2025年CCAA《審核概論》試題及參考答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的字母填在括號(hào)內(nèi)）1.審核證據(jù)的定義是（）。A.審核員對(duì)受審核方管理體系的主觀判斷B.與審核準(zhǔn)則有關(guān)的并且能夠證實(shí)的記錄、事實(shí)陳述或其他信息C.受審核方提供的所有文件D.審核員在審核過(guò)程中形成的檢查表答案：B2.下列哪一項(xiàng)不是審核原則（）。A.道德行為B.公正表達(dá)C.職業(yè)關(guān)懷D.經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)先答案：D3.在第三方審核中，審核委托方通常是（）。A.受審核方B.審核組長(zhǎng)C.認(rèn)證機(jī)構(gòu)D.政府監(jiān)管部門(mén)答案：C4.審核范圍通常由（）確定。A.審核組長(zhǎng)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)B.審核委托方與受審核方共同C.認(rèn)證機(jī)構(gòu)市場(chǎng)部D.國(guó)家認(rèn)監(jiān)委答案：B5.審核計(jì)劃的內(nèi)容不包括（）。A.審核目的B.審核準(zhǔn)則C.審核組成員名單D.受審核方未來(lái)三年戰(zhàn)略規(guī)劃答案：D6.審核發(fā)現(xiàn)是指（）。A.審核員看到的事實(shí)B.將收集到的審核證據(jù)對(duì)照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果C.受審核方提供的整改證據(jù)D.審核報(bào)告中的結(jié)論答案：B7.現(xiàn)場(chǎng)審核首次會(huì)議的主要目的不包括（）。A.確認(rèn)審核計(jì)劃B.介紹審核組成員C.立即開(kāi)出不符合項(xiàng)D.確認(rèn)溝通渠道答案：C8.審核組對(duì)受審核方管理體系有效性總體評(píng)價(jià)稱為（）。A.審核結(jié)論B.審核發(fā)現(xiàn)C.審核證據(jù)D.審核范圍答案：A9.審核員在審核過(guò)程中應(yīng)遵守的職業(yè)道德不包括（）。A.保密B.獨(dú)立C.受賄D.公正答案：C10.審核員技術(shù)能力保持應(yīng)通過(guò)（）。A.每年旅游兩次B.持續(xù)專業(yè)發(fā)展C.參加銷售培訓(xùn)D.閱讀小說(shuō)答案：B11.審核報(bào)告所有權(quán)屬于（）。A.審核組長(zhǎng)B.受審核方C.審核委托方D.國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局答案：C12.審核員在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)重大質(zhì)量事故隱患，應(yīng)（）。A.裝作沒(méi)看見(jiàn)B.立即報(bào)告審核組長(zhǎng)并視情擴(kuò)大抽樣C.等末次會(huì)議再說(shuō)D.讓受審核方自己發(fā)現(xiàn)答案：B13.審核抽樣應(yīng)（）。A.隨機(jī)且具有代表性B.只抽好的樣本C.由受審核方指定D.越多越好，無(wú)需統(tǒng)計(jì)依據(jù)答案：A14.審核后續(xù)活動(dòng)不包括（）。A.糾正措施驗(yàn)證B.認(rèn)證決定C.審核員聚餐D.獲證組織監(jiān)督審核答案：C15.審核員對(duì)受審核方提出“觀察項(xiàng)”意味著（）。A.必須立即停產(chǎn)B.潛在不符合需關(guān)注C.已構(gòu)成嚴(yán)重不符合D.可忽略答案：B16.審核準(zhǔn)則可以包括（）。A.ISO9001標(biāo)準(zhǔn)B.受審核方內(nèi)部炸雞配方C.審核員個(gè)人習(xí)慣D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手文件答案：A17.審核組對(duì)審核結(jié)論不一致時(shí)，應(yīng)（）。A.以審核組長(zhǎng)意見(jiàn)為準(zhǔn)，無(wú)需記錄B.投票決定C.討論并記錄分歧，必要時(shí)報(bào)告認(rèn)證機(jī)構(gòu)D.讓受審核方選擇答案：C18.審核員在現(xiàn)場(chǎng)看到一臺(tái)設(shè)備無(wú)狀態(tài)標(biāo)識(shí)，最恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ.立即拍照并記錄，作為審核證據(jù)B.讓陪同人員馬上手寫(xiě)“合格”標(biāo)簽貼上C.視而不見(jiàn)D.自己打印標(biāo)簽貼上答案：A19.審核員與受審核方就審核發(fā)現(xiàn)存在爭(zhēng)議，應(yīng)（）。A.大聲爭(zhēng)吵B.暫停審核，報(bào)認(rèn)證機(jī)構(gòu)仲裁C.記錄雙方觀點(diǎn)，提交認(rèn)證機(jī)構(gòu)評(píng)審D.