2025年初級銀行從業(yè)人員《公司信貸》試題及答案一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.下列關于公司信貸業(yè)務“三性”原則的說法，正確的是()A.安全性僅指抵押物足值B.流動性僅指貸款期限短C.盈利性要求貸款利率覆蓋資金成本、風險溢價與目標利潤D.安全性與盈利性存在天然一致性，無需權衡答案：C解析：三性原則中，盈利性強調(diào)收益覆蓋成本與風險；安全性涵蓋信用、市場、操作等多維風險；流動性強調(diào)資產(chǎn)可迅速變現(xiàn)而不損失價值；安全性與盈利性常需權衡。2.流動資金貸款需求測算中，若企業(yè)應收賬款周轉天數(shù)延長15天，其他條件不變，則理論上企業(yè)貸款需求將()A.減少B.不變C.增加D.先減后增答案：C解析：應收賬款周轉天數(shù)延長意味著資金被客戶占用時間拉長，企業(yè)需額外融資彌補缺口，貸款需求上升。3.根據(jù)《綠色信貸指引》，銀行對擬授信項目的環(huán)境和社會風險評估屬于()A.貸后檢查內(nèi)容B.貸前盡職調(diào)查內(nèi)容C.內(nèi)部評級內(nèi)容D.擔保核查內(nèi)容答案：B解析：綠色信貸要求將環(huán)境與社會風險納入貸前盡職調(diào)查，實行“環(huán)保一票否決”。4.下列哪項不屬于公司信貸業(yè)務貸后管理的核心目標()A.及時發(fā)現(xiàn)風險信號B.確保抵押物保險持續(xù)有效C.提高客戶存款留存率D.促使貸款本息按期回收答案：C解析：貸后管理聚焦信用風險防控與貸款回收，存款留存屬負債業(yè)務指標，非核心目標。5.若某項目貸款內(nèi)部收益率（IRR）等于銀行加權資金成本，則該項目對銀行而言()A.超額收益為零B.經(jīng)濟增加值（EVA）為正C.風險調(diào)整資本收益率（RAROC）大于1D.必然虧損答案：A解析：IRR等于資金成本時，項目剛好覆蓋成本，超額收益為零；EVA為零；RAROC需結合資本占用計算，未必大于1。6.下列關于銀團貸款的說法，錯誤的是()A.牽頭行負責分銷貸款份額B.代理行可由牽頭行兼任C.參貸行對借款人的債權比例可以不同D.銀團貸款協(xié)議簽署后，任何成員行均可單獨宣布貸款提前到期答案：D解析：銀團貸款實行“多數(shù)表決”機制，單個成員行無權單獨宣布提前到期，需按協(xié)議約定比例表決。7.銀行對某制造業(yè)客戶核定授信額度時，采用“債項評級+客戶評級”二維體系，其中債項評級主要反映()A.客戶整體違約概率B.特定債項違約損失率C.客戶行業(yè)地位D.客戶管理層素質(zhì)答案：B解析：債項評級聚焦特定交易的違約損失率（LGD），客戶評級反映違約概率（PD）。8.下列關于供應鏈金融“應收賬款質(zhì)押融資”模式的說法，正確的是()A.核心企業(yè)無需確認應收賬款真實性B.融資比例通常不超過應收賬款的80%C.質(zhì)押登記在工商行政管理部門辦理D.融資期限可超過應收賬款到期日90天答案：B解析：銀行通常按應收賬款金額70%–80%融資；核心企業(yè)需書面確認；質(zhì)押登記在人民銀行征信中心“動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)”；融資期限應匹配賬期，一般不超到期日30天。9.某銀行對某客戶發(fā)放1年期流動資金貸款，利率為LPR+120BP，若LPR在放款后第3個月下調(diào)10BP，則貸款利率()A.立即下調(diào)10BPB.次年首日下調(diào)10BPC.根據(jù)合同約定，可在下一計息周期調(diào)整D.