第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試星題庫及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，該最低要求是（）

（）A.200人

（）B.500人

（）C.1000人

（）D.2000人

2.下列關(guān)于基金份額凈值計(jì)算的表述中，正確的是（）

（）A.基金份額凈值在基金每個(gè)交易日開市后計(jì)算并公告

（）B.基金份額凈值在基金每個(gè)交易日閉市后計(jì)算并公告

（）C.基金份額凈值計(jì)算不考慮基金的交易費(fèi)用

（）D.基金份額凈值計(jì)算僅考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益

3.投資者通過基金管理人的非公開渠道獲取基金未公開的信息，并利用該信息進(jìn)行交易，這種行為屬于（）

（）A.內(nèi)幕交易

（）B.操縱市場(chǎng)

（）C.市場(chǎng)欺詐

（）D.無害的投機(jī)行為

4.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是（）

（）A.基金招募說明書

（）B.基金季度報(bào)告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金募集說明書

5.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

（）A.基金管理人需定期披露基金份額持有人信息

（）B.基金管理人需及時(shí)披露基金的重大投資情況

（）C.基金管理人需在基金合同中詳細(xì)說明信息披露的具體格式

（）D.基金管理人需定期披露基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

6.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任包括（）

（）A.返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)并加計(jì)銀行同期存款利息

（）B.承擔(dān)因募集失敗給基金管理人造成的損失

（）C.對(duì)投資者進(jìn)行賠償

（）D.轉(zhuǎn)移基金財(cái)產(chǎn)至其他基金

7.下列關(guān)于基金托管人的表述中，正確的是（）

（）A.基金托管人可以兼任基金管理人

（）B.基金托管人負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作

（）C.基金托管人對(duì)基金份額持有人負(fù)責(zé)

（）D.基金托管人無需對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管

8.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括（）

（）A.基金的投資目標(biāo)

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

（）D.基金的稅收政策

9.下列關(guān)于基金估值對(duì)象的表述中，錯(cuò)誤的是（）

（）A.基金持有的股票、債券等有價(jià)證券屬于估值對(duì)象

（）B.基金持有的衍生品不屬于估值對(duì)象

（）C.基金持有的現(xiàn)金及等價(jià)物屬于估值對(duì)象

（）D.基金持有的其他資產(chǎn)（如房地產(chǎn)）屬于估值對(duì)象

10.基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是（）

（）A.基金招募說明書

（）B.基金凈值公告

（）C.基金份額持有人大會(huì)決議

（）D.基金合同

11.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

（）A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益

（）B.基金投資禁止從事內(nèi)幕交易

（）C.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于貸款

（）D.基金投資禁止從事保本保息的投資

12.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的記載不包括（）

（）A.基金管理費(fèi)

（）B.基金托管費(fèi)

（）C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

（）D.基金的業(yè)績(jī)報(bào)酬

13.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的是（）

（）A.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)無需繳納任何費(fèi)用

（）B.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)需繳納贖回費(fèi)

（）C.基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定

（）D.基金份額的贖回時(shí)間由基金托管人決定

14.基金信息披露中，屬于非公開信息披露的是（）

（）A.基金凈值公告

（）B.基金招募說明書

（）C.基金的重大投資情況

（）D.基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

15.下列關(guān)于基金管理人關(guān)聯(lián)交易的表述中，正確的是（）

（）A.基金管理人可以隨意進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易

（）B.基金管理人的關(guān)聯(lián)交易需披露并符合相關(guān)規(guī)定

（）C.關(guān)聯(lián)交易無需經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)審議

（）D.關(guān)聯(lián)交易可以免除信息披露義務(wù)

16.基金合同中，關(guān)于基金終止的記載不包括（）

（）A.基金終止的事由

（）B.基金終止的程序

（）C.基金終止的清算安排

（）D.基金的稅收政策

17.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，錯(cuò)誤的是（）

（）A.基金持有的股票，按照市價(jià)計(jì)算估值

（）B.基金持有的債券，按照攤余成本法計(jì)算估值

（）C.基金持有的衍生品，按照公允價(jià)值計(jì)算估值

（）D.基金持有的現(xiàn)金，按照實(shí)際持有的金額計(jì)算估值

18.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是（）

（）A.基金招募說明書

（）B.基金凈值公告

（）C.基金季度報(bào)告

（）D.基金募集說明書

19.下列關(guān)于基金管理人信息披露義務(wù)的表述中，錯(cuò)誤的是（）

（）A.基金管理人需定期披露基金份額持有人信息

（）B.基金管理人需及時(shí)披露基金的重大投資情況

（）C.基金管理人需在基金合同中詳細(xì)說明信息披露的具體格式

（）D.基金管理人需定期披露基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

20.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確保基金份額持有人人數(shù)達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，該最低要求是（）

