2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸試卷帶答案一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.下列關(guān)于公司信貸業(yè)務“三性”原則排序正確的是()A.安全性、流動性、盈利性B.流動性、安全性、盈利性C.盈利性、安全性、流動性D.安全性、盈利性、流動性答案：A解析：商業(yè)銀行信貸經(jīng)營首要保證資金安全，其次保持資產(chǎn)流動性，最后追求盈利最大化。2.在授信額度測算中，最能反映企業(yè)短期償債能力的指標是()A.資產(chǎn)負債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨影響，直接衡量企業(yè)用速動資產(chǎn)償還短期債務的能力。3.下列哪項不屬于流動資金貸款的主要用途()A.購買原材料B.支付職工薪酬C.購置土地使用權(quán)D.季節(jié)性備貨答案：C解析：購置土地使用權(quán)屬于長期資產(chǎn)投資，應通過固定資產(chǎn)貸款或項目融資解決。4.銀行對某制造業(yè)客戶核定循環(huán)授信額度1億元，期限1年，該額度性質(zhì)為()A.短期授信額度B.中長期授信額度C.項目融資額度D.票據(jù)貼現(xiàn)專項額度答案：A解析：期限1年以內(nèi)（含）的循環(huán)授信歸屬短期授信額度。5.下列關(guān)于銀團貸款說法錯誤的是()A.牽頭行負責組建銀團并包銷全部份額B.代理行代表銀團行使貸后管理職責C.參加行按承貸比例享有權(quán)利承擔風險D.銀團貸款可分散大額授信集中度風險答案：A解析：牽頭行可不包銷全部份額，僅負責信息備忘錄編制及組團談判，剩余份額可由其他銀行認購。6.在財務預測模型中，最能體現(xiàn)企業(yè)“自我造血”能力的變量是()A.凈利潤B.經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流C.投資活動凈現(xiàn)金流D.籌資活動凈現(xiàn)金流答案：B解析：經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流持續(xù)為正，表明企業(yè)主營業(yè)務可持續(xù)創(chuàng)造現(xiàn)金，減少對外部融資依賴。7.下列哪項屬于擔保圈風險傳染的典型路徑()A.母公司與子公司之間的正常貿(mào)易往來B.互保企業(yè)間因一家違約導致銀行集中抽貸C.供應鏈上下游企業(yè)采用信用證結(jié)算D.銀行為同一集團客戶核定總對總授信答案：B解析：互保企業(yè)形成“一損俱損”鏈條，一旦某家企業(yè)違約，銀行集體收縮授信，引發(fā)流動性枯竭。8.根據(jù)《綠色信貸指引》，銀行對擬授信項目實行環(huán)境風險分類管理，其中“B類”項目指()A.環(huán)境風險極小B.環(huán)境風險可控C.環(huán)境風險顯著D.環(huán)境風險重大答案：B解析：A類環(huán)境風險極小，B類風險可控但需采取緩釋措施，C/D類則逐步升高。9.在貸款定價模型中，用于補償銀行因貸款違約而遭受損失的溢價是()A.資金成本率B.操作成本率C.風險成本率D.資本成本率答案：C解析：風險成本率即預期損失率，直接反映客戶違約概率與違約損失率。10.下列關(guān)于應收賬款質(zhì)押融資說法正確的是()A.應收賬款必須已逾期但尚未核銷B.質(zhì)押登記在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理C.銀行對質(zhì)押應收賬款享有所有權(quán)D.