保持不變直至到期答案：C解析：LPR浮動貸款通常按約定周期（如季度、半年）重定價，非即時調(diào)整。10.下列哪項不屬于貸款擔保的“從屬性”特征表現(xiàn)()A.擔保合同效力從屬于主債權合同B.擔保范圍不得超過主債權本息C.主債權轉讓，擔保權利自動轉移D.擔保人可以主動放棄先訴抗辯權答案：D解析：先訴抗辯權放棄屬擔保人自主處分權利，非從屬性直接體現(xiàn)；前三項均體現(xiàn)從屬特征。11.銀行對某城投公司發(fā)放項目貸款，下列哪項指標最能直接反映項目自身現(xiàn)金流對債務的覆蓋能力()A.資產(chǎn)負債率B.償債備付率（DSCR）C.利息保障倍數(shù)D.流動比率答案：B解析：償債備付率=項目年度凈現(xiàn)金流/年度債務還本付息額，直接衡量項目現(xiàn)金流對債務的覆蓋程度。12.下列關于并購貸款的說法，正確的是()A.并購貸款期限最長不超過5年B.并購貸款占并購交易價款比例不得高于70%C.并購貸款只能以股權質(zhì)押作為擔保D.并購貸款可置換借款人前期投入的自有資金答案：D解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，并購貸款期限可至7年；比例不超60%；擔保方式多元；可用于置換已投入自有資金。13.銀行對某客戶進行壓力測試時，若設定“銷量下降30%、原材料價格上漲20%”情景，主要評估的是()A.客戶操作風險B.客戶市場風險與信用風險疊加C.銀行流動性風險D.銀行聲譽風險答案：B解析：銷量與價格沖擊屬市場風險，疊加影響客戶償債能力，即信用風險。14.下列關于貸款分類標準的核心依據(jù)，表述正確的是()A.逾期天數(shù)是唯一標準B.以借款人還款能力為核心，結合擔保、逾期等因素綜合判斷C.只要貸款未逾期，即可歸為正常類D.抵押物足值即可歸為關注類答案：B解析：貸款分類以還款能力為核心，逾期天數(shù)僅作量化參考，需綜合評估。15.某銀行對某客戶發(fā)放循環(huán)授信額度1億元，期限2年，單筆提用期限不超過1年，則該筆業(yè)務在《商業(yè)銀行資本管理辦法》中信用風險加權資產(chǎn)計量應采用()A.原始期限法B.剩余期限法C.現(xiàn)金池法D.內(nèi)部模型法答案：A解析：循環(huán)授信且單筆期限≤1年，按原始期限法計量；剩余期限法適用于單筆期限>1年。16.下列關于赤道原則的說法，錯誤的是()A.適用于全球所有銀行B.要求項目融資進行環(huán)境社會風險評估C.將項目分為A、B、C三類D.對A類項目要求獨立第三方評審答案：A解析：赤道原則為自愿性行業(yè)準則，僅適用于采納該原則的金融機構。17.銀行對某客戶辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，票面金額1000萬元，剩余期限90天，貼現(xiàn)利率3.6%（年利率），則貼現(xiàn)利息為()A.9萬元B.90萬元C.8.75萬元D.87.5萬元答案：A解析：貼現(xiàn)利息=1000×3.6%×90/360=9萬元。18.下列關于貸款承諾函業(yè)務的說法，正確的是()A.屬于表外業(yè)務B.銀行無需計提資本C.承諾期內(nèi)客戶未提用，銀行可收取承諾費D.承諾函可無條件撤銷答案：C解析：貸款承諾屬表外承諾，需計提資本；可收取承諾費；可撤銷承諾需明確約定。19.某銀行對某客戶發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，采用“分筆提款、分筆計息”模式，主要目的是()A.降低客戶財務成本B.規(guī)避監(jiān)管檢查C.增加銀行利息收入D.