第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)外幣貸款外匯管理，規(guī)范外幣貸款業(yè)務(wù)，保障外匯資金安全，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及國家外匯管理局相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于在我國境內(nèi)注冊、具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)，以及其他依法取得外匯貸款資格的單位。第三條企業(yè)外幣貸款外匯管理遵循以下原則：（一）合法合規(guī)原則：企業(yè)外幣貸款業(yè)務(wù)必須遵守國家法律法規(guī)和政策，符合外匯管理要求。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制原則：企業(yè)外幣貸款業(yè)務(wù)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保外匯資金安全。（三）自主經(jīng)營原則：企業(yè)自主選擇外幣貸款品種、期限和利率，自主承擔(dān)外匯風(fēng)險(xiǎn)。（四）公平公正原則：銀行與企業(yè)在外幣貸款業(yè)務(wù)中應(yīng)遵循公平、公正、誠信的原則。第二章外幣貸款范圍及條件第四條企業(yè)外幣貸款范圍包括：（一）國際貿(mào)易結(jié)算貸款：用于企業(yè)在國際貿(mào)易結(jié)算過程中產(chǎn)生的短期資金需求。（二）項(xiàng)目貸款：用于企業(yè)固定資產(chǎn)投資、技術(shù)改造、流動資金周轉(zhuǎn)等中長期資金需求。（三）并購貸款：用于企業(yè)境外并購、重組等資金需求。（四）其他外匯貸款：經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)的其他外幣貸款。第五條企業(yè)申請外幣貸款應(yīng)具備以下條件：（一）具有獨(dú)立法人資格，依法注冊，合法經(jīng)營。（二）信用良好，無不良信用記錄。（三）具備一定的財(cái)務(wù)實(shí)力，資產(chǎn)負(fù)債率合理。（四）有明確的外匯貸款用途，項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和外匯管理要求。（五）符合銀行外幣貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求。第三章外匯貸款審批與發(fā)放第六條企業(yè)申請外幣貸款，應(yīng)向銀行提交以下材料：（一）貸款申請書。（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明。（三）財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告。（四）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、合同等。（五）其他銀行要求的相關(guān)材料。第七條銀行對企業(yè)提交的貸款申請材料進(jìn)行審核，符合條件者，予以審批。第八條銀行審批外幣貸款，應(yīng)遵循以下程序：（一）貸款審批委員會對貸款申請進(jìn)行審查。（二）貸款審批委員會對貸款申請進(jìn)行表決。（三）貸款審批委員會將表決結(jié)果報(bào)銀行行長審批。（四）銀行行長審批通過后，與借款人簽訂貸款合同。第九條銀行在發(fā)放外幣貸款前，應(yīng)確保以下條件：（一）借款人已按合同約定支付了貸款保證金。（二）借款人已將貸款用途范圍內(nèi)的外匯資金劃入銀行指定賬戶。（三）銀行已將貸款資金劃入借款人賬戶。第四章外匯貸款期限與利率第十條外幣貸款期限由銀行與借款人協(xié)商確定，一般分為短期、中期和長期。第十一條外幣貸款利率由銀行根據(jù)國際市場利率、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素確定，并報(bào)國家外匯管理局備案。第五章外匯貸款還款第十二條借款人應(yīng)按合同約定，按時(shí)足額償還外幣貸款本息。第十三條借款人如遇特殊情況，無法按時(shí)償還貸款，應(yīng)提前向銀行申請延期或展期。第十四條借款人如發(fā)生逾期還款，銀行有權(quán)采取以下措施：（一）收取逾期利息。（二）提前收回貸款。（三）采取法律手段追償。第六章外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)管理第十五條企業(yè)外幣貸款風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下內(nèi)容：（一）信用風(fēng)險(xiǎn)：對借款人信用狀況進(jìn)行評估，確保貸款安全。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注國際市場匯率、利率變動，及時(shí)調(diào)整貸款利率和期限。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范操作失誤。（四）流動性風(fēng)險(xiǎn)：確保外匯資金充足，滿足企業(yè)資金需求。第十六條銀行應(yīng)建立外幣貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)評估體系：對借款人信用、市場、操作和流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系：對潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，采取預(yù)防措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制體系：對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和化解。