銷售合同審核流程表降低合同風(fēng)險(xiǎn)工具一、工具應(yīng)用背景與核心價(jià)值在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，銷售合同是明確買賣雙方權(quán)利義務(wù)、保障交易安全的核心法律文件。但由于合同條款不清晰、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未覆蓋、審核流程不規(guī)范等問(wèn)題，常導(dǎo)致合同糾紛、貨款拖欠、違約損失等風(fēng)險(xiǎn)。本工具通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化審核流程、明確審核職責(zé)、聚焦關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，幫助企業(yè)系統(tǒng)化降低合同風(fēng)險(xiǎn)，保障交易安全，提升合同管理效率。二、適用場(chǎng)景與對(duì)象本工具適用于各類企業(yè)銷售合同的事前審核環(huán)節(jié)，尤其適用于：業(yè)務(wù)場(chǎng)景：產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供、定制開發(fā)等類型的銷售合同簽訂前；責(zé)任主體：銷售部門發(fā)起、法務(wù)部門審核、財(cái)務(wù)部門協(xié)同、管理層審批的跨部門協(xié)作場(chǎng)景；風(fēng)險(xiǎn)類型：針對(duì)合同主體資格、標(biāo)的物權(quán)屬、付款方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等核心條款的風(fēng)險(xiǎn)防控。三、全流程操作步驟詳解步驟1：合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備責(zé)任主體：銷售業(yè)務(wù)員/銷售部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：銷售業(yè)務(wù)員與客戶達(dá)成合作意向后，根據(jù)雙方協(xié)商結(jié)果，起草銷售合同文本；收集并整理與合同相關(guān)的背景資料，包括：客戶主體資格證明（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、授權(quán)委托書）、產(chǎn)品/服務(wù)規(guī)格說(shuō)明、技術(shù)協(xié)議、過(guò)往合作記錄（如有）、特殊需求承諾等；填寫《銷售合同審核發(fā)起表》（見模板表格基礎(chǔ)信息部分），注明合同基本信息、審核需求及重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)。輸出成果：合同初稿、附件資料、審核發(fā)起表步驟2：法務(wù)部門初審——合規(guī)性與法律風(fēng)險(xiǎn)審查責(zé)任主體：法務(wù)專員/法務(wù)部*經(jīng)理操作內(nèi)容：審查合同主體資格：確認(rèn)甲方（本方）、乙方（客戶）是否為合法存續(xù)的企業(yè)或組織，核實(shí)授權(quán)委托人是否具有簽約權(quán)限（需提供授權(quán)委托書原件及證件號(hào)碼明）；審查合同條款完整性：檢查合同是否包含核心要素（如當(dāng)事人信息、標(biāo)的物名稱/規(guī)格/數(shù)量、價(jià)款/金額、履行期限/地點(diǎn)/方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決、保密條款、合同生效條件等）；審查法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：重點(diǎn)審核違約責(zé)任是否明確且對(duì)等、爭(zhēng)議解決方式是否約定明確（如仲裁機(jī)構(gòu)/法院管轄）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、不可抗力條款、解除合同條件等是否符合法律規(guī)定及企業(yè)利益；標(biāo)注修改意見：對(duì)條款問(wèn)題用“修訂批注”方式明確標(biāo)注，說(shuō)明修改理由及建議方案。輸出成果：法務(wù)審核意見書（含修訂批注的合同文本）步驟3：財(cái)務(wù)部門專項(xiàng)審核——財(cái)務(wù)與付款風(fēng)險(xiǎn)審查責(zé)任主體：財(cái)務(wù)專員/財(cái)務(wù)部*主管操作內(nèi)容：審查合同金額與定價(jià)邏輯：核對(duì)價(jià)格是否符合公司定價(jià)政策，是否包含稅費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等附加費(fèi)用，總價(jià)與明細(xì)是否一致；審查付款方式與節(jié)點(diǎn)：明確付款比例（如預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款比例）、付款期限、賬戶信息（需與公司備案賬戶一致），評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)（如逾期付款違約金設(shè)置是否合理）；審查稅務(wù)與發(fā)票條款：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開具時(shí)間、發(fā)票項(xiàng)目與標(biāo)的物是否匹配，避免稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；審查財(cái)務(wù)相關(guān)約束條款：如質(zhì)保金比例、財(cái)務(wù)結(jié)算周期、壞賬處理方式等是否符合財(cái)務(wù)管理制度。輸出成果：財(cái)務(wù)審核意見書（含修訂批注的合同文本）步驟4：業(yè)務(wù)部門確認(rèn)——業(yè)務(wù)可行性核對(duì)責(zé)任主體：銷售部門負(fù)責(zé)人/業(yè)務(wù)代表操作內(nèi)容：核對(duì)合同內(nèi)容與業(yè)務(wù)約定一致性：保證產(chǎn)品/服務(wù)規(guī)格、數(shù)量、交付時(shí)間、地點(diǎn)等與客戶需求及溝通記錄一致；評(píng)估履約能力：結(jié)合生產(chǎn)/供應(yīng)鏈情況，確認(rèn)能否按合同約定履行交付義務(wù)，避免超能力承諾；確認(rèn)特殊條款：針對(duì)客戶提出的個(gè)性化需求（如定制化功能、特殊服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)），確認(rèn)內(nèi)部是否已具備履約條件；匯總審核意見：對(duì)法務(wù)、財(cái)務(wù)提出的修改意見，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)行確認(rèn)或反饋，必要時(shí)與客戶溝通調(diào)整。