因素和因子層次結(jié)構(gòu)，建

立指標(biāo)體系。

②構(gòu)造比較判斷矩陣，進(jìn)行層次單排序，檢驗(yàn)判斷矩陣的一致性，再進(jìn)行層次總排序，確定各因子

的權(quán)重。

③對(duì)各指標(biāo)打分，計(jì)算出評(píng)價(jià)值。

（2）基于層次分析法的生態(tài)環(huán)境承載力綜合評(píng)價(jià)法。對(duì)一個(gè)區(qū)域來說，可持續(xù)的生態(tài)系統(tǒng)承載需滿

足三個(gè)條件:

①壓力作用不超過生態(tài)系統(tǒng)的彈性度；

②資源供給能力大于需求量；

③環(huán)境對(duì)污染物的消化容納能力大于排放量。

（3）生態(tài)環(huán)境承載力綜合評(píng)價(jià)法將評(píng)價(jià)體系分成三級(jí)：區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)潛在承載力評(píng)價(jià)、資源一環(huán)境

承載力評(píng)價(jià)、壓力度評(píng)價(jià)三級(jí)。根據(jù)三級(jí)計(jì)算結(jié)果，對(duì)生態(tài)承載力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

【考點(diǎn)12】三種基本競爭戰(zhàn)略的特征和基本要求比較

特征和要求成本領(lǐng)先戰(zhàn)略差異化戰(zhàn)略重點(diǎn)集中戰(zhàn)略

特殊的多樣化集中和成本

產(chǎn)品多樣化較低較高

領(lǐng)先集中

有限的市場分割，產(chǎn)品面向大眾市市場分割點(diǎn)多，面向個(gè)性化高端

市場分割一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)市場分割

場和普通顧客市場

制造能力與供應(yīng)鏈管理能力要求研發(fā)能力要求高，研發(fā)投入強(qiáng)度在集中戰(zhàn)略下的任何種類

所需特殊能力

高大的特異能力

對(duì)供應(yīng)商有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)的能建立顧客忠實(shí)度，并能對(duì)

品牌具有忠實(shí)度，提高了買者對(duì)

力；同競爭對(duì)手相比，不易受較大顧客需求做出反應(yīng)，能在

優(yōu)勢自己的依賴性，可以減少替代品

的買者或賣者影響；可對(duì)潛在的進(jìn)其集中的市場中發(fā)揮自己

的威脅

入者形成障礙的能力

技術(shù)進(jìn)步使經(jīng)驗(yàn)曲線優(yōu)勢喪失，并技術(shù)變革和顧客需求的變

劣勢導(dǎo)致競爭對(duì)手的模仿；容易忽視不化帶來威脅，導(dǎo)致失去顧

進(jìn)入成熟期后受到模仿的威脅

同顧客的需求客，成本相對(duì)高

強(qiáng)大的營銷能力，創(chuàng)新能力，產(chǎn)

持續(xù)的資本投資和良好的融資能

品加工能力，質(zhì)量或技術(shù)領(lǐng)先的針對(duì)具體戰(zhàn)略目標(biāo)，由左

基本資源與力，工藝加工技能高，生產(chǎn)管理嚴(yán)

公司信譽(yù)，悠久的產(chǎn)業(yè)傳統(tǒng)或獨(dú)邊兩個(gè)戰(zhàn)略中的各項(xiàng)組合

能力要求格，產(chǎn)品易于制造和大批量生產(chǎn)，

特的技能組合，強(qiáng)調(diào)品牌、設(shè)計(jì)構(gòu)成

低成本的分銷系統(tǒng)

、服務(wù)和質(zhì)量

研發(fā)、銷售部門密切配合；重視

結(jié)果分明的組織和責(zé)任，以滿足嚴(yán)針對(duì)具體戰(zhàn)略目標(biāo)，由

主觀評(píng)價(jià)與激勵(lì)；要求輕松愉快

基本組織要求格的定量目標(biāo)為基礎(chǔ)的激勵(lì)；嚴(yán)格左邊兩個(gè)戰(zhàn)略中的各項(xiàng)

的工作氛圍，以吸引高素質(zhì)的創(chuàng)

控制成本組合構(gòu)成

造性人才

【考點(diǎn)13】行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)分析

行業(yè)競爭結(jié)構(gòu)是指行業(yè)內(nèi)企業(yè)的數(shù)量和規(guī)模的分布。一般按市場集中程度、進(jìn)入和退出障礙、產(chǎn)品

