SAP會計科目表層次

財

務

組功能范圍

織

架

構

成本、銷售獨立法人及獨立核

費用、管理真實體

費用、財務公司代碼

費用公司代碼12

獨立法人及核算實

體下的業(yè)態(tài)

利潤中心

浪潮信息

集團iooo|會計科目表

經(jīng)營范圍浪潮經(jīng)營范圍1000

成本控制范圍浪潮成本控制范圍1000

財務控制范圍浪潮財務控制范圍1000

1

公司代碼浪潮北京1100|1浪潮濟南1200

SAP財務系統(tǒng)總賬的三套會計科目表并存，為跨國公司屬地化核算和集團化管理并行

提供了可能

在SAP財務系統(tǒng)中存在三大類會計科目表：運營會計科目表、集團會計科目表和國家會計科目

表。其中運營會計科目表是記賬必須的會計科目表，集團會計科目表是集團出具合并會計報表使用

的會計科目表，國家會計科目表是為了滿足某國要求，出具的符合該國會計準則要求的科目表。

三套科目表的設置為一個經(jīng)營實休按照不同的會計科目系統(tǒng)出具報告提供了可能，換句話說也

就是每個公司都可以分別按照三套科目表出具財務報告，這種功能的設置為集團公司，特別是跨國

集團公司提供了集團化管理和屬地化管理并重的可能性。

SAP財務系統(tǒng)對集團公司的會計科目表設計通常給出兩種建議方案：

方案1：全集團統(tǒng)一使用一套會計科目表：不管是控股公司還是下級單位都共享一套完整的會

計科目表，各家公司在完整的會計科目表里選擇自己需要的會計科目，從而生成每個公司代碼的個

性化的會計科目表。

方案2：用分行業(yè)的會計科目表：如一個大型企業(yè)，同時經(jīng)營多種行業(yè)，如果共用一套會計科

目表，其中的科目數(shù)量將是龐大的，且覆蓋了各種各樣的行業(yè)特殊的科目。所以可以采用相同的行

業(yè)共用一個會計科目表，這些分行業(yè)的會計科目表又能分配給同一個合并會計科目表，這個合并科

目表中的科目與分行業(yè)科目表中的科目具有對應的關系。通過這樣的管理，既實現(xiàn)了分行業(yè)的會計

核算，整個集團又有一個統(tǒng)一的核算口徑。

(8)會計科目哀的腫類:運營會計科口衣、國家會計科目麥、集團會計科目表?次憑證過

聯(lián)即可獲取所有3個科口表所需的數(shù)據(jù):

①運營會計科目表：可在公詡之間復制會計科目表公司代碼段主記錄,這樣可以加快項n

的實施進度，確保實施的布確度，倔?個公司代碼需蚣仃11只能仃?個運行會計科“我

②國家會計科口衣：由于很多會計報我於加于運營會計科口》中的科口布碼運行得出的.

這可施小能滿足公司代的一住地國家法律法規(guī)對科ri衣的誨求.為此可通過桁公司代叫分配給

個國家特定會計科”&(番選會計科口衣)來解決要使用國家會”科n表,必須為也?個公計

皿主記錄中公司代碼段部分的備選科Ii7段.輸入所對應的國家會計科目我中的科II號。f

有5表時,可以選擇想.要的公計科口衣

③集團會計科目衣：集團會計科目我主要是用于集團公司卜的公司代碼.由于使用「不同

的運營會計科目表.需要匯總得到集團報表而使用的■實會計科目&要使用集團會計科IJT-

必沏為每-個會計科”主記一中會計科“我段部分的■團科”字段?輸入所對應的集團會計科口

衣中的科H號碼運行報表時,可以選擇想要的會iI?科n表

多重會計核算原則并行

在SAP財務管理系統(tǒng)中可以容納多重的會計核算原則，即按照不同的核算規(guī)則進行核算，并分

別記錄。例如對于資產(chǎn)的折舊，會計準則規(guī)定的會計折舊萬法和稅法規(guī)定的折舊方法是不同的，對

于跨國公司中國的折舊方法與集團所在國的折舊方法也有可能是不同的，這就要求企業(yè)能夠按照不

同的折舊方法記錄折舊，提供給不同的干系人。SAP財務系統(tǒng)提供了強大的平行記賬功能，在業(yè)