第七章外匯貸款監(jiān)管與處罰第十七條國家外匯管理局負(fù)責(zé)對企業(yè)外幣貸款進(jìn)行監(jiān)管，對違反外匯管理規(guī)定的，依法予以處罰。第十八條企業(yè)違反本制度，有下列行為之一的，由外匯管理局責(zé)令改正，并處以罰款：（一）未按規(guī)定辦理外匯貸款手續(xù)的。（二）未按規(guī)定使用外匯貸款資金的。（三）未按規(guī)定報(bào)送外匯貸款相關(guān)資料的。（四）其他違反外匯管理規(guī)定的。第十九條外匯管理局對違反本制度的企業(yè)，可以采取以下措施：（一）暫停辦理外匯貸款業(yè)務(wù)。（二）取消外匯貸款資格。（三）依法予以處罰。第八章附則第二十條本制度由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。第二十一條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：本制度僅為示例，具體內(nèi)容請根據(jù)實(shí)際情況和法律法規(guī)進(jìn)行調(diào)整。）第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)外幣貸款外匯管理，提高外匯資金使用效率，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及國家外匯管理局相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)及其下屬子公司（以下簡稱“企業(yè)”）所有外幣貸款業(yè)務(wù)，包括但不限于貸款申請、審批、發(fā)放、使用、歸還等各個(gè)環(huán)節(jié)。第三條企業(yè)外幣貸款外匯管理應(yīng)遵循以下原則：1.合法性原則：遵守國家外匯管理法律法規(guī)，確保外匯業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：確保外匯資金安全，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：提高外匯資金使用效率，降低成本，增加企業(yè)收益。4.流動性原則：保持外匯資金流動性，滿足企業(yè)正常經(jīng)營需求。第二章貸款申請與審批第四條貸款申請1.企業(yè)各部門在需使用外幣貸款時(shí)，應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提交書面申請，并附上相關(guān)資料。2.申請材料應(yīng)包括但不限于：貸款用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等。第五條貸款審批1.財(cái)務(wù)部門收到貸款申請后，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括：貸款用途的合理性、貸款金額的必要性、還款能力的可靠性、擔(dān)保方式的充分性等。3.審核通過后，財(cái)務(wù)部門將申請材料報(bào)總經(jīng)理審批。第六條貸款合同簽訂1.經(jīng)總經(jīng)理審批同意后，財(cái)務(wù)部門與貸款銀行簽訂貸款合同。2.貸款合同應(yīng)明確貸款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。第三章貸款發(fā)放與使用第七條貸款發(fā)放1.貸款合同簽訂后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向貸款銀行提交貸款發(fā)放申請。2.貸款銀行審核無誤后，將貸款資金劃撥至企業(yè)賬戶。第八條貸款使用1.企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照貸款合同約定的用途使用貸款資金。2.企業(yè)應(yīng)建立健全貸款使用管理制度，確保貸款資金?？顚Ｓ谩?.企業(yè)應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)告貸款使用情況。第四章貸款歸還第九條貸款歸還計(jì)劃1.企業(yè)應(yīng)制定詳細(xì)的貸款歸還計(jì)劃，包括還款時(shí)間、還款金額等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對貸款歸還計(jì)劃進(jìn)行審查，確保按時(shí)歸還貸款。第十條貸款歸還1.企業(yè)應(yīng)按時(shí)歸還貸款本金和利息。2.如遇特殊情況無法按時(shí)歸還貸款，企業(yè)應(yīng)及時(shí)與貸款銀行溝通，尋求解決方案。第五章外匯風(fēng)險(xiǎn)管理第十一條外匯風(fēng)險(xiǎn)識別1.企業(yè)應(yīng)定期對外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和分析。2.外匯風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等。第十二條外匯風(fēng)險(xiǎn)控制1.企業(yè)應(yīng)采取有效措施控制外匯風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于：-合理選擇貸款幣種；-采取外匯衍生品進(jìn)行套期保值；-建立健全外匯風(fēng)險(xiǎn)管理制度。第十三條外匯風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告1.企業(yè)應(yīng)定期向管理層報(bào)告外匯風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.