鎖定長期利率答案：A解析：分筆提款可減少資金閑置，降低客戶利息支出。20.下列關于信貸資產(chǎn)證券化的說法，正確的是()A.特殊目的載體（SPV）可由發(fā)起銀行控股B.證券化可實現(xiàn)信貸資產(chǎn)“出表”C.證券化后銀行仍承擔全部信用風險D.證券化無需評級機構參與答案：B解析：證券化通過真實出售實現(xiàn)出表；SPV需保持獨立；信用風險可部分轉移；需評級。21.銀行對某客戶進行財務分析時，發(fā)現(xiàn)其“經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額”連續(xù)三年為負，首先應重點排查()A.客戶資本公積是否充足B.客戶應收賬款與存貨是否異常增長C.客戶是否過度依賴股權融資D.客戶是否虛增固定資產(chǎn)答案：B解析：經(jīng)營現(xiàn)金流持續(xù)為負，常因應收賬款或存貨占款過大，導致現(xiàn)金回流不暢。22.下列關于貸款合同“加速到期條款”的說法，正確的是()A.僅適用于抵押貸款B.觸發(fā)后銀行可立即宣布未到期貸款全部到期C.觸發(fā)條件由監(jiān)管部門統(tǒng)一規(guī)定D.觸發(fā)后借款人仍可分期償還答案：B解析：加速到期條款賦予銀行在約定觸發(fā)事件發(fā)生時宣布貸款立即到期的權利。23.某銀行對某客戶發(fā)放銀票承兌，保證金比例30%，則該業(yè)務對銀行產(chǎn)生的表外信用風險暴露為()A.票面金額×30%B.票面金額×70%C.票面金額×100%D.0答案：B解析：表外風險暴露=票面金額–保證金=70%。24.下列關于信貸檔案管理的說法，錯誤的是()A.信貸檔案必須永久保存B.可采用電子形式保存C.應實行“一戶一檔”D.檔案調(diào)閱需登記審批答案：A解析：信貸檔案保存期限依據(jù)監(jiān)管規(guī)定，非全部永久，一般至貸款結清后5年。25.銀行對某客戶進行授信時，發(fā)現(xiàn)其集團內(nèi)關聯(lián)企業(yè)眾多，應首先采用的風險管理工具是()A.統(tǒng)一授信B.銀團貸款C.保理D.票據(jù)貼現(xiàn)答案：A解析：集團客戶必須納入統(tǒng)一授信，防止多頭授信、過度授信。26.下列關于“碳減排支持工具”的說法，正確的是()A.銀行發(fā)放碳減排貸款后可獲得央行低成本資金B(yǎng).僅適用于火電項目C.利率由銀行自主決定，與碳減排無關D.無需披露碳減排信息答案：A解析：央行按貸款本金的60%提供低成本資金，要求披露減排量。27.某銀行對某客戶進行貸后檢查時，發(fā)現(xiàn)客戶將流動資金貸款挪用于購建固定資產(chǎn)，銀行應首先()A.立即起訴B.凍結客戶存款C.依據(jù)合同約定要求客戶提前還款或提供補充擔保D.降低利率答案：C解析：挪用屬違約，銀行應依約采取提前收貸或追加擔保等措施。28.下列關于“債轉股”業(yè)務的說法，錯誤的是()A.可降低企業(yè)資產(chǎn)負債率B.銀行可直接將債權轉為股權C.需通過實施機構運作D.銀行需承擔股東風險答案：B解析：銀行不得直接將債權轉為股權，需通過金融資產(chǎn)投資公司等實施機構。29.銀行對某客戶進行信用評級時，發(fā)現(xiàn)其所屬行業(yè)處于衰退期，應()A.直接拒絕授信B.上調(diào)客戶評級C.下調(diào)客戶評級或增加風險溢價D.維持評級不變答案：C解析：行業(yè)衰退增加客戶信用風險，應下調(diào)評級或提高風險補償。30.下列關于“貸款損失準備”的說法，正確的是()A.只需按貸款余額固定比例計提B.需結合貸款風險分類結果與預期信用損失模型計提C.計提后可隨時轉回利潤D.