務發(fā)生時能夠按照各種會計處理原則平行記賬，并不增加操作人員的工作量，仍然使用資產(chǎn)折舊的

例子，在每個月末運行資產(chǎn)折舊的時候，資產(chǎn)會計只需要點擊折舊執(zhí)行的按鈕，系統(tǒng)就可以根據(jù)已

經(jīng)設置好的多種折舊計提方法平行記賬。這種平行記賬的功能為會計核算環(huán)境復雜的企業(yè)提供了巨

大的幫助。

中國在美上市公司的科目表設計

根據(jù)管理層的意見,SuntPehHolding在美國上市后所披露的財務報表均以ISGAAP為基礎。因此

SuntechHolding所轄的海外公司和在中國投資的公司，在會計核算上必須以USGAAP為主，包括所有的

會計核算業(yè)務、帳簿和報表；同時在中國投資的公司需要兼顧PRCGAAP的要求，包括會計核算業(yè)務、帳簿

和報表。

基于上述因素之考量，Suntech集團在SAP系統(tǒng)中定義二套會計科目表，一套為美國會計科目表；另一

套為中國會計科目表。其中，美國會計科目表定義為operatingchatofaccount,即無論是海外公司還是

中國公司，在日常記帳時均以美國會計科目為主；同時，對于中國的公司，通過美國會計科目與中國會計

科目的對應（一對一或多對一的關系），在日常會計憑證錄入時自動產(chǎn)生中國的會計核算業(yè)務。

同時，由于本期實施中管理層要求能夠在SAP系統(tǒng)中出具合并財務報表（指合并資產(chǎn)負債表、合并損益

表和合并現(xiàn)金流量表），因此需要另行定義合并會計科目表。合并科目表將參照美國會計科目表建立。

會計科目表的代碼定義如下：

美國會計科目表：USCA科目編碼長度：8位

中國會計科目表：CNCA科目編碼長度：8位

合并會計科目表：Z1其它與美國會計科目表相同

美國會計科目表中會計科目的具體編碼結構詳見附件。當新增美國會計科目時，需要同步考慮與中國會

計科目的對應、以及與合并會計科目的對應。

需要指出的是，美國會計科目中的6字開頭的費用科目如薪資、辦公費、差旅費、折舊等，在對應中國

會計科目（區(qū)分管理費用、制造費用、營業(yè)費用）時，將通過功能范圍（Functionarea）實現(xiàn)。即在中國會

計科目中，不再定義三大費用科目，而是只定義一類費用科目，這樣，實現(xiàn)美國會計科目與中國會計科目

的一一對應，中國的管理費用、制造費用、營業(yè)費用將通過功能范圍進行區(qū)分開來，在打印會計憑證或帳

簿時，通過功能范圍來自動確定是管理費用、營業(yè)費用或制造費用。為了滿足USGAAP的報表對費用分類

的要求，還需要將研發(fā)部門發(fā)生的費用在損益報表中進行單列（在中方損益報表中不需單列），因此，還需

要將上述用Functionarea進行區(qū)分三大費用的基礎上，對于管理費用局部，還要一拆為二：即管理費用

和研發(fā)費用（注：研發(fā)費用在中方的損益表中仍反映為管理費用）。這樣對于Functionarea,定義如下：

F001管理費用

F002研發(fā)費用

F003營業(yè)費用

F009制造費用

上述定義的Functionarea,通過與本錢中心主數(shù)據(jù)的連接，從而能夠判斷哪些本錢中心的費用屬于管

理費用、研發(fā)費用、營業(yè)費用或制造費用。

另外，雖然各公司均使用同一套會計科目表，但是可以在用戶權限上做區(qū)分，因此各公司的用戶可以只

看到自己公司用了哪些科目，科目號碼和名稱以及會計業(yè)務等情況，而不能看到某一會計科目在另一公司

代碼下的主數(shù)據(jù)設置、會計憑證、以及科目余額、發(fā)生額等賬務情況。

為了加強財務人員對會計科目在會計核算處理時的理解，提高會計信息質(zhì)量，WuxiSuntech財務部在

未來美國會計科目確定后的基礎上，結合公司業(yè)務特點，將整理出會計科目使用說明,以指導

財務人員未來會計業(yè)務工作。

功能范圍（FunctionArea）

SAP中本錢中心類型（CostCenterType）和功能范圍（FunctionArea）是兩個常見并且容易接觸到的概念。

這兩個概念與費用核算、本錢核算、財務報表編制、科目設置等都有關系C現(xiàn)在結合相關酣詈和實務說明如下：

比方資產(chǎn)折舊，科目本身是無法區(qū)分屬于生產(chǎn)費用還是管理費用，但在建立資產(chǎn)主檔的時候，輸入資產(chǎn)對應