（）A.200人

（）B.500人

（）C.1000人

（）D.2000人

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.下列關(guān)于基金份額凈值的表述中，正確的有（）

（）A.基金份額凈值在基金每個(gè)交易日開市后計(jì)算并公告

（）B.基金份額凈值計(jì)算不考慮基金的交易費(fèi)用

（）C.基金份額凈值計(jì)算僅考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益

（）D.基金份額凈值在基金每個(gè)交易日閉市后計(jì)算并公告

22.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的有（）

（）A.基金招募說明書

（）B.基金季度報(bào)告

（）C.基金凈值公告

（）D.基金半年度報(bào)告

23.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）

（）A.基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益

（）B.基金投資禁止從事內(nèi)幕交易

（）C.基金投資禁止將基金財(cái)產(chǎn)用于貸款

（）D.基金投資禁止從事保本保息的投資

24.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的記載包括（）

（）A.基金管理費(fèi)

（）B.基金托管費(fèi)

（）C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

（）D.基金的業(yè)績(jī)報(bào)酬

25.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的有（）

（）A.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)需繳納贖回費(fèi)

（）B.基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定

（）C.基金份額的贖回時(shí)間由基金托管人決定

（）D.基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)無需繳納任何費(fèi)用

26.基金信息披露中，屬于非公開信息披露的有（）

（）A.基金凈值公告

（）B.基金招募說明書

（）C.基金的重大投資情況

（）D.基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

27.下列關(guān)于基金管理人關(guān)聯(lián)交易的表述中，正確的有（）

（）A.基金管理人的關(guān)聯(lián)交易需披露并符合相關(guān)規(guī)定

（）B.關(guān)聯(lián)交易可以免除信息披露義務(wù)

（）C.關(guān)聯(lián)交易無需經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)審議

（）D.基金管理人可以隨意進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易

28.基金合同中，關(guān)于基金終止的記載包括（）

（）A.基金終止的事由

（）B.基金終止的程序

（）C.基金終止的清算安排

（）D.基金的稅收政策

29.下列關(guān)于基金估值方法的表述中，正確的有（）

（）A.基金持有的股票，按照市價(jià)計(jì)算估值

（）B.基金持有的債券，按照攤余成本法計(jì)算估值

（）C.基金持有的衍生品，按照公允價(jià)值計(jì)算估值

（）D.基金持有的現(xiàn)金，按照實(shí)際持有的金額計(jì)算估值

30.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的有（）

（）A.基金招募說明書

（）B.基金凈值公告

（）C.基金半年度報(bào)告

（）D.基金年度報(bào)告

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，該最低要求是200人。

（）√

（）×

32.基金份額凈值在基金每個(gè)交易日開市后計(jì)算并公告。

（）√

（）×

33.投資者通過基金管理人的非公開渠道獲取基金未公開的信息，并利用該信息進(jìn)行交易，這種行為屬于內(nèi)幕交易。

（）√

（）×

34.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是基金凈值公告。

（）√

（）×

35.基金管理人需定期披露基金份額持有人信息。

（）√

（）×

36.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)并加計(jì)銀行同期存款利息。

（）√

（）×

37.基金托管人對(duì)基金份額持有人負(fù)責(zé)。

（）√

（）×

38.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括基金的稅收政策。

（）√

（）×

39.基金持有的衍生品不屬于估值對(duì)象。

（）√

（）×

40.基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是基金的份額持有人大會(huì)決議。

（）√

（）×

四、填空題（共10分，每空1分）

41.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，該最低要求是______人。

42.基金份額凈值在基金每個(gè)交易日______后計(jì)算并公告。

43.投資者通過基金管理人的非公開渠道獲取基金未公開的信息，并利用該信息進(jìn)行交易，這種行為屬于______。

44.基金信息披露中，屬于定期報(bào)告的是______。

45.基金管理人需定期披露______。

46.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)并加計(jì)______利息。

47.基金托管人對(duì)______負(fù)責(zé)人。

48.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載不包括______。

49.基金持有的衍生品屬于______對(duì)象。

50.基金信息披露中，屬于臨時(shí)信息披露的是______。

五、簡(jiǎn)答題（共25分）

51.簡(jiǎn)述基金信息披露的原則及其重要性。

52.基金投資禁止行為有哪些？為什么需要禁止這些行為？

53.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括哪些內(nèi)容？

54.基金份額凈值是如何計(jì)算的？計(jì)算過程中需要考慮哪些因素？

55.基金管理人信息披露義務(wù)有哪些？為什么需要履行這些義務(wù)？

六、案例分析題（共15分）

56.某基金管理人在基金募集期間，通過非公開渠道向部分投資者泄露了基金的投資策略，這些投資者利用該信息在二級(jí)市場(chǎng)獲利。請(qǐng)分析該行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易？為什么？如果構(gòu)成，基金管理人應(yīng)承擔(dān)哪些責(zé)任？