差異和信息完全程度等方面體現(xiàn)的不同特征分為完全競爭、寡頭壟斷、壟斷競爭、完全壟斷四種類

型。

四種競爭結(jié)構(gòu)的特征

類型

完全競爭寡頭壟斷壟斷競爭完全壟斷

特征

市場集中度大量公司少量公司兩家公司一家公司

進(jìn)入和退出障礙無障礙明顯障礙嚴(yán)重障礙

產(chǎn)品差異同質(zhì)產(chǎn)品有潛在的產(chǎn)品差異可能

信息完全程度完全信息流信息不能完全獲得

【考點(diǎn)14】通用矩陣的應(yīng)用

通用矩陣可以劃分為3個(gè)部分，9個(gè)方格。

（1）右下角的3個(gè)格子的產(chǎn)品吸引力相對(duì)較低，企業(yè)可采用利用或退出的戰(zhàn)略，迅速獲利，收回投

資，放棄該業(yè)務(wù)。

（2）右上角到左下角對(duì)角線的3個(gè)格子的產(chǎn)品吸引力中等，企業(yè)可采取區(qū)別對(duì)待戰(zhàn)略，適當(dāng)盈利策

略。

（3）左上角的3個(gè)格子的產(chǎn)品最具發(fā)展前途，企業(yè)應(yīng)采取積極的投資發(fā)展戰(zhàn)略、選擇重點(diǎn)投資發(fā)展

戰(zhàn)略，擴(kuò)大生產(chǎn)，增加盈利能力。

企業(yè)戰(zhàn)略選擇與通用矩陣

【考點(diǎn)15】專家預(yù)測法

（1）專家個(gè)人判斷法。是指專家憑借個(gè)人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力等，對(duì)預(yù)測目標(biāo)作出未來發(fā)展趨勢的

判斷。這種方法一般先征求專家個(gè)人的意見、看法和建議，然后對(duì)這些意見、看法和建議加以歸納

、整理而得出一般結(jié)論。

（2）專家會(huì)議法。是組織有關(guān)方面的專家，通過會(huì)議的形式，對(duì)產(chǎn)品的市場發(fā)展前景進(jìn)行分析預(yù)測

，然后在專家判斷的基礎(chǔ)上，綜合各位專家意見，得出市場預(yù)測結(jié)論。有三種形式：頭腦風(fēng)暴法、

交鋒式會(huì)議法、混合式會(huì)議法。

（3）混合式會(huì)議法。是頭腦風(fēng)暴法和交鋒式會(huì)議法相結(jié)合的一種方法。它將會(huì)議分為兩個(gè)階段，第

一階段是質(zhì)疑式頭腦風(fēng)暴法會(huì)議，產(chǎn)生各種思路和預(yù)測方案；第二階段是交鋒式會(huì)議，對(duì)上一階段

提出的各種設(shè)想進(jìn)行質(zhì)疑和討論，最后取得一致的預(yù)測結(jié)論。

（4）德爾菲法。是在專家個(gè)人判斷法和專家會(huì)議法的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種專家調(diào)查法。

【考點(diǎn)16】指數(shù)平滑法

又稱指數(shù)加權(quán)平均法，是加權(quán)移動(dòng)平均法的一種變化，它是選取各時(shí)期權(quán)重?cái)?shù)值為遞減指數(shù)數(shù)列的

均值方法。指數(shù)平滑法解決了移動(dòng)平均法需要n個(gè)觀測值和不考慮t-n前時(shí)期數(shù)據(jù)的缺點(diǎn)。通過某種

平均方式，消除歷史統(tǒng)計(jì)序列中的隨機(jī)波動(dòng)，找出其中主要的發(fā)展趨勢。

（1）指數(shù)平滑法公式。根據(jù)平滑次數(shù)的不同，指數(shù)平滑有一次指數(shù)平滑、二次指數(shù)平滑、三次指數(shù)

平滑和高次指數(shù)平滑對(duì)時(shí)間序列xi,3…x,一次平滑指數(shù)公式為：

Ft=αxt+（1-α）Ft-1

其中，a是平滑系數(shù)，0<a<1;x:是歷史數(shù)據(jù)序列x在t時(shí)期的觀測值；Ft和Ft-1是t時(shí)和t-1時(shí)的平滑值。

①一次指數(shù)平滑法又稱簡單指數(shù)平滑，在計(jì)算預(yù)測值時(shí)對(duì)于歷史數(shù)據(jù)的觀測值給予不同的權(quán)重。與

