第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)資格考試南昌及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)確?；鸷贤⒄心颊f明書等法律文件經(jīng)_________。

A.監(jiān)管機構(gòu)備案

B.執(zhí)業(yè)律師審核

C.會計師事務(wù)所驗資

D.證監(jiān)會審批

答：_________

2.下列關(guān)于基金投資組合限制的表述中，錯誤的是_________。

A.基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

B.某股票型基金的投資組合中，現(xiàn)金類資產(chǎn)比例不得低于5%

C.基金管理人可臨時突破投資比例限制，但需提前3日公告

D.依據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》，混合型基金股票投資比例上限為80%

答：_________

3.基金銷售機構(gòu)對銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范的主要依據(jù)是_________。

A.《證券公司監(jiān)督管理條例》

B.《證券投資基金銷售管理辦法》

C.《商業(yè)銀行理財子公司管理辦法》

D.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》

答：_________

4.基金份額持有人大會審議事項中，屬于重大事項的是_________。

A.基金投資策略的微調(diào)

B.基金托管人的變更

C.基金名稱的修改

D.基金業(yè)績報酬的分配方案

答：_________

5.下列基金產(chǎn)品中，屬于固定收益類基金的是_________。

A.混合型基金

B.貨幣市場基金

C.指數(shù)型基金

D.激進(jìn)型股票基金

答：_________

6.基金信息披露中，關(guān)于“風(fēng)險揭示書”的表述，正確的是_________。

A.基金合同簽署后即生效，無需單獨披露風(fēng)險揭示書

B.風(fēng)險揭示書需在基金合同中單獨章節(jié)載明

C.基金銷售機構(gòu)可免于向投資者披露風(fēng)險揭示書

D.風(fēng)險揭示書的內(nèi)容與基金招募說明書中的風(fēng)險揭示完全一致

答：_________

7.基金估值過程中，對于不存在活躍市場的債券，應(yīng)采用_________方法估值。

A.成本法

B.市價法

C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

D.成交價法

答：_________

8.基金投資顧問向基金管理人提供咨詢服務(wù)時，其收費方式通常不包括_________。

A.固定年費

B.業(yè)績報酬

C.交易傭金

D.資產(chǎn)管理費

答：_________

9.基金合同中約定，基金管理人可調(diào)整基金投資策略，但需滿足_________條件。

A.基金規(guī)模低于1億元

B.風(fēng)險等級發(fā)生變更

C.投資策略調(diào)整幅度超過5%

D.投資策略調(diào)整需經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)

答：_________

10.基金募集完成后，基金管理人應(yīng)在_________日內(nèi)辦理基金備案手續(xù)。

A.5

B.10

C.15

D.20

答：_________

11.基金份額凈值計算公式為_________。

A.（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額

B.（基金凈資產(chǎn)-基金負(fù)債）÷基金資產(chǎn)

C.基金總資產(chǎn)÷基金凈資產(chǎn)

D.基金總負(fù)債÷基金總份額

答：_________

12.基金信息披露的“及時性原則”要求，定期報告應(yīng)在每年_________日前披露。

A.4月30日

B.6月30日

C.9月30日

D.12月31日

答：_________

13.基金管理人聘請基金托管人的主要目的是_________。

A.分散投資風(fēng)險

B.提高基金收益

C.保障基金資產(chǎn)安全

D.優(yōu)化投資策略

答：_________

14.基金募集宣傳材料中，關(guān)于業(yè)績的表述，正確的是_________。

A.可預(yù)測未來基金業(yè)績

B.應(yīng)使用“歷史業(yè)績優(yōu)良”等絕對性詞語

C.可引用未經(jīng)核實的第三方評價

D.可承諾最低收益

答：_________

15.基金投資中，關(guān)于“流動性限制”的表述，錯誤的是_________。

A.某些基金投資于限制轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，需評估流動性風(fēng)險

B.基金合同可約定特定資產(chǎn)的流動性限制條款

C.流動性受限的資產(chǎn)不計入基金資產(chǎn)估值

D.基金管理人需向投資者充分披露流動性風(fēng)險

答：_________

16.基金管理人內(nèi)部控制制度中，對“授權(quán)批準(zhǔn)”環(huán)節(jié)的主要要求是_________。

A.基金投資決策可由多人共同決定

B.基金交易指令需經(jīng)授權(quán)人書面批準(zhǔn)