報(bào)告內(nèi)容包括但不限于：外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案等。第六章監(jiān)督與檢查第十四條內(nèi)部監(jiān)督1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對外幣貸款外匯管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)向管理層報(bào)告，并采取相應(yīng)措施予以糾正。第十五條外部監(jiān)督1.企業(yè)應(yīng)接受外匯管理部門的監(jiān)督檢查。2.如有違規(guī)行為，應(yīng)積極配合外匯管理部門進(jìn)行調(diào)查處理。第七章附則第十六條本制度由企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十七條本制度自發(fā)布之日起施行。注：本制度僅供參考，具體內(nèi)容應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和國家外匯管理局最新規(guī)定進(jìn)行調(diào)整。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)外幣貸款外匯管理，規(guī)范外幣貸款的使用，保障國家外匯資金安全，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度。第二條本制度適用于在我國境內(nèi)注冊的企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）從境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借入的外幣貸款。第三條企業(yè)外幣貸款外匯管理遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則：企業(yè)外幣貸款外匯管理必須遵守國家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定。（二）真實(shí)性原則：企業(yè)外幣貸款外匯管理必須確保貸款的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。（三）安全性原則：企業(yè)外幣貸款外匯管理應(yīng)確保外匯資金安全，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)。（四）效益性原則：企業(yè)外幣貸款外匯管理應(yīng)注重貸款使用的經(jīng)濟(jì)效益，提高資金使用效率。第二章外幣貸款申請與審批第四條企業(yè)申請外幣貸款，應(yīng)向外匯管理部門提交以下材料：（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；（二）企業(yè)法定代表人身份證明；（三）外幣貸款申請書；（四）貸款用途說明；（五）貸款合同草案；（六）外匯管理部門要求的其他材料。第五條外匯管理部門收到企業(yè)外幣貸款申請后，應(yīng)進(jìn)行以下審查：（一）審查企業(yè)法人資格、貸款用途、貸款合同等材料是否符合法律法規(guī)規(guī)定；（二）審查企業(yè)信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力等；（三）審查貸款資金來源和使用是否符合國家外匯管理規(guī)定。第六條外匯管理部門根據(jù)審查情況，對符合條件的外幣貸款申請予以批準(zhǔn)，并核發(fā)外幣貸款許可證。第三章外幣貸款資金匯入與使用第七條企業(yè)取得外幣貸款許可證后，可按照以下程序辦理外幣貸款資金匯入：（一）企業(yè)向外匯管理部門提交外幣貸款資金匯入申請，并附具相關(guān)材料；（二）外匯管理部門審核企業(yè)提交的材料，確認(rèn)無誤后，為企業(yè)辦理外幣貸款資金匯入手續(xù)；（三）企業(yè)將外幣貸款資金匯入指定賬戶。第八條企業(yè)使用外幣貸款資金，應(yīng)遵守以下規(guī)定：（一）嚴(yán)格按照貸款合同約定的用途使用貸款資金；（二）不得將外幣貸款資金用于國家禁止或限制的用途；（三）不得將外幣貸款資金用于洗錢、恐怖融資等非法活動；（四）不得將外幣貸款資金用于償還其他外幣債務(wù)。第九條企業(yè)使用外幣貸款資金，應(yīng)定期向外匯管理部門報(bào)送以下材料：（一）外幣貸款使用情況報(bào)告；（二）貸款資金使用明細(xì)賬；（三）外匯管理部門要求的其他材料。第四章外幣貸款還款與結(jié)匯第十條企業(yè)應(yīng)按照貸款合同約定的期限和方式償還外幣貸款本息。第十一條企業(yè)償還外幣貸款本息，可采取以下方式：（一）以人民幣結(jié)匯償還；（二）以外幣償還；（三）其他經(jīng)外匯管理部門認(rèn)可的償還方式。第十二條企業(yè)償還外幣貸款本息，應(yīng)向外匯管理部門提交以下材料：（一）外幣貸款還款申請；（二）貸款合同；（三）還款憑證；（四）外匯管理部門要求的其他材料。第十三條企業(yè)償還外幣貸款本息后，外匯管理部門應(yīng)為企業(yè)辦理外幣貸款結(jié)匯手續(xù)。第五章外匯風(fēng)險(xiǎn)防范第十四條企業(yè)應(yīng)建立健全外匯風(fēng)險(xiǎn)管理體系，采取有效措施防范外匯風(fēng)險(xiǎn)。第十五條企業(yè)應(yīng)定期對外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。第十六條企業(yè)應(yīng)采取以下措施防范外匯風(fēng)險(xiǎn)：（一）合理選擇外匯貸款幣種；（二）簽訂外匯衍生品合約；（三）加強(qiáng)外匯資金管理；（四）合理調(diào)整外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。第六章監(jiān)督與檢查第十七條外匯管理部門依法對企業(yè)外幣貸款外匯管