刪除該發(fā)現(xiàn)答案：C20.審核員在審核過(guò)程中接受受審核方贈(zèng)送的購(gòu)物卡，違反了（）。A.保密原則B.獨(dú)立性原則C.公正性原則D.以上全部答案：D21.審核計(jì)劃提前變更應(yīng)（）。A.審核組長(zhǎng)口頭通知即可B.征得受審核方同意并保留記錄C.無(wú)需通知D.由認(rèn)證機(jī)構(gòu)總經(jīng)理決定答案：B22.審核員對(duì)供應(yīng)鏈公司進(jìn)行第二方審核，其審核準(zhǔn)則通常由（）確定。A.供應(yīng)鏈公司B.審核員自己C.采購(gòu)方D.認(rèn)證機(jī)構(gòu)答案：C23.審核組末次會(huì)議內(nèi)容不包括（）。A.致謝B.宣布審核結(jié)論C.詳細(xì)講解如何修改手冊(cè)D.說(shuō)明后續(xù)措施答案：C24.審核員在審核過(guò)程中使用檢查表的主要目的是（）。A.作為審核證據(jù)B.提示抽樣內(nèi)容，確保系統(tǒng)性C.直接交給受審核方填寫(xiě)D.用于認(rèn)證決定答案：B25.審核員對(duì)測(cè)量設(shè)備校準(zhǔn)狀態(tài)進(jìn)行驗(yàn)證，屬于（）。A.符合性審核B.績(jī)效審核C.財(cái)務(wù)審計(jì)D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估答案：A26.審核員發(fā)現(xiàn)受審核方將設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)過(guò)程外包，應(yīng)關(guān)注（）。A.外包過(guò)程控制B.外包方食堂衛(wèi)生C.外包方股東名單D.外包方員工學(xué)歷答案：A27.審核員在審核銷售部門(mén)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶投訴未關(guān)閉，應(yīng)（）。A.記錄為不符合B.讓銷售經(jīng)理立即刪除投訴記錄C.視為孤立事件，無(wú)需關(guān)注D.建議降價(jià)銷售答案：A28.審核員對(duì)高層領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行訪談，主要評(píng)價(jià)（）。A.領(lǐng)導(dǎo)作用與承諾B.個(gè)人興趣愛(ài)好C.家庭背景D.股票持倉(cāng)答案：A29.審核員在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)受審核方體系文件未覆蓋新頒布的法律要求，應(yīng)（）。A.開(kāi)不符合項(xiàng)B.建議修改法律C.忽略，因尚未實(shí)施D.讓審核組長(zhǎng)個(gè)人擔(dān)保答案：A30.審核員在監(jiān)督審核時(shí)，發(fā)現(xiàn)上次不符合重復(fù)出現(xiàn)，應(yīng)（）。A.縮小抽樣B.考慮嚴(yán)重不符合或暫停證書(shū)C.讓受審核方寫(xiě)檢討書(shū)D.降低審核人日答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.以下哪些屬于審核證據(jù)（）。A.現(xiàn)場(chǎng)觀察到的操作記錄B.受審核方口頭說(shuō)明但未提供任何記錄C.校準(zhǔn)證書(shū)原件D.審核員個(gè)人推測(cè)答案：A、C32.審核員在編制審核計(jì)劃時(shí)應(yīng)考慮（）。A.審核目的B.審核準(zhǔn)則C.受審核方近期搬遷計(jì)劃D.審核組成員專業(yè)能力答案：A、B、D33.審核組在末次會(huì)議上應(yīng)（）。A.感謝受審核方配合B.宣布審核結(jié)論C.詳細(xì)講解如何整改D.說(shuō)明申訴渠道答案：A、B、D34.以下哪些情況可構(gòu)成嚴(yán)重不符合（）。A.系統(tǒng)性失效B.區(qū)域性失效C.對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量有重大影響D.文件編號(hào)筆誤答案：A、B、C35.審核員在審核采購(gòu)過(guò)程時(shí)，應(yīng)關(guān)注（）。A.供應(yīng)商評(píng)價(jià)準(zhǔn)則B.采購(gòu)信息完整性C.供應(yīng)商績(jī)效監(jiān)視D.供應(yīng)商員工生日答案：A、B、C36.審核員對(duì)測(cè)量設(shè)備控制審核時(shí)，需驗(yàn)證（）。A.校準(zhǔn)周期B.校準(zhǔn)結(jié)果C.校準(zhǔn)標(biāo)識(shí)D.設(shè)備顏色答案：A、B、C37.審核員在審核改進(jìn)過(guò)程時(shí)，應(yīng)關(guān)注（）。A.糾正措施有效性B.持續(xù)改進(jìn)證據(jù)C.創(chuàng)新項(xiàng)目D.員工離職率答案：A、B、C38.審核員對(duì)培訓(xùn)過(guò)程審核時(shí)，需檢查（）。A.