C.基金管理人可口頭授權(quán)交易執(zhí)行

D.基金交易權(quán)限可長期不變更

答：_________

17.基金銷售適用性中，關(guān)于“投資者風(fēng)險承受能力評估”的表述，正確的是_________。

A.評估結(jié)果僅需留存3年備查

B.評估問卷可由銷售人員代為填寫

C.評估結(jié)果應(yīng)與基金產(chǎn)品風(fēng)險等級匹配

D.評估過程無需向投資者解釋

答：_________

18.基金合同中約定的“基金費用”，不包括_________。

A.基金管理費

B.基金托管費

C.基金銷售服務(wù)費

D.基金業(yè)績報酬

答：_________

19.基金信息披露中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的披露要求，正確的是_________。

A.關(guān)聯(lián)交易可免于披露，但需經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)

B.關(guān)聯(lián)交易價格應(yīng)與非關(guān)聯(lián)交易一致

C.基金合同需約定關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

D.關(guān)聯(lián)交易披露可簡化，無需說明對基金產(chǎn)生的影響

答：_________

20.基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的表述，錯誤的是_________。

A.基金管理人可利用未公開信息交易

B.基金托管人可挪用基金資產(chǎn)

C.基金銷售機構(gòu)可代銷未備案的基金產(chǎn)品

D.基金投資顧問可違規(guī)提供投資建議

答：_________

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同中應(yīng)載明的重大事項包括_________。

A.基金運作方式

B.基金投資范圍

C.基金資產(chǎn)托管

D.基金費率結(jié)構(gòu)

E.基金管理人變更

答：_________

22.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵守的原則包括_________。

A.客戶利益優(yōu)先

B.真實客觀陳述

C.提供適當(dāng)產(chǎn)品

D.收取合理費用

E.嚴(yán)禁利益輸送

答：_________

23.基金投資中，關(guān)于“流動性風(fēng)險”的表述，正確的包括_________。

A.貨幣市場基金通常具有較高流動性

B.某些債券基金投資于非上市公司股權(quán)，需關(guān)注流動性風(fēng)險

C.基金合同可約定流動性管理措施

D.流動性風(fēng)險與基金收益率成正比

E.投資者需根據(jù)自身流動性需求選擇基金產(chǎn)品

答：_________

24.基金信息披露中，關(guān)于“定期報告”的內(nèi)容，正確的包括_________。

A.基金財務(wù)報表

B.基金投資組合

C.基金持有人結(jié)構(gòu)

D.基金管理人報告

E.基金分紅情況

答：_________

25.基金管理人內(nèi)部控制制度中，對“不相容職務(wù)分離”的要求，正確的包括_________。

A.基金投資決策與交易執(zhí)行需分離

B.基金估值與會計核算需分離

C.基金信息披露與內(nèi)部審核需分離

D.基金管理人可兼任托管人

E.基金資產(chǎn)保管與投資監(jiān)督需分離

答：_________

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金募集期間，基金管理人可未在指定報刊公告基金招募說明書。

答：_________

27.基金合同簽署后即對投資者具有法律約束力。

答：_________

28.基金投資組合中，股票投資比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的70%。

答：_________

29.基金銷售機構(gòu)可向投資者承諾最低收益。

答：_________

30.基金估值過程中，對于不存在活躍市場的權(quán)益類資產(chǎn)，可不計入估值。

答：_________

31.基金管理人可臨時突破投資比例限制，但無需披露。

答：_________

32.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容不得夸大收益。

答：_________

33.基金合同中約定的“基金費用”，不包括基金業(yè)績報酬。

答：_________

34.基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的表述，基金管理人可利用未公開信息交易。

答：_________

35.基金銷售適用性中，投資者風(fēng)險承受能力評估結(jié)果僅需留存3年備查。

答：_________

四、填空題（共10空，每空1分）

36.基金募集期間，基金管理人應(yīng)在_________日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交基金募集報告。

37.基金合同中約定的“基金費用”，主要包括_________、_________和_________。

38.基金信息披露的“完整性原則”要求，披露內(nèi)容應(yīng)_________所有重大信息。

39.基金投資中，關(guān)于“流動性限制”的表述，基金合同可約定_________條款。

40.基金管理人內(nèi)部控制制度中，對“授權(quán)批準(zhǔn)”環(huán)節(jié)的主要要求是_________。

五、簡答題（共30分）

41.簡述基金合同中應(yīng)載明的重大事項。（6分）

答：_________

42.結(jié)合實際案例，分析基金銷售適用性中“投資者風(fēng)險承受能力評估”的重要性。（8分）

答：_________

43.基金估值過程中，對于不存在活躍市場的債券，應(yīng)如何估值？（6分）

答：_________

44.簡述基金管理人內(nèi)部控制制度中“不相容職務(wù)分離”的要求。（10分）

答：_________

六、案例分析題（共25分）

45.某基金銷售機構(gòu)在銷售A基金時，向投資者宣傳“預(yù)期年化收益率10%，保本”，但未說明該基金投資于股票市場，風(fēng)險較高。此外，該機構(gòu)未對投資者進(jìn)行風(fēng)險承受能力評估就直接銷售。