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到200人。因此正確答案為A。

2.B

解析：基金份額凈值在基金每個(gè)交易日閉市后計(jì)算并公告，這是中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。因此正確答案為B。

3.A

解析：根據(jù)《證券法》第73條，內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員利用該信息進(jìn)行交易的行為。因此正確答案為A。

4.B

解析：基金季度報(bào)告屬于定期報(bào)告，其他選項(xiàng)屬于非定期報(bào)告。因此正確答案為B。

5.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金管理人需及時(shí)披露基金的重大投資情況，但無需定期披露基金份額持有人信息。因此正確答案為A。

6.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)并加計(jì)銀行同期存款利息。因此正確答案為A。

7.C

解析：基金托管人對(duì)基金份額持有人負(fù)責(zé)，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為C。

8.D

解析：基金稅收政策屬于基金募集說明書的內(nèi)容，其他選項(xiàng)屬于基金合同的內(nèi)容。因此正確答案為D。

9.B

解析：基金持有的衍生品屬于估值對(duì)象，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為B。

10.C

解析：基金的份額持有人大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露，其他選項(xiàng)屬于定期信息披露。因此正確答案為C。

11.D

解析：基金投資禁止從事保本保息的投資，其他選項(xiàng)屬于禁止行為。因此正確答案為D。

12.D

解析：基金的業(yè)績(jī)報(bào)酬屬于基金份額持有人大會(huì)決議的內(nèi)容，其他選項(xiàng)屬于基金合同的內(nèi)容。因此正確答案為D。

13.B

解析：基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)需繳納贖回費(fèi)，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為B。

14.B

解析：基金招募說明書屬于非公開信息披露，其他選項(xiàng)屬于公開信息披露。因此正確答案為B。

15.B

解析：基金管理人的關(guān)聯(lián)交易需披露并符合相關(guān)規(guī)定，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為B。

16.D

解析：基金的稅收政策屬于基金合同的內(nèi)容，其他選項(xiàng)屬于基金合同的內(nèi)容。因此正確答案為D。

17.B

解析：基金持有的債券，按照攤余成本法計(jì)算估值，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為B。

18.C

解析：基金季度報(bào)告屬于定期報(bào)告，其他選項(xiàng)屬于非定期報(bào)告。因此正確答案為C。

19.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金管理人需及時(shí)披露基金的重大投資情況，但無需定期披露基金份額持有人信息。因此正確答案為A。

20.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到200人。因此正確答案為A。

二、多選題

21.AD

解析：基金份額凈值在基金每個(gè)交易日閉市后計(jì)算并公告，基金份額凈值計(jì)算僅考慮基金的已實(shí)現(xiàn)收益。因此正確答案為AD。

22.BCD

解析：基金季度報(bào)告、基金半年度報(bào)告、基金年度報(bào)告屬于定期報(bào)告，基金招募說明書屬于非定期報(bào)告。因此正確答案為BCD。

23.ABC

解析：基金投資禁止利用基金財(cái)產(chǎn)謀取不正當(dāng)利益、從事內(nèi)幕交易、將基金財(cái)產(chǎn)用于貸款，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為ABC。

24.ABC

解析：基金運(yùn)作費(fèi)用包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、基金銷售服務(wù)費(fèi)，基金的業(yè)績(jī)報(bào)酬不屬于基金運(yùn)作費(fèi)用。因此正確答案為ABC。

25.AB

解析：基金份額持有人在贖回基金份額時(shí)需繳納贖回費(fèi)，基金份額的贖回價(jià)格由基金管理人決定。因此正確答案為AB。

26.BC

解析：基金的重大投資情況、基金的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告屬于非公開信息披露，基金凈值公告屬于公開信息披露。因此正確答案為BC。

27.A

解析：基金管理人的關(guān)聯(lián)交易需披露并符合相關(guān)規(guī)定，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此正確答案為A。