無需披露計提方法答案：B解析：新準則要求基于預期信用損失模型，結合風險分類與前瞻性信息計提。31.銀行對某客戶發(fā)放項目貸款，項目尚未建成即產(chǎn)生“三同時”驗收不合格，銀行應()A.繼續(xù)放款B.暫停放款并要求整改C.降低利率D.延長貸款期限答案：B解析：環(huán)?！叭瑫r”不合格屬重大風險信號，應暫停提款。32.下列關于“信貸資產(chǎn)轉讓”的說法，正確的是()A.必須采用買斷式B.可實現(xiàn)風險全部轉移C.需征得借款人同意D.轉讓后原銀行無需披露答案：B解析：買斷式轉讓可實現(xiàn)風險全部轉移；通知借款人即可，非必須同意；需披露。33.某銀行對某客戶進行授信審查時，發(fā)現(xiàn)其存在“明股實債”融資，應()A.視為權益，降低負債率B.視為或有負債，調(diào)增債務水平C.忽略不計D.下調(diào)利率答案：B解析：明股實債實質(zhì)為債務，應調(diào)增負債水平并評估回購壓力。34.下列關于“央行征信系統(tǒng)”的說法，錯誤的是()A.包含企業(yè)借貸信息B.包含企業(yè)水電繳費信息C.包含企業(yè)法定代表人個人信用信息D.銀行查詢需取得客戶書面授權答案：C解析：征信系統(tǒng)企業(yè)庫不含法定代表人個人信用信息，需另行查詢個人庫。35.銀行對某客戶進行授信，客戶提供的財務報表經(jīng)“保留意見”審計，銀行應()A.直接拒絕B.要求更換會計師事務所C.重點關注保留事項對償債能力的影響D.降低利率答案：C解析：保留意見提示審計受限或事項重大，需重點分析影響。36.下列關于“貸款展期”的說法，正確的是()A.展期次數(shù)不限B.展期期限累計不得超過原貸款期限C.展期后貸款分類不得優(yōu)于原分類D.無需重新簽訂擔保合同答案：C解析：展期后需重新評估風險，分類不得優(yōu)于原分類；展期次數(shù)與期限受監(jiān)管限制；需擔保人書面同意。37.銀行對某客戶進行授信，發(fā)現(xiàn)其“存貸比”連續(xù)上升，說明()A.客戶存款增長快于貸款B.客戶貸款增長快于存款，資金缺口擴大C.客戶盈利能力增強D.客戶資本充足率下降答案：B解析：存貸比上升表明貸款增速高于存款，外部融資需求增加。38.下列關于“信貸業(yè)務授權”的說法，正確的是()A.分行可再授權給支行B.授權必須采用書面形式C.授權范圍可超越總行法人權限D.授權可口頭約定答案：B解析：授權必須書面，逐級授權不得超越法人權限。39.某銀行對某客戶發(fā)放浮動利率貸款，若客戶要求將利率轉換為固定利率，銀行應()A.拒絕B.直接修改合同C.通過利率互換或重新定價協(xié)商D.提高浮動利率答案：C解析：可通過利率互換或重新定價協(xié)商轉換，屬利率風險管理工具。40.下列關于“信貸合規(guī)檢查”的說法，錯誤的是()A.可采用飛行檢查方式B.檢查人員必須持有檢查證C.檢查意見無需反饋被檢查單位D.檢查檔案需保存10年答案：C解析：檢查意見必須反饋并督促整改；檔案保存不少于10年。二、多項選擇題（每題2分，共20分，每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）41.下列哪些屬于公司信貸業(yè)務貸前調(diào)查必須獲取的非財務信息()A.客戶股權結構及實際控制人B.客戶行業(yè)生命周期C.客戶近三年的現(xiàn)金流量表D.客戶環(huán)保合規(guī)記錄E.客戶訴訟及行政處罰情況答案：ABDE解析：現(xiàn)金流量表屬財務信息，其余為非財務。42.銀行對某客戶進行項目融資評估時，應重點測算的償債指標包括()A.償債備付率（DSCR）B.貸款期保障倍數(shù)（LLCR）C.