問題：

（1）該基金銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？分析依據(jù)。（8分）

答：_________

（2）如投資者因該銷售行為遭受損失，應(yīng)如何維權(quán)？（7分）

答：_________

（3）總結(jié)基金銷售中應(yīng)遵守的原則，并提出防范類似問題的建議。（10分）

答：_________

一、單選題（共20分）

1.B

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)確?；鸷贤?、招募說明書等法律文件經(jīng)執(zhí)業(yè)律師審核，符合《證券投資基金法》第23條規(guī)定。A選項錯誤，監(jiān)管機構(gòu)備案是后續(xù)監(jiān)管要求；C選項錯誤，會計師事務(wù)所驗資與基金法律文件審核無關(guān)；D選項錯誤，證監(jiān)會審批適用于基金設(shè)立而非法律文件審核。

2.D

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》，股票型基金股票投資比例上限為95%（非80%），D選項表述錯誤。A、B、C選項均符合法規(guī)要求。

3.B

解析：基金銷售機構(gòu)對銷售人員行為進(jìn)行規(guī)范的主要依據(jù)是《證券投資基金銷售管理辦法》，該辦法對銷售行為、投資者保護(hù)等內(nèi)容有詳細(xì)規(guī)定。A選項適用于證券公司；C選項適用于商業(yè)銀行理財子公司；D選項適用于私募基金。

4.B

解析：基金份額持有人大會審議事項中，基金托管人的變更是重大事項，需經(jīng)持有人大會審議（《證券投資基金法》第48條）。A、C、D選項均屬于一般事項。

5.B

解析：貨幣市場基金屬于固定收益類基金，主要投資于短期、高流動性債務(wù)工具。A、C、D選項均屬于權(quán)益類或混合類基金。

6.B

解析：風(fēng)險揭示書需在基金合同中單獨章節(jié)載明，并作為合同附件（《證券投資基金銷售管理辦法》第17條）。A選項錯誤，基金合同簽署后需經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)注冊；C選項錯誤，銷售機構(gòu)需向投資者披露風(fēng)險揭示書；D選項錯誤，風(fēng)險揭示書內(nèi)容需獨立于招募說明書。

7.C

解析：對于不存在活躍市場的債券，應(yīng)采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值（《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》第11條）。A、B、D選項均不適用于該場景。

8.D

解析：基金投資顧問向基金管理人提供咨詢服務(wù)時，其收費方式通常包括固定年費、業(yè)績報酬、交易傭金等，但資產(chǎn)管理費是基金管理人的核心收入，而非投資顧問的收費方式。

9.C

解析：基金合同中約定，基金管理人可調(diào)整基金投資策略，但需滿足投資策略調(diào)整幅度不超過5%的條件（《證券投資基金運作管理辦法》第25條）。A、B、D選項均不符合法規(guī)要求。

10.B

解析：基金募集完成后，基金管理人應(yīng)在10日內(nèi)辦理基金備案手續(xù)（《證券投資基金法》第36條）。A、C、D選項的時間均不符合規(guī)定。

11.A

解析：基金份額凈值計算公式為（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）÷基金總份額，符合《證券投資基金法》第33條規(guī)定。B、C、D選項公式均錯誤。

12.B

解析：基金信息披露的“及時性原則”要求，定期報告應(yīng)在每年6月30日前披露（《證券投資基金信息披露管理辦法》第12條）。A、C、D選項的時間均不符合規(guī)定。

13.C

解析：基金管理人聘請基金托管人的主要目的是保障基金資產(chǎn)安全（《證券投資基金法》第29條）。A、B、D選項均不是聘請托管人的主要目的。

14.D

解析：基金募集宣傳材料中，關(guān)于業(yè)績的表述，可承諾最低收益屬于禁止行為，D選項表述正確。A、B、C選項均違反《證券投資基金銷售管理辦法》第19條規(guī)定。

15.D

解析：流動性受限的資產(chǎn)需計入基金資產(chǎn)估值，D選項表述錯誤。A、B、C選項均符合基金管理要求。

16.B

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，對“授權(quán)批準(zhǔn)”環(huán)節(jié)的主要要求是基金交易指令需經(jīng)授權(quán)人書面批準(zhǔn)（《證券投資基金運作管理辦法》第20條）。A、C、D選項均不符合授權(quán)批準(zhǔn)要求。