簡單移動(dòng)平均法的區(qū)別在于簡單指數(shù)平滑法對(duì)先前預(yù)測結(jié)果的誤差進(jìn)行了修正。

（2）一次指數(shù)平滑法適用于市場觀測呈水平波動(dòng)、無明顯上升或下降趨勢情況下的預(yù)測,它以本期

指數(shù)平滑值作為下期的預(yù)測值，預(yù)測模型為：x't+1=Ft

亦即：

x't+1=αxt+（1-α）x'

（2）平滑系數(shù)α。是前一預(yù)測值(或觀測值)和當(dāng)前預(yù)測值(或觀測值)之間的權(quán)重。

①當(dāng)a接近于1時(shí)，新的預(yù)測值對(duì)前一個(gè)預(yù)測值的誤差進(jìn)行了較大的修正；

②當(dāng)a=1時(shí)，F(xiàn)t=xt,即t期平滑值就等于t期預(yù)測值；

③而當(dāng)α接近于0時(shí)，新預(yù)測值只包含較小的誤差修正因素；

④當(dāng)α=0時(shí)，F(xiàn)t+1=Ft,即本期預(yù)測值就等于上期預(yù)測值。

⑤大的α值導(dǎo)致較小的平滑效果，而較小的α值會(huì)產(chǎn)生客觀的平滑效果。

觀測值與平滑系數(shù)α取值范圍

觀測值a取值范圍

較穩(wěn)定的水平發(fā)展0.1～0.3

波動(dòng)較大0.3～0.5

波動(dòng)很大0.5～0.8

【考點(diǎn)17】靜態(tài)投資回收期

投資回收期是指從項(xiàng)目的投資建設(shè)之日起，用項(xiàng)目每年的凈收益來回收期初的全部投資所需要的時(shí)

間(常用年表示)。它是反映項(xiàng)目財(cái)務(wù)上投資回收能力的重要指標(biāo)。投資回收期不大于行業(yè)基準(zhǔn)投資

回收期或設(shè)定的基準(zhǔn)投資回收期(Pc)時(shí)，可以認(rèn)為項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。

（1）計(jì)算：

（2）判據(jù)：當(dāng)靜態(tài)投資回收期≤行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，可以考慮接受項(xiàng)目；反之可以考慮拒絕接

受該項(xiàng)目。

（3）優(yōu)點(diǎn)與不足：

①最大優(yōu)點(diǎn)是經(jīng)濟(jì)意義明確、直觀、計(jì)算簡單，便于投資者衡量建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的大小，同時(shí)在一定

程度上反映了投資效果的優(yōu)劣。

②不足主要有兩點(diǎn)：一是投資回收期只考慮投資回收之前的效果，不能全面反映項(xiàng)目在壽命期內(nèi)的

真實(shí)效益，有片面性。二是沒有考慮資金時(shí)間價(jià)值，無法用以準(zhǔn)確辨識(shí)項(xiàng)目的優(yōu)劣。

③靜態(tài)投資回收期不是全面衡量建設(shè)項(xiàng)目的理想指標(biāo)，它只能用于粗略評(píng)價(jià)或者作為輔助指標(biāo)和其

他指標(biāo)結(jié)合起來使用。

【考點(diǎn)18】流動(dòng)資金估算應(yīng)注意的問題

（1）投入物和產(chǎn)出物采用不含增值稅銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的價(jià)格時(shí)，流動(dòng)資金估算中應(yīng)注意將銷項(xiàng)

稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額分別包含在相應(yīng)的收入和成本支出中。

（2）技術(shù)改造項(xiàng)目采用有無對(duì)比法進(jìn)行財(cái)務(wù)分析或經(jīng)濟(jì)分析時(shí)，增量流動(dòng)資金可能出現(xiàn)負(fù)值。當(dāng)增

量流動(dòng)資金出現(xiàn)負(fù)值時(shí)，對(duì)不同方案之間的效益比選應(yīng)體現(xiàn)出流動(dòng)資金的變化，以客觀公正反映各

方案的相對(duì)效益，而對(duì)選定的上報(bào)方案而言，其增量流動(dòng)資金只能取零。

（3）項(xiàng)目投產(chǎn)初期所需流動(dòng)資金在實(shí)際工作中應(yīng)在項(xiàng)目投產(chǎn)前籌措。為簡化計(jì)算，項(xiàng)目評(píng)價(jià)中流動(dòng)

資金可從投產(chǎn)第一年開始安排，運(yùn)營負(fù)荷增長，流動(dòng)資金也隨之增加，但采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算

流動(dòng)資金時(shí)，運(yùn)營期各年的流動(dòng)資金數(shù)額應(yīng)按照上述計(jì)算公式分別進(jìn)行估算，不能簡單地按100%運(yùn)