質(zhì)押率通常不超過30%答案：B解析：質(zhì)押登記在征信中心動產(chǎn)系統(tǒng)完成，銀行取得質(zhì)權(quán)而非所有權(quán)，質(zhì)押率一般可達60%-80%。11.某企業(yè)擬發(fā)行3億元中期票據(jù)用于置換銀行流動資金貸款，該行為對銀行資產(chǎn)負債表的影響是()A.資產(chǎn)端貸款減少，負債端存款增加B.資產(chǎn)端貸款減少，負債端存款不變C.資產(chǎn)端貸款不變，負債端存款減少D.資產(chǎn)端貸款增加，負債端存款增加答案：B解析：企業(yè)用募集資金歸還銀行貸款，銀行資產(chǎn)端貸款規(guī)模下降，負債端存款不受直接影響。12.在現(xiàn)金流缺口測算中，若企業(yè)營運資本增加，則意味著()A.經(jīng)營活動現(xiàn)金流入增加B.經(jīng)營活動現(xiàn)金流出增加C.投資活動現(xiàn)金流入增加D.籌資活動現(xiàn)金流出增加答案：B解析：營運資本=應收+存貨-應付，營運資本增加表明資金被占用，經(jīng)營現(xiàn)金流出增加。13.下列哪項不屬于銀行貸后檢查“五查”內(nèi)容()A.查庫存B.查報表C.查征信D.查稅務答案：D解析：傳統(tǒng)“五查”指查賬、查庫、查訪、查檔、查網(wǎng)，稅務核查未列入其中。14.當行業(yè)景氣指數(shù)連續(xù)兩個季度低于50時，銀行應優(yōu)先采取的風險策略是()A.降低行業(yè)授信占比B.提高貸款利率C.增加抵押物要求D.縮短貸款期限答案：A解析：行業(yè)景氣低于榮枯線，表明整體下行，銀行應主動收縮敞口，降低集中度。15.下列關(guān)于供應鏈融資核心企業(yè)作用說法錯誤的是()A.核心企業(yè)承擔最終償付責任B.核心企業(yè)信用可替代上下游中小企業(yè)信用C.核心企業(yè)確認應付賬款即可實現(xiàn)上游供應商融資D.核心企業(yè)無需在銀行授信答案：D解析：銀行需對核心企業(yè)核定專項供應鏈授信額度，作為其確認應付賬款及承擔差額退款責任的基礎。16.某項目融資采用“有限追索”結(jié)構(gòu)，意味著()A.銀行對項目發(fā)起人無任何追索權(quán)B.銀行僅對項目資產(chǎn)和現(xiàn)金流享有追索權(quán)C.銀行可對發(fā)起人全部資產(chǎn)追索D.銀行追索權(quán)不受任何限制答案：B解析：有限追索即銀行主要依賴項目自身現(xiàn)金流和資產(chǎn)，僅在特定階段或條件下可對發(fā)起人有限追索。17.在貸款風險分類中，若借款人存在“關(guān)注類”特征，則其逾期天數(shù)通常為()A.逾期90天以內(nèi)B.逾期91-180天C.逾期181-360天D.逾期360天以上答案：A解析：逾期90天以內(nèi)（含）一般劃入關(guān)注類，91天起進入次級類。18.下列關(guān)于央行普惠小微貸款支持工具說法正確的是()A.銀行發(fā)放普惠小微貸款可獲得央行1:1提供低成本資金B(yǎng).支持工具利率與MLF利率持平C.支持工具資金可用于發(fā)放房地產(chǎn)貸款D.支持工具資金期限最長3年答案：A解析：央行按銀行實際發(fā)放普惠小微貸款增量1:1提供零成本資金，期限1年，可展期兩次。19.在授信審批流程中，有權(quán)審批人基于“穿透原則”應重點審查()A.客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)至最終受益所有人B.客戶財務報表附注C.客戶行業(yè)排名D.客戶納稅信用等級答案：A解析：穿透原則要求識別并審查最終受益所有人，防止隱形關(guān)聯(lián)和洗錢風險。20.下列關(guān)于貸款損失準備計提說法錯誤的是()A.關(guān)注類貸款計提比例不低于2%B.次級類貸款計提比例不低于25%C.