培訓(xùn)需求確定B.培訓(xùn)計(jì)劃C.培訓(xùn)效果評(píng)價(jià)D.培訓(xùn)師星座答案：A、B、C39.審核員在審核管理評(píng)審時(shí)，應(yīng)驗(yàn)證（）。A.輸入信息充分性B.輸出決策與措施C.評(píng)審間隔D.評(píng)審會(huì)議照片是否美顏答案：A、B、C40.審核員對(duì)記錄控制審核時(shí)，需關(guān)注（）。A.標(biāo)識(shí)B.儲(chǔ)存C.檢索D.記錄紙張品牌答案：A、B、C三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.審核員可以在審核報(bào)告中推薦咨詢公司幫助整改。（×）42.審核組長(zhǎng)必須親自完成全部審核任務(wù)，不得分配組員。（×）43.審核證據(jù)必須是可驗(yàn)證的。（√）44.審核員可以接受受審核方贈(zèng)送的市值低于50元的小禮品。（×）45.審核計(jì)劃經(jīng)雙方確認(rèn)后，任何變更都應(yīng)保留記錄。（√）46.審核結(jié)論必須全體審核組成員一致同意，否則不能出具報(bào)告。（×）47.審核員在審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，可在末次會(huì)議前與受審核方溝通。（√）48.審核報(bào)告可以在末次會(huì)議后由受審核方修改。（×）49.審核員必須對(duì)受審核方所有部門(mén)進(jìn)行100%全數(shù)檢查。（×）50.審核員技術(shù)領(lǐng)域知識(shí)可通過(guò)持續(xù)專業(yè)發(fā)展保持。（√）四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共20分）51.簡(jiǎn)述審核證據(jù)、審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論三者的關(guān)系與區(qū)別。答案：審核證據(jù)是與審核準(zhǔn)則有關(guān)并可驗(yàn)證的信息，是審核發(fā)現(xiàn)的基礎(chǔ)；審核發(fā)現(xiàn)是將審核證據(jù)對(duì)照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)的結(jié)果，可以是符合或不符合；審核結(jié)論是在考慮了審核目標(biāo)和所有審核發(fā)現(xiàn)后得出的最終意見(jiàn)，是對(duì)管理體系整體符合性和有效性的綜合判斷。三者呈遞進(jìn)關(guān)系：證據(jù)→發(fā)現(xiàn)→結(jié)論。52.審核員在首次會(huì)議中應(yīng)完成哪些關(guān)鍵任務(wù)？答案：確認(rèn)審核計(jì)劃；介紹審核組成員及分工；確認(rèn)審核目的、準(zhǔn)則和范圍；確認(rèn)溝通渠道、陪同人員；說(shuō)明審核方法、抽樣風(fēng)險(xiǎn)；承諾保密；解答受審核方疑問(wèn)；商定末次會(huì)議時(shí)間地點(diǎn)。53.審核員如何驗(yàn)證糾正措施的有效性？答案：審查糾正措施計(jì)劃是否針對(duì)根本原因；檢查已實(shí)施的證據(jù)，如培訓(xùn)記錄、文件更改、現(xiàn)場(chǎng)照片；現(xiàn)場(chǎng)跟蹤驗(yàn)證，重新抽樣確認(rèn)問(wèn)題未再發(fā)生；評(píng)估數(shù)據(jù)趨勢(shì)，確認(rèn)績(jī)效改善；必要時(shí)安排現(xiàn)場(chǎng)補(bǔ)充審核。54.審核員在審核“風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇”過(guò)程時(shí)，應(yīng)關(guān)注哪些要點(diǎn)？答案：是否建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)方法；是否覆蓋各過(guò)程及外部環(huán)境；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是否具體、可執(zhí)行；是否整合到體系策劃并評(píng)價(jià)有效性；是否更新信息并作為管理評(píng)審輸入；現(xiàn)場(chǎng)抽查高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域控制實(shí)況。五、案例分析題（每題10分，共20分）55.審核員在注塑車間現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)：①設(shè)備參數(shù)表顯示溫度為220℃，但操作工實(shí)際設(shè)定為240℃；②操作工說(shuō)“班長(zhǎng)讓調(diào)的，說(shuō)提高效率”；③檢驗(yàn)記錄顯示該班次產(chǎn)品合格率由98%降至88%；④班長(zhǎng)提供不出工藝更改評(píng)審記錄。問(wèn)題：（1）是否存在不符合？