營負(fù)荷下的流動(dòng)資金乘以投產(chǎn)期運(yùn)營負(fù)荷估算。

【考點(diǎn)19】內(nèi)源融資和外源融資

內(nèi)源融資指企業(yè)從企業(yè)內(nèi)部籌集資金；外源融資則是指企業(yè)從企業(yè)外部獲取資金。由于投資項(xiàng)目所

需資金往往巨大，單純采用內(nèi)源融資方式很難滿足融資需求，因此外源融資成為建設(shè)項(xiàng)目融資的主

要融資方式。

（1）內(nèi)源融資。是指通過企業(yè)內(nèi)部融通籌措資金的方式，主要由留存收益(包括盈余公積金和未分

配利潤兩類)和折舊構(gòu)成，內(nèi)源融資對(duì)企業(yè)的資本形成具有原始性、自主性、低成本和抗風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

，也是企業(yè)首選的融資方式。利用留存收益籌資，不會(huì)改變公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，不會(huì)稀釋原有股東的

控制權(quán)。企業(yè)可自行支配而不需償還，且不需要發(fā)生籌資費(fèi)用，資本成本較低。但留存收益的最大

數(shù)額是企業(yè)到期的凈利潤和以前年度的盈余公積金、未分配利潤之和，通常籌資數(shù)額較為有限。

（2）外源融資。是指企業(yè)通過一定方式向企業(yè)之外的其他經(jīng)濟(jì)主體籌集資金。單純依靠內(nèi)源融資已

很難滿足企業(yè)的資金需求，外源融資已逐漸成為企業(yè)獲得資金的重要方式。外源融資主要包括權(quán)益

融資、債務(wù)融資以及非標(biāo)融資。

①權(quán)益融資。是通過擴(kuò)大企業(yè)的所有者權(quán)益來籌措資金的方式，包括首次公開募股、股票增發(fā)、公

開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金和權(quán)益型、股權(quán)類金融工具，權(quán)益融資形成企業(yè)所有者權(quán)益，一般不

需要償還和支付利息，可根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)營情況依企業(yè)章程進(jìn)行分紅、派息。權(quán)益融資可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)

股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，稀釋了原有投資者對(duì)企業(yè)的控制權(quán)。

權(quán)益融資的三大特點(diǎn)：

a.所籌措的資金具有永久性特點(diǎn)，無到期日，不需歸還。

b.沒有固定的按期還本付息壓力，股利的支付與否和支付多少，視項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營后的實(shí)際經(jīng)營效果

而定，因此項(xiàng)目法人的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)相對(duì)較小，融資風(fēng)險(xiǎn)較小。

c.它是負(fù)債融資的基礎(chǔ)。權(quán)益融資是項(xiàng)目法人最基本的資金來源，體現(xiàn)項(xiàng)目法人的實(shí)力，是其他融

資方式的基礎(chǔ)，可為債權(quán)人提供保障，增強(qiáng)公司的舉債能力。

②債務(wù)融資。是指企業(yè)通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款，或發(fā)行債券、票據(jù)等方式籌集資金的方式

。債務(wù)性融資需支付本金和利息，能夠帶來杠桿收益，但企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)可能產(chǎn)生較大的變化，企

業(yè)負(fù)債率的上升會(huì)增加企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)資金可通過國內(nèi)外商業(yè)銀行、政策性銀行、外國政府

以及國際金融組織貸款、出口信貸、銀團(tuán)貸款、委托貸款、企業(yè)債券、國際債券、融資租賃等渠道

籌措。債務(wù)融資的三個(gè)特點(diǎn):

a.資金在使用上具有時(shí)間性限制，到期必須償還。

b.無論項(xiàng)目融資主體經(jīng)營效果好壞，均需按期還本付息，從而形成企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

c.資金成本一般比權(quán)益資金低，且不會(huì)分散投資者對(duì)企業(yè)的控制權(quán)。

③非標(biāo)融資。是非標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品融資的簡寫。主要包括銀行/信托(券商/基金子公司)資管產(chǎn)品模

式、受(收)益權(quán)模式、“名股實(shí)債”模式和地方金融資產(chǎn)交易所非標(biāo)債權(quán)融資模式。非標(biāo)融資集中

在各類受(收)益權(quán)和帶回購條款的股權(quán)性融資。

【考點(diǎn)20】資產(chǎn)證券化的作用

體現(xiàn)在以下4個(gè)方面：

（1）有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離利于各方利益保護(hù)。資產(chǎn)證券化可以同時(shí)實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)金流和資產(chǎn)雙重控制目的，