可疑類貸款計提比例不低于50%D.損失類貸款計提比例100%答案：A解析：關(guān)注類計提比例不低于5%，次級、可疑、損失分別不低于25%、50%、100%。21.銀行對某房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)核定“四證齊全”項目融資額度，其中“四證”不包括()A.國有土地使用證B.建設用地規(guī)劃許可證C.商品房預售許可證D.建設工程施工許可證答案：C解析：四證指土地證、用地規(guī)劃、工程規(guī)劃、施工許可，預售證為后期銷售階段辦理。22.在貸款合同簽訂環(huán)節(jié)，銀行要求借款企業(yè)法定代表人面簽并留存影像，主要目的是()A.防范假公章風險B.防范冒簽風險C.防范利率風險D.防范匯率風險答案：B解析：面簽核身確保簽字人身份真實，防止他人冒用法定代表人名義簽署合同。23.下列關(guān)于并購貸款說法正確的是()A.并購貸款期限最長不超過5年B.并購貸款占并購交易價款比例不得高于70%C.并購貸款只能用于受讓現(xiàn)有股權(quán)D.并購貸款還款來源必須依賴并購方集團綜合現(xiàn)金流答案：A解析：根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，并購貸款期限不超過7年，比例不超過60%，可用于股權(quán)或資產(chǎn)收購，還款可依賴并購后協(xié)同現(xiàn)金流。24.在貸后監(jiān)控中，若企業(yè)電費、水費連續(xù)三個月同比下降20%以上，銀行應首先()A.下調(diào)風險分類B.進行現(xiàn)場檢查C.凍結(jié)授信額度D.追加抵押物答案：B解析：能耗下降預示產(chǎn)能利用率下滑，需現(xiàn)場核查訂單、庫存、開工率，確認經(jīng)營真實性。25.下列關(guān)于銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務說法錯誤的是()A.貼現(xiàn)利息=票面金額×貼現(xiàn)率×剩余天數(shù)/360B.貼現(xiàn)業(yè)務占用承兌行同業(yè)授信額度C.貼現(xiàn)業(yè)務不占用貼現(xiàn)申請人授信額度D.貼現(xiàn)資金可用于歸還貸款答案：D解析：貼現(xiàn)資金用途須合規(guī)，不得用于歸還貸款、股本權(quán)益性投資及監(jiān)管禁止領域。26.某企業(yè)采用“應收賬款池融資”模式，銀行控制的關(guān)鍵指標是()A.單筆應收賬款賬齡B.池內(nèi)應收賬款余額與融資余額比例C.應收賬款債務人行業(yè)排名D.應收賬款質(zhì)押登記期限答案：B解析：池融資采用余額管理，要求池內(nèi)合格應收賬款余額×質(zhì)押率≥融資余額，確保覆蓋。27.下列關(guān)于央行金融機構(gòu)評級（CAMELS+）說法正確的是()A.“C”代表資本充足性B.“A”代表資產(chǎn)利潤率C.“M”代表管理流動性D.“S”代表市場風險敏感性答案：A解析：CAMELS+分別指資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況、流動性、市場風險敏感性。28.在貸款風險定價中，若客戶違約概率PD=2%，違約損失率LGD=45%，則預期損失率EL為()A.0.9%B.2.45%C.0.9%D.0.9%答案：A解析：EL=PD×LGD=2%×45%=0.9%。29.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的“真實出售”原則說法錯誤的是()A.實現(xiàn)破產(chǎn)隔離B.資產(chǎn)不再計入銀行資產(chǎn)負債表C.銀行仍需計提貸款損失準備D.