17.C

解析：基金銷售適用性中，關(guān)于“投資者風(fēng)險承受能力評估”的表述，評估結(jié)果應(yīng)與基金產(chǎn)品風(fēng)險等級匹配（《證券投資基金銷售管理辦法》第21條）。A、B、D選項均違反法規(guī)要求。

18.D

解析：基金合同中約定的“基金費用”，包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等，但不包括基金業(yè)績報酬（《證券投資基金法》第30條）。A、B、C選項均屬于基金費用。

19.C

解析：基金合同需約定關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（《證券投資基金信息披露管理辦法》第15條）。A、B、D選項均不符合法規(guī)要求。

20.A

解析：基金管理人可利用未公開信息交易屬于禁止行為（《證券法》第44條）。B、C、D選項均屬于禁止行為。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCDE

解析：基金合同中應(yīng)載明的重大事項包括基金運作方式、投資范圍、資產(chǎn)托管、費用結(jié)構(gòu)、管理人變更等（《證券投資基金法》第24條）。

22.ABCDE

解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵守客戶利益優(yōu)先、真實客觀陳述、提供適當(dāng)產(chǎn)品、收取合理費用、嚴(yán)禁利益輸送等原則（《證券投資基金銷售管理辦法》第5條）。

23.ABCE

解析：貨幣市場基金通常具有較高流動性（A正確）；某些債券基金投資于非上市公司股權(quán)，需關(guān)注流動性風(fēng)險（B正確）；基金合同可約定流動性管理措施（C正確）；流動性風(fēng)險與基金收益率并非成正比（D錯誤）；投資者需根據(jù)自身流動性需求選擇基金產(chǎn)品（E正確）。

24.ABCDE

解析：基金定期報告的內(nèi)容包括財務(wù)報表、投資組合、持有人結(jié)構(gòu)、管理人報告、分紅情況等（《證券投資基金信息披露管理辦法》第10條）。

25.ABCE

解析：基金管理人內(nèi)部控制制度中，對“不相容職務(wù)分離”的要求包括投資決策與交易執(zhí)行分離（A）、估值與會計核算分離（B）、資產(chǎn)保管與投資監(jiān)督分離（E）（《證券投資基金運作管理辦法》第22條）。C選項錯誤，基金托管人與管理人應(yīng)分離；D選項錯誤，基金管理人不可兼任托管人。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.×

解析：基金募集期間，基金管理人應(yīng)在指定報刊公告基金招募說明書（《證券投資基金法》第22條）。

27.√

解析：基金合同簽署后即對投資者具有法律約束力（《合同法》第44條）。

28.×

解析：根據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》，股票型基金股票投資比例上限為95%，而非70%。

29.×

解析：基金銷售機構(gòu)可向投資者承諾最低收益屬于禁止行為（《證券投資基金銷售管理辦法》第19條）。

30.×

解析：對于不存在活躍市場的權(quán)益類資產(chǎn)，需采用估值技術(shù)估值，不可不計入估值（《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》第11條）。

31.×

解析：基金管理人臨時突破投資比例限制，需提前5日公告（《證券投資基金運作管理辦法》第25條）。

32.√

解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求，披露內(nèi)容不得夸大收益（《證券投資基金信息披露管理辦法》第4條）。

33.×

解析：基金合同中約定的“基金費用”，包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費等，但不包括基金業(yè)績報酬。

34.×

解析：基金投資中，關(guān)于“禁止行為”的表述，基金管理人可利用未公開信息交易屬于禁止行為（《證券法》第44條）。

35.×

解析：基金銷售適用性中，投資者風(fēng)險承受能力評估結(jié)果需至少留存5年備查（《證券投資基金銷售管理辦法》第29條）。

四、填空題（共10空，每空1分）

36.60

37.基金管理費；基金托管費；基金銷售服務(wù)費

38.全面

39.流動性

40.基金交易指令需經(jīng)授權(quán)人書面批準(zhǔn)

五、簡答題（共30分）

41.答：基金合同中應(yīng)載明的重大事項包括：①基金運作方式；②基金投資范圍；③基金資產(chǎn)托管；④基金份額持有人大會的議事規(guī)則和表決方式；⑤基金管理人、基金托管人的報酬提取方法；⑥基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回方式；⑦基金信息披露的格式、頻率和方式；⑧基金合同生效的條件；⑨基金終止的事由、程序；⑩基金財產(chǎn)清算方式。（每點1分，答對6點即可）

42.答：基金銷售適用性中“投資者風(fēng)險承受能力評估”的重要性體現(xiàn)在：①評估結(jié)果有助于基金銷售機構(gòu)向投資者提供適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品，避免投資者購買不匹配的產(chǎn)品導(dǎo)致?lián)p失