達(dá)到基礎(chǔ)資產(chǎn)所有權(quán)和信用與主體資產(chǎn)所有權(quán)和信用的隔離。

（2）多樣化的基礎(chǔ)資產(chǎn)降低綜合融資成本。資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)范圍，不僅可以包括信用風(fēng)險(xiǎn)相

對(duì)較小、擁有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的融資主體，還可以包括眾多的信用評(píng)級(jí)較低、基礎(chǔ)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)復(fù)雜的中小企

業(yè)、地方融資平臺(tái)。

（3）多層次的融資對(duì)象促進(jìn)信貸資金流動(dòng)。資產(chǎn)證券化使得流動(dòng)性差的信貸資產(chǎn)變成了具有高流動(dòng)

性的現(xiàn)金，提高了資本的使用效率，成為解決流動(dòng)性不足的重要渠道。

（4）流動(dòng)性的盤活有助于發(fā)起人進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理。證券化的融資可以在期限、利率和幣種等多方

面幫助發(fā)起人實(shí)現(xiàn)負(fù)債與資產(chǎn)的相應(yīng)匹配，對(duì)緩解銀行資產(chǎn)負(fù)債表壓力也會(huì)起到積極的作用。

【考點(diǎn)21】蒙特卡洛模擬法

基于隨機(jī)模擬的方法，通過大量模擬未來市場情景，計(jì)算資產(chǎn)證券化產(chǎn)品在不同情景下的現(xiàn)金流和

價(jià)值，從而確定其期望價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)特征。

（1）適用范圍。

①蒙特卡洛模擬法適用于處理復(fù)雜資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和市場情況的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品定價(jià)。

②由于該方法計(jì)算量大、耗時(shí)較長，對(duì)于需要快速定價(jià)或?qū)τ?jì)算效率要求較高的場合不太適用。并

且模型的準(zhǔn)確性依賴于模擬次數(shù)和所假設(shè)的隨機(jī)過程的合理性，如果模擬參數(shù)設(shè)置不當(dāng)或模型假設(shè)

與實(shí)際市場情況不符，可能會(huì)導(dǎo)致結(jié)果的偏差。

（2）主要步驟。

①確定模型參數(shù)：包括資產(chǎn)的初始價(jià)值、利率、波動(dòng)率等參數(shù)。

②進(jìn)行隨機(jī)模擬：利用隨機(jī)數(shù)生成器模擬大量的未來市場情景。

③計(jì)算現(xiàn)金流和價(jià)值：在每個(gè)模擬情景下，計(jì)算資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的現(xiàn)金流和價(jià)值。

④確定定價(jià)：通過對(duì)大量模擬結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，得到資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的期望價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)特征。

（3）主要優(yōu)缺點(diǎn)。

①優(yōu)點(diǎn)：能夠處理復(fù)雜的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和市場情況，考慮多種不確定性因素；可以提供關(guān)于定價(jià)結(jié)果的

概率分布，幫助投資者更好地理解風(fēng)險(xiǎn)。

②缺點(diǎn)：計(jì)算量大，耗時(shí)較長；結(jié)果的準(zhǔn)確性依賴于模擬次數(shù)和模型的合理性。

【考點(diǎn)22】分段法

將持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)收益預(yù)測分為前后兩段。不穩(wěn)定階段的企業(yè)預(yù)期收益采用逐年預(yù)測，而后逐年累

加。相對(duì)穩(wěn)定階段的企業(yè)收益，則可根據(jù)企業(yè)預(yù)期收益穩(wěn)定程度，按照企業(yè)年金收益，或者按照企

業(yè)收益變化率的變化規(guī)律對(duì)所對(duì)應(yīng)的企業(yè)預(yù)期收益形式進(jìn)行折現(xiàn)和資本化處理。

（1）如果在不穩(wěn)定期結(jié)束之后，各年收益率較為穩(wěn)定，則分段法的公式為：

如果在不穩(wěn)定期結(jié)束之后，各年收益率保持穩(wěn)定增長，假設(shè)從n+1)年起的后段，企業(yè)預(yù)期年收益按

固定比率g增長，則分段法的公式可寫成：

【考點(diǎn)23】固定成本與可變成本

根據(jù)成本費(fèi)用與產(chǎn)量的關(guān)系可以將總成本費(fèi)用分解為可變成本、固定成本和半可變(或半固定)成本

。

（1）固定成本是指不隨產(chǎn)品產(chǎn)量變化的各項(xiàng)成本費(fèi)用。主