項目IRRD.資產(chǎn)負債率E.投資回收期答案：ABC解析：DSCR、LLCR、IRR直接衡量項目償債與收益；資產(chǎn)負債率、投資回收期非償債核心指標。43.下列哪些行為會導致銀行授信業(yè)務面臨合規(guī)風險()A.未對環(huán)評批復進行真實性核查B.向未核準立項項目發(fā)放貸款C.以貸轉存、以貸收費D.對產(chǎn)能過剩行業(yè)客戶提高利率E.未履行貸款面談制度答案：ABCE解析：提高利率屬風險定價，不必然合規(guī)違規(guī)。44.下列哪些屬于銀行可接受的動產(chǎn)質(zhì)押物()A.倉單項下鋼材B.應收賬款C.依法可轉讓的基金份額D.正在建造的船舶E.公路收費權答案：ABC解析：建造中船舶屬不動產(chǎn)；收費權屬權利質(zhì)押，非動產(chǎn)質(zhì)押。45.下列哪些屬于公司信貸業(yè)務風險預警信號中的“紅色”級別()A.客戶主要賬戶被凍結B.客戶實際控制人失聯(lián)C.客戶一次利息逾期1天D.客戶核心資產(chǎn)被查封E.客戶行業(yè)政策重大不利調(diào)整答案：ABD解析：一次利息逾期1天屬黃色或橙色；政策調(diào)整需結合影響判斷。46.下列哪些屬于銀行對集團客戶實施統(tǒng)一授信應遵循的原則()A.適度授信B.風險隔離C.集中管控D.逐級審批E.信息共享答案：ACDE解析：風險隔離非統(tǒng)一授信原則，統(tǒng)一強調(diào)集中管控。47.下列哪些屬于銀行可采用的貸款擔保方式()A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置E.定金答案：ABC解析：留置、定金非典型信貸擔保方式。48.下列哪些屬于銀行對小微企業(yè)授信可采用的“三表三品”模式中的“三表”()A.水表B.電表C.納稅申報表D.工資表E.海關報表答案：ABC解析：三表指水表、電表、納稅申報表，反映真實經(jīng)營。49.下列哪些屬于銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)客戶授信應采取的管控措施()A.名單制管理B.增量授信C.提高風險溢價D.強化環(huán)保核查E.壓縮退出計劃答案：ACDE解析：應控制增量，非增量授信。50.下列哪些屬于銀行信貸業(yè)務檔案必須包括的法律文件()A.借款合同B.擔保合同C.股東會決議D.環(huán)評批復E.貸后檢查報告答案：ABC解析：環(huán)評批復、貸后檢查報告屬管理文件，非必備法律文件。三、判斷題（每題1分，共20分，正確打“√”，錯誤打“×”）51.銀行對某客戶發(fā)放信用貸款，無需在合同中約定貸款用途。()答案：×解析：所有貸款合同均需約定用途，信用貸款也不例外。52.貸款分類為“關注類”即表明貸款已發(fā)生減值。()答案：×解析：關注類存在潛在缺陷，但尚未減值；次級類及以上才確認減值。53.銀行可接受未來應收賬款作為質(zhì)押物辦理融資。()答案：√解析：滿足可特定化、可轉讓、可登記條件的未來應收賬款可質(zhì)押。54.同一抵押物可先后為多家銀行設定第二順位抵押。()答案：√解析：法律允許多順位抵押，后順位需在前順位之后受償。55.銀行對某客戶進行授信審查時，可完全依賴第三方評級機構出具的評級報告，無需再評估。()答案：×解析：銀行需進行獨立評審，第三方評級僅作參考。56.項目融資中，銀行可要求項目公司股東提供“完工擔?！?。()答案：√解析：完工擔保是項目融資常見信用增級手段。57.銀行對某客戶辦理貿(mào)易融資業(yè)務，可無需審核貿(mào)易背景真實性。()答案：×解析：貿(mào)易融資必須審核真實貿(mào)易背景，防止虛假交易。