銀行可釋放風險資本答案：C解析：真實出售后資產(chǎn)出表，銀行不再計提貸款損失準備，風險資本得到釋放。30.銀行對某城投企業(yè)發(fā)放15年期項目收益票據(jù)，其還款來源主要依賴()A.政府一般公共預算收入B.項目自身運營收益C.政府性基金預算收入D.城投企業(yè)綜合現(xiàn)金流答案：B解析：項目收益票據(jù)以項目自身現(xiàn)金流為首要還款來源，實現(xiàn)收益與風險相匹配。31.下列關(guān)于“碳減排支持工具”說法正確的是()A.銀行可獲得央行1.75%低成本資金B(yǎng).支持工具資金可投向煤炭清潔利用C.支持工具采用“先貸后借”模式D.支持工具資金期限最長1年答案：C解析：央行采用“先貸后借”模式，銀行先發(fā)放碳減排貸款，再按60%比例申請支持工具資金，利率1.75%，期限1年可展期兩次。32.在集團客戶授信中，若母公司為境外注冊，銀行應重點關(guān)注的監(jiān)管文件是()A.《跨境擔保外匯管理規(guī)定》B.《外債登記管理辦法》C.《境外投資管理辦法》D.《國際收支統(tǒng)計申報辦法》答案：A解析：境外母公司提供擔?；蚓S好協(xié)議須符合跨境擔保外匯管理要求，防止履約障礙。33.下列關(guān)于“貸款市場報價利率（LPR）”說法錯誤的是()A.LPR由報價行按公開市場操作利率加點形成B.LPR包括1年期和5年期以上兩個品種C.LPR每月20日公布D.LPR報價行包括外資銀行答案：D解析：LPR報價行目前為18家大中型銀行，不含外資銀行。34.在貸后檢查中，若企業(yè)出現(xiàn)“存貸雙高”現(xiàn)象，銀行應首先()A.下調(diào)授信額度B.核查資金流水C.追加擔保D.提高利率答案：B解析：存貸雙高可能隱含資金挪用或虛增存款，需核查流水確認交易背景真實性。35.下列關(guān)于“永續(xù)債”作為資本工具說法正確的是()A.銀行永續(xù)債可計入核心一級資本B.銀行永續(xù)債必須含有利率跳升機制C.銀行永續(xù)債可計入其他一級資本D.銀行永續(xù)債期限不低于3年答案：C解析：永續(xù)債計入其他一級資本，需含減記或轉(zhuǎn)股條款，無固定期限，利率跳升非強制。36.在貸款合同中使用“交叉違約條款”的主要目的是()A.降低利率風險B.防范客戶在他行違約引發(fā)風險傳染C.提高客戶違約成本D.增加擔保范圍答案：B解析：交叉違約條款約定客戶對他行違約視同對本行違約，銀行可提前收貸，防止風險擴大。37.下列關(guān)于“債轉(zhuǎn)股”業(yè)務說法錯誤的是()A.實施機構(gòu)可以是銀行所屬金融資產(chǎn)投資公司B.債轉(zhuǎn)股對象企業(yè)須為優(yōu)質(zhì)上市公司C.債轉(zhuǎn)股可降低企業(yè)資產(chǎn)負債率D.債轉(zhuǎn)股后銀行成為企業(yè)股東答案：B解析：債轉(zhuǎn)股面向暫時困難但具有發(fā)展前景的企業(yè)，不限于上市公司。38.在貸款風險分類中，若銀行已對企業(yè)貸款辦理展期，則該貸款至少應劃入()A.正常類B.關(guān)注類C.次級類D.可疑類答案：B解析：展期貸款表明借款人原定還款能力出現(xiàn)問題，至少列入關(guān)注類。39.下列關(guān)于“央行直達實體經(jīng)濟貨幣政策工具”說法正確的是()A.普惠小微企業(yè)貸款延期支持工具采用“先借后貸”模式B.信用貸款支持計劃采用“先貸后借”模式C.兩項工具均面向地方法人銀行D.兩項工具資金利率為0%答案：B解析：信用貸款支持計劃按銀行實際發(fā)放信用貸款40%提供零成本資金，采用“先貸后借”。40.在貸款風險預警系統(tǒng)中，紅色信號通常代表()A.風險可控B.風險值得關(guān)注C.風險較高需立即處置D.風險已消除答案：C解析：紅色為最高等級預警，提示風險已接近或達到不可接受水平，需立即采取壓降、退出等措施。