（2）如存在，請(qǐng)寫(xiě)出不符合事實(shí)、判定標(biāo)準(zhǔn)條款、性質(zhì)及整改建議。答案：（1）存在不符合。（2）不符合事實(shí)：注塑過(guò)程工藝參數(shù)未經(jīng)授權(quán)擅自更改，導(dǎo)致產(chǎn)品合格率下降，且不能提供更改評(píng)審記錄。判定標(biāo)準(zhǔn)條款：ISO9001:20158.5.1“生產(chǎn)和服務(wù)提供的控制”之“可獲得形成文件的信息，以規(guī)定所生產(chǎn)的產(chǎn)品、提供的服務(wù)或進(jìn)行的活動(dòng)的特性”；8.5.6“更改控制”。性質(zhì)：一般不符合。整改建議：立即恢復(fù)原驗(yàn)證參數(shù)；對(duì)班長(zhǎng)及操作工進(jìn)行工藝紀(jì)律培訓(xùn)；建立更改評(píng)審與批準(zhǔn)制度；跟蹤驗(yàn)證三批次合格率回到目標(biāo)值并保留記錄。56.審核員在采購(gòu)部抽查2025年3月新增關(guān)鍵原料供應(yīng)商“X公司”的檔案，發(fā)現(xiàn)：①供應(yīng)商調(diào)查表空白；②未提供X公司質(zhì)量管理體系證書(shū)；③采購(gòu)合同未約定質(zhì)量要求；④來(lái)料檢驗(yàn)規(guī)范未更新該原料項(xiàng)目；⑤近三批進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄顯示雜質(zhì)超標(biāo)，但仍在使用。問(wèn)題：（1）是否存在不符合？（2）如存在，請(qǐng)寫(xiě)出不符合事實(shí)、判定標(biāo)準(zhǔn)條款、性質(zhì)及整改建議。答案：（1）存在不符合。（2）不符合事實(shí)：對(duì)關(guān)鍵原料新供應(yīng)商未進(jìn)行評(píng)價(jià)與選擇，未約定質(zhì)量要求，未更新檢驗(yàn)規(guī)范，且未對(duì)不合格來(lái)料采取有效控制。判定標(biāo)準(zhǔn)條款：ISO9001:20158.4.1“外部提供的過(guò)程、產(chǎn)品和服務(wù)的控制”之“組織應(yīng)確保外部提供的過(guò)程、產(chǎn)品和服務(wù)符合要求”；8.4.2“控制類型和程度”；8.4.3“外部供方的信息”。性質(zhì)：嚴(yán)重不符合（系統(tǒng)性失效，影響產(chǎn)品質(zhì)量）。整改建議：立即停用不合格批次原料；啟動(dòng)供應(yīng)商重新評(píng)價(jià)，要求提供質(zhì)量證書(shū)；修訂采購(gòu)合同增加質(zhì)量條款；更新來(lái)料檢驗(yàn)規(guī)范；對(duì)庫(kù)存成品追加隔離檢驗(yàn)；建立供應(yīng)商績(jī)效監(jiān)視制度，三個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)審核X公司。六、論述題（20分）57.結(jié)合GB/T190112021《管理體系審核指南》，闡述審核員如何在“數(shù)字化環(huán)境”下保持審核的一致性與可信度，并舉例說(shuō)明遠(yuǎn)程審核的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)與控制措施。要求：觀點(diǎn)明確，邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，字?jǐn)?shù)不少于600字。答案：在數(shù)字化環(huán)境下，受審核方大量數(shù)據(jù)、記錄、過(guò)程控制依賴信息系統(tǒng)、云平臺(tái)和物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備，審核員面臨數(shù)據(jù)海量、接口多元、遠(yuǎn)程訪問(wèn)等挑戰(zhàn)。GB/T190112021強(qiáng)調(diào)審核員應(yīng)“理解信息技術(shù)的潛力和局限”，在策劃階段識(shí)別數(shù)字化特征，調(diào)整抽樣方案，確保審核的一致性與可信度。首先，審核組需在審核計(jì)劃中明確遠(yuǎn)程審核范圍、工具（如VPN、視頻會(huì)議、屏幕共享、遠(yuǎn)程桌面）及安全要求，與受審核方確認(rèn)網(wǎng)絡(luò)帶寬、權(quán)限分配、保密協(xié)議，避免因技術(shù)障礙導(dǎo)致證據(jù)獲取不完整。其次，審核員應(yīng)驗(yàn)證電子記錄的真實(shí)性、完整性與可追溯性。例如，抽查云MES系統(tǒng)內(nèi)的批次記錄時(shí)，需核對(duì)系統(tǒng)日志、權(quán)限設(shè)置、數(shù)據(jù)備份策略，確認(rèn)無(wú)事后篡改；通過(guò)哈希值或電子簽名驗(yàn)證關(guān)鍵文件；對(duì)自動(dòng)采集的溫濕度傳感器數(shù)據(jù)，要求現(xiàn)場(chǎng)實(shí)時(shí)校準(zhǔn)，并比對(duì)原始模擬信號(hào)與系統(tǒng)顯示值，防止“數(shù)據(jù)美容”