輸出成果：業(yè)務(wù)部門確認(rèn)書（含對(duì)審核意見的反饋說(shuō)明）步驟5：管理層終審——重大風(fēng)險(xiǎn)與決策審批責(zé)任主體：分管銷售/法務(wù)/財(cái)務(wù)的副總/總經(jīng)理操作內(nèi)容：審核整體風(fēng)險(xiǎn)：結(jié)合法務(wù)合規(guī)意見、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示、業(yè)務(wù)可行性評(píng)估，綜合判斷合同是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)（如大額應(yīng)收賬款、超長(zhǎng)期履約、客戶信用異常等）；審批關(guān)鍵條款：對(duì)合同金額、付款方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等重大條款進(jìn)行最終決策；簽署審批意見：對(duì)同意簽署的合同，簽署“審批同意”意見；對(duì)存在重大風(fēng)險(xiǎn)的合同，要求補(bǔ)充盡調(diào)或重新談判。輸出成果：管理層審批意見書步驟6：審核結(jié)果反饋與合同簽署歸檔責(zé)任主體：銷售部門/行政部檔案管理員操作內(nèi)容：反饋審核結(jié)果：銷售部門將最終審批通過(guò)的合同文本反饋給客戶，協(xié)商一致后安排簽署；合同簽署：雙方簽字蓋章（如為多頁(yè)合同，需加蓋騎縫章），保證簽署頁(yè)與內(nèi)容一致；歸檔管理：簽署后的合同原件由行政部或銷售部門統(tǒng)一歸檔，同步將審核流程表、意見書等資料整理存檔，建立合同臺(tái)賬。輸出成果：簽署生效的合同原件、完整審核流程檔案四、標(biāo)準(zhǔn)化審核流程表模板銷售合同審核流程表合同基本信息合同編號(hào)XYZ-2024-X合同名稱產(chǎn)品銷售合同甲方（本方）有限公司乙方（客戶）商貿(mào)有限公司合同標(biāo)的型號(hào)設(shè)備10臺(tái)，單價(jià)5萬(wàn)元，總價(jià)50萬(wàn)元合同金額（大寫）人民幣伍拾萬(wàn)元整簽訂日期2024年X月X日客戶聯(lián)系人及電話張先生（僅用于溝通，不公開）銷售業(yè)務(wù)員銷售部門負(fù)責(zé)人審核環(huán)節(jié)審核人審核部門審核意見/修改說(shuō)明審核狀態(tài)完成時(shí)間發(fā)起審核銷售部已提交合同初稿及客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、技術(shù)協(xié)議附件待審核2024-03-01法務(wù)初審趙六法務(wù)部1.第5條“違約責(zé)任”建議補(bǔ)充“逾期付款按日萬(wàn)分之五支付違約金”；2.增加爭(zhēng)議解決約定為“甲方所在地法院管轄”已通過(guò)2024-03-02財(cái)務(wù)專項(xiàng)審核錢七財(cái)務(wù)部1.付款方式調(diào)整為“預(yù)付款30%，驗(yàn)收合格后付60%，質(zhì)保期滿后付10%”；2.明確發(fā)票類型為增值稅專用發(fā)票已通過(guò)2024-03-03業(yè)務(wù)部門確認(rèn)銷售部確認(rèn)交付時(shí)間“2024年4月30日前”與生產(chǎn)計(jì)劃一致，同意財(cái)務(wù)付款條款調(diào)整已確認(rèn)2024-03-04管理層終審孫八總經(jīng)理辦公室同意按審核后條款簽署，重點(diǎn)關(guān)注客戶履約能力，后續(xù)需跟蹤回款已批準(zhǔn)2024-03-05合同簽署歸檔周九行政部已完成雙方簽署，合同原件歸檔至檔案室，編號(hào)HT-2024-X已歸檔2024-03-10備注|1.客戶授權(quán)委托書見附件；2.質(zhì)保期為12個(gè)月，自驗(yàn)收合格之日起計(jì)算；3.本合同一式四份，雙方各執(zhí)兩份|五、關(guān)鍵使用注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)提示1.審核時(shí)效管理：避免流程延誤明確各環(huán)節(jié)審核時(shí)限（如法務(wù)/財(cái)務(wù)審核不超過(guò)2個(gè)工作日，管理層審核不超過(guò)1個(gè)工作日），緊急合同可標(biāo)注“加急”并同步溝通，保證合同及時(shí)簽署，避免錯(cuò)過(guò)業(yè)務(wù)窗口期。2.核心條款審查要點(diǎn)：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主體資格：避免與分支機(jī)構(gòu)、無(wú)授權(quán)代表簽約，需核實(shí)客戶“三證”（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證）或統(tǒng)一社會(huì)信用代碼；標(biāo)的物描述：需明確產(chǎn)品型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，避免模糊表述（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“按客戶要求供貨”），防止履約爭(zhēng)議；付款條款：預(yù)付款比例不低于成本覆蓋（通常不低于30%），尾款需與驗(yàn)收、質(zhì)保掛鉤，明確賬戶信息，避免個(gè)人賬戶收款；違約責(zé)任：設(shè)置違約金需合理（過(guò)高可能被法院調(diào)減，過(guò)低則缺乏約束力），明確違約情形（如逾期交貨、質(zhì)量不合格、逾期付款）及處理方式。3.跨部門溝通機(jī)制：保證信息同步銷售部門需及時(shí)向法務(wù)、財(cái)務(wù)反饋客戶特殊需求及背景信息；法務(wù)、財(cái)務(wù)審核意見需清晰具體，避免“同意”“修改”等模糊表述；若部門間存在分歧，由分管副總協(xié)調(diào)決策。4.文檔留存要求：保障可追溯性審核全過(guò)程的