二、多項選擇題（每題2分，共20分，每題至少兩個正確答案，多選少選均不得分）41.下列屬于銀行公司信貸業(yè)務“貸前調(diào)查”核心模塊的有()A.行業(yè)風險分析B.財務數(shù)據(jù)分析C.擔保措施評估D.資金用途監(jiān)控E.征信查詢授權(quán)答案：ABCE解析：資金用途監(jiān)控屬貸后管理范疇。42.在貸款擔保方式中，可形成“物權(quán)擔?！钡挠?)A.應收賬款質(zhì)押B.機器設備抵押C.上市公司股票質(zhì)押D.連帶責任保證E.倉單質(zhì)押答案：ABCE解析：保證屬于信用擔保，不形成物權(quán)。43.下列屬于銀行“統(tǒng)一授信”管理原則的有()A.授信主體統(tǒng)一B.授信形式統(tǒng)一C.授信幣種統(tǒng)一D.授信對象統(tǒng)一E.授信期限統(tǒng)一答案：ABC解析：統(tǒng)一授信強調(diào)對同一客戶全部表內(nèi)外、本外幣、本異地授信集中管控。44.在貸款風險定價中，構(gòu)成“貸款綜合收益率”的要素包括()A.資金成本B.風險成本C.資本成本D.稅收成本E.存款準備金成本答案：ABCD解析：存款準備金成本已隱含在資金成本中，不單獨列示。45.下列屬于央行綠色貸款專項統(tǒng)計范疇的有()A.新能源汽車整車制造B.風力發(fā)電項目C.煤炭開采洗選D.工業(yè)節(jié)能改造E.綠色軌道交通建設答案：ABDE解析：煤炭開采洗選不屬于綠色產(chǎn)業(yè)，除非為清潔利用技術(shù)改造。46.在貸款風險分類中，可認定為“次級類”的典型特征有()A.逾期91-180天B.借款人連續(xù)虧損且資不抵債C.抵押物價值大幅下降不足以覆蓋本息D.借款人已啟動破產(chǎn)重整程序E.銀行已核銷利息但本金未逾期答案：AC解析：B、D至少劃入可疑類，E未逾期且本金未受損，可維持關(guān)注類。47.下列屬于銀行“貸后管理”關(guān)鍵指標的有()A.貸款資金支用進度B.項目資本金到位比例C.企業(yè)納稅總額D.抵質(zhì)押物價值波動E.行業(yè)景氣指數(shù)答案：ABDE解析：納稅總額屬輔助信息，非核心監(jiān)控指標。48.在銀團貸款中，牽頭行的職責包括()A.組織盡職調(diào)查B.起草信息備忘錄C.代理放款與收款D.承擔全部包銷風險E.協(xié)調(diào)銀團內(nèi)部關(guān)系答案：ABE解析：代理行負責放款收款，牽頭行可不包銷全部份額。49.下列關(guān)于“碳足跡”測算在信貸決策中的應用，正確的有()A.作為貸款利率浮動因子B.作為授信準入門檻C.作為風險權(quán)重調(diào)整參數(shù)D.作為貸款損失準備計提依據(jù)E.作為綠色信貸額度分配依據(jù)答案：ABCE解析：損失準備依據(jù)會計準則和監(jiān)管要求，與碳足跡無直接掛鉤。50.在貸款風險化解中，可認定為“重組貸款”的情形有()A.調(diào)整還款期限B.調(diào)整利率水平C.追加擔保措施D.變更資金用途E.減免部分本息答案：ABCE解析：變更資金用途屬貸后管理，不構(gòu)成重組。三、判斷題（每題1分，共20分，正確打“√”，錯誤打“×”）51.銀行對公司客戶發(fā)放流動資金貸款可用于股權(quán)投資。()答案：×解析：流動資金貸款不得用于股本權(quán)益性投資。52.在貸款風險分類中，同一客戶多筆貸款可分別分類。()答案：√解析：依據(jù)每筆貸款風險狀況分別分類，但需考慮客戶整體風險。53.銀行對平臺公司發(fā)放的項目融資可依賴政府隱性擔保作為還款來源。()答案：×解析：監(jiān)管嚴禁以政府信用或財政收入作為還款來源，必須依托項目自身現(xiàn)金流。54.