58.銀行對某客戶進行綠色信貸評估時，對A類項目必須開展第三方盡職調(diào)查。()答案：√解析：赤道原則及綠色信貸指引均要求A類項目獨立評審。59.銀行對某客戶發(fā)放循環(huán)授信額度后，客戶可在額度內(nèi)多次提用、隨借隨還。()答案：√解析：循環(huán)授信允許客戶在額度、期限內(nèi)多次提用。60.銀行對某客戶進行壓力測試時，只需考慮宏觀經(jīng)濟下行單一場景。()答案：×解析：需設計多維度、多情景壓力測試，包括行業(yè)、市場、政策等。61.銀行對某客戶進行貸后檢查時，發(fā)現(xiàn)客戶涉及重大訴訟，可立即下調(diào)貸款分類。()答案：√解析：重大訴訟影響償債能力，可觸發(fā)分類下調(diào)。62.銀行對某客戶辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，貼現(xiàn)票據(jù)到期拒付，銀行對前手背書人享有追索權。()答案：√解析：票據(jù)法規(guī)定貼現(xiàn)銀行享有票據(jù)追索權。63.銀行對某客戶進行授信，客戶為上市公司，可無需獲取股東大會決議。()答案：×解析：大額授信仍需股東大會或董事會決議，視公司章程而定。64.銀行對某客戶進行資產(chǎn)評估時，可采用內(nèi)部評估結果作為抵押物價值認定依據(jù)。()答案：√解析：滿足內(nèi)評管理制度、人員獨立、流程合規(guī)條件下可采用。65.銀行對某客戶發(fā)放并購貸款，可要求并購方分期償還，但不得設置業(yè)績對賭條款。()答案：×解析：并購貸款可設置業(yè)績對賭、股權回購等條款。66.銀行對某客戶進行授信，發(fā)現(xiàn)客戶存在“交叉違約”條款，即表明客戶對其他債權人違約亦構成對本行違約。()答案：√解析：交叉違約條款可擴大違約觸發(fā)范圍，保護銀行債權。67.銀行對某客戶進行信貸資產(chǎn)轉讓，若采用“回購式”轉讓，則該資產(chǎn)可出表。()答案：×解析：回購式轉讓風險未轉移，不得出表。68.銀行對某客戶進行授信，客戶為外資企業(yè)，可無需遵守《外商投資準入特別管理措施》。()答案：×解析：外資企業(yè)同樣需遵守準入負面清單。69.銀行對某客戶進行項目融資，項目尚未取得土地證，可先行發(fā)放搭橋貸款。()答案：√解析：在滿足風險可控、期限匹配、擔保充足前提下可發(fā)放搭橋貸款。70.銀行對某客戶進行授信，發(fā)現(xiàn)客戶存在“明股實債”融資，應將該部分資金計入負債。()答案：√解析：明股實債實質(zhì)為債務，應調(diào)增負債水平。四、填空題（每空1分，共20分）71.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行貸款，應當實行______、______的制度。答案：審貸分離、分級審批72.銀行對某客戶進行授信，若客戶所屬行業(yè)為“兩高一?！?，應嚴格執(zhí)行______和______管理。答案：名單制、限額73.銀行對某項目融資，項目自身現(xiàn)金流對年度債務本息覆蓋比率稱為______，其安全閾值一般要求不低于______。答案：償債備付率（DSCR）、1.374.銀行對某客戶進行綠色信貸評估，若項目環(huán)評等級為A類，需進行______評審，并公開______信息。答案：獨立第三方、環(huán)境社會75.銀行對某客戶進行貸款分類時，若貸款逾期90天以內(nèi)，至少應歸為______類；逾期超過360天，應歸為______類。答案：關注、可疑76.銀行對某客戶進行授信，若采用LPR浮動利率，重定價周期最短為_