28.ABC

解析：基金終止的事由、基金終止的程序、基金終止的清算安排屬于基金合同的內(nèi)容，基金的稅收政策不屬于基金合同的內(nèi)容。因此正確答案為ABC。

29.ACD

解析：基金持有的股票，按照市價(jià)計(jì)算估值；基金持有的衍生品，按照公允價(jià)值計(jì)算估值；基金持有的現(xiàn)金，按照實(shí)際持有的金額計(jì)算估值，基金持有的債券，按照攤余成本法計(jì)算估值。因此正確答案為ACD。

30.CD

解析：基金半年度報(bào)告、基金年度報(bào)告屬于定期報(bào)告，基金招募說明書、基金凈值公告屬于非定期報(bào)告。因此正確答案為CD。

三、判斷題

31.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到200人。因此本題說法正確。

32.×

解析：基金份額凈值在基金每個(gè)交易日閉市后計(jì)算并公告，而非開市后。因此本題說法錯(cuò)誤。

33.√

解析：根據(jù)《證券法》第73條，內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員利用該信息進(jìn)行交易的行為。因此本題說法正確。

34.×

解析：基金凈值公告屬于非定期信息披露，而非定期報(bào)告。因此本題說法錯(cuò)誤。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金管理人需定期披露基金份額持有人信息。因此本題說法正確。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)并加計(jì)銀行同期存款利息。因此本題說法正確。

37.√

解析：基金托管人對(duì)基金份額持有人負(fù)責(zé)，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此本題說法正確。

38.√

解析：基金的稅收政策屬于基金募集說明書的內(nèi)容，其他選項(xiàng)屬于基金合同的內(nèi)容。因此本題說法正確。

39.×

解析：基金持有的衍生品屬于估值對(duì)象，其他選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。因此本題說法錯(cuò)誤。

40.√

解析：基金的份額持有人大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露，其他選項(xiàng)屬于定期信息披露。因此本題說法正確。

四、填空題

41.200

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第48條，基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~持有人人數(shù)達(dá)到200人。

42.閉市

解析：基金份額凈值在基金每個(gè)交易日閉市后計(jì)算并公告。

43.內(nèi)幕交易

解析：根據(jù)《證券法》第73條，內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員利用該信息進(jìn)行交易的行為。

44.基金凈值公告

解析：基金凈值公告屬于定期報(bào)告，其他選項(xiàng)屬于非定期報(bào)告。

45.基金份額持有人信息

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第49條，基金管理人需定期披露基金份額持有人信息。

46.銀行同期

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項(xiàng)并加計(jì)銀行同期存款利息。

47.基金份額持有人

解析：基金托管人對(duì)基金份額持有人負(fù)責(zé)。

48.基金的稅收政策

解析：基金的稅收政策屬于基金募集說明書的內(nèi)容，其他選項(xiàng)屬于基金合同的內(nèi)容。

49.估值

解析：基金持有的衍生品屬于估值對(duì)象。

50.基金的份額持有人大會(huì)決議

解析：基金的份額持有人大會(huì)決議屬于臨時(shí)信息披露，其他選項(xiàng)屬于定期信息披露。

五、簡(jiǎn)答題

51.基金信息披露的原則及其重要性

解析：基金信息披露的原則包括真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性。真實(shí)性要求披露的信息真實(shí)可靠；準(zhǔn)確性要求披露的信息準(zhǔn)確無誤；完整性要求披露的信息全面無遺漏；及時(shí)性要求披露的信息及時(shí)更新；公平性要求對(duì)所有投資者公平披露信息。這些原則的重要性在于：①保護(hù)投資者利益，防止信息不對(duì)稱；②維護(hù)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)；③提高市場(chǎng)透明度，增強(qiáng)投資者信心；④防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)基金業(yè)健康發(fā)展。

52.基金投資禁止行為有哪些？為什么需要禁止這些行為？

解析：基金投資禁止行為包括：①內(nèi)幕交易，利用未公開信息進(jìn)行交易；②操縱市場(chǎng)，影響證券價(jià)格；③不公平關(guān)聯(lián)交易，損害基金份額持有人利益；④違規(guī)使用基金財(cái)產(chǎn)，如用于貸款或擔(dān)保；⑤違反投資限制，如投資禁止投資領(lǐng)域。禁止這些行為的原因在于：①保護(hù)投資者利益，防止信息不對(duì)稱和利益沖突；②維護(hù)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)；③防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，防止市場(chǎng)波動(dòng)；④增強(qiáng)投資者信心，促進(jìn)基金業(yè)健康發(fā)展。

53.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括哪些內(nèi)容？

解析：基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的記載包括：①基金的投資目標(biāo)，如長(zhǎng)期增值、穩(wěn)