應收賬款質(zhì)押融資中，債務人確認應收賬款后不得再主張抵銷權(quán)。()答案：√解析：債務人出具確認函后，原則上放棄對出質(zhì)人的抵銷權(quán)，保障質(zhì)權(quán)實現(xiàn)。55.銀行對小微企業(yè)發(fā)放信用貸款無需查詢企業(yè)及實際控制人征信。()答案：×解析：征信查詢是授信基礎，信用貸款更需全面掌握信用記錄。56.在貸款風險定價中，資本成本率等于經(jīng)濟資本占用乘以目標資本回報率。()答案：√解析：資本成本=經(jīng)濟資本×RAROC目標。57.銀行可接受未來應收賬款作為質(zhì)押物發(fā)放貸款。()答案：×解析：未來應收賬款不確定性大，監(jiān)管要求質(zhì)押的應收賬款應真實、合法、有效且已產(chǎn)生。58.銀團貸款代理行可由牽頭行擔任，也可由銀團會議另行選舉。()答案：√解析：代理行產(chǎn)生方式由銀團協(xié)議約定，靈活性較高。59.銀行為客戶辦理展期后，貸款風險分類可維持正常類。()答案：×解析：展期至少列入關(guān)注類，除非有充分證據(jù)表明風險未上升。60.在綠色信貸統(tǒng)計中，新能源汽車電池制造屬于綠色項目。()答案：√解析：動力電池是新能源汽車核心環(huán)節(jié)，納入綠色產(chǎn)業(yè)目錄。61.銀行對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的土地儲備貸款期限最長不超過5年。()答案：×解析：土地儲備貸款期限不超過2年。62.貸款損失準備計提不足的銀行將被限制分紅。()答案：√解析：監(jiān)管對撥備覆蓋率低于要求的銀行可采取限制分紅、薪酬等約束措施。63.在貸款風險預警中，企業(yè)電費連續(xù)下降一定表明企業(yè)減產(chǎn)。()答案：×解析：企業(yè)可能采用節(jié)能技術(shù)或外包生產(chǎn)，需綜合驗證。64.銀行對同一客戶可同時在表內(nèi)和表外授信中重復計算風險暴露。()答案：×解析：統(tǒng)一授信要求合并計算，防止重復授信。65.銀行可接受公益資產(chǎn)作為抵押物。()答案：×解析：公益資產(chǎn)不得轉(zhuǎn)讓、變現(xiàn)，不具備抵押效力。66.在并購貸款中，銀行可要求并購方提供目標公司股權(quán)質(zhì)押。()答案：√解析：股權(quán)質(zhì)押是并購貸款常見增信方式，保障銀行對目標公司控制權(quán)。67.銀行對平臺公司發(fā)放的項目融資可接受政府購買服務協(xié)議作為還款來源。()答案：×解析：政府購買服務需納入預算管理，且不得用于平臺公益性項目融資。68.在貸款風險分類中，若抵押物價值充足且易于變現(xiàn)，逾期貸款可維持正常類。()答案：×解析：逾期即表明還款能力出現(xiàn)問題，至少列入關(guān)注類，抵押物充足可影響損失程度但不改變分類。69.銀行對小微企業(yè)發(fā)放無還本續(xù)貸產(chǎn)品需重新簽訂借款合同。()答案：√解析：無還本續(xù)貸實質(zhì)為發(fā)放新貸款歸還舊貸款，需重新簽署合同并審查。70.在貸款風險化解中，以資抵債方式可完全消除銀行信用風險。()答案：×解析：以資抵債后銀行面臨資產(chǎn)處置風險、估值風險，信用風險轉(zhuǎn)為市場風險。四、填空題（每空2分，共20分）71.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對公貸款風險權(quán)重最低為___%。答案：7572.銀行對某企業(yè)核定循環(huán)授信額度5000萬元，期限1年，若企業(yè)已使用3000萬元并歸還1000萬元，則當前可用額度為___萬元。答案：300073.在貸款風險分類中，逾期天數(shù)超過___天的貸款應至少劃入可疑類。答案：36