的本錢中心，而本錢中心里關聯(lián)了Functionarea,這樣就到達了區(qū)分科目性質(zhì)的目的，只需要設置一個折舊費

用科目而不用再進一步細分（銷售費用-折舊、管理費用-折舊、制造費用一折舊等）。月末可以根據(jù)functionarea

編制損益表。

其他費用也是類似的，啟用了功能范圍，工資科目就不用設置“管理費-工資”、”銷售費-工資"、”制造費

用-工資〃、“研發(fā)費用-工資〃等，而是統(tǒng)一設置一個“工資”科目，結合費用發(fā)生部門（本錢中心）的功能范

圍即可判斷到底是屬于哪類的工資。

簡而言之，啟用功能范圍之后，實務中啟用的會計科目將會大大減少，變得更加簡潔、統(tǒng)一和標準。

雖然功能范圍是本餞中心的重要屬性之一。兩者都直接與費用核算和歸集、分析相關，但是是有區(qū)別的：功

能范圍主要是根據(jù)費用的功能特征來對費用進行細分，來出具滿足管理需要的損益報表的。而本錢中心作為本錢

對象，主要是用來歸集費用的，當然我們也可以出具本錢中心報表以此來對每個本錢中心進行績效考。

啟用功能范圍的前后配置分為三局部：

（1）定義功能范圍

路徑如下：SPRO->EnterpriseStructure->Definition->FinancialAccounting->DefineFunctionalArea.

（2）激活功能范圍

也就是激活銷售會計核算本錢。其路徑如下：SPRO->FinancialAccounting->FinancialAccountingGlobal

Settings->CompanyCode->CostofSalesAccounting

<3）使用功能范圍

功能范圍創(chuàng)立并激活之后，必須將功能范圍的主數(shù)據(jù)分配給其他系統(tǒng)對象或要素：

根據(jù)需要給總賬科目分配功能范圍：FunctionalArea在P&L類別的會計科目主數(shù)據(jù)中存在，一般這里留空（除

非你很確定這個account只在這個functionalarea中使用，否則一定要留空）；

根據(jù)需要給本錢中心分配功能范圍；

根據(jù)需要給本錢要素分配功能范圍；

根據(jù)本錢中心類別分配功能范圍；

根據(jù)需要給訂單類型分配功能范圍。

上面提到，損益科目或本錢要素可以分配功能范圍，而本錢中心也可以分配功能范圍，兩者有何關系？

優(yōu)先級！即科目層次的功能范圍優(yōu)先級高于本錢中心上的功能范圍。

當記一筆費用賬時，系統(tǒng)優(yōu)先GL+FA（如果在該費用類科目主數(shù)據(jù)中設定functionalarea值得話），然后

才是CostCenter+FA。這樣FunctionalArea就很容易的把各種費用劃分的很細，從而出具的會計報表更改滿

足管理的需要。

這種優(yōu)先順序規(guī)則可解決這種實務問題：一個生產(chǎn)性的部門負責純粹銷售性的費用，那么，這個費用科目可

設定為銷售型的功能范圍，而這個負責部門仍舊設為生產(chǎn)性的部門。這樣，縱然，是生產(chǎn)性的部門發(fā)生這種費用，

也優(yōu)先按銷售費用處理。如單位銷售環(huán)節(jié)的一次運費、二次運費由事業(yè)部訂單執(zhí)行處來負責處理，而訂單執(zhí)行處

在事業(yè)部下屬于生產(chǎn)性的部門。

與功能范圍相近和類似的概念是本錢中心類別。在標準的配置中，大多數(shù)情況下，本錢中心類別劃分可能和

功能范圍的劃分是相同的，縱然兩者的編碼可能不同。但是使用中有什么區(qū)別？

本錢中心類別的配置包括兩局部：

(1)定義本錢中心類別：該類別包括數(shù)量消耗、實際/方案初級本錢要素、實際/方案次級本錢要素、實際/方案

收入等凍結標志，以及未清工程凍結標志。這些屬性將影響分配該類型的本錢中心的屬性及本錢中心的使用。

(2)將本錢中心類型與功能范圍建立關系一一多個本錢中心類別可以對應一個功能范圍。這實際上，建立了維

護本錢中心本錢中心類型和功能范圍屬性的約束關系。給一個本錢中心同時分配本錢中心類型和功能范圍的時

候，不能違背這個對應關系。

(3)本錢中心類型的使用：將本錢中心類型分配給本錢中心、作業(yè)類型等系統(tǒng)對象。最常見的是，分配給本錢

中心。

從上面的分析可以看出，本錢中心類型和功能范圍一般的配置中，外表看上去根本一樣，可能都是分了銷售、

研發(fā)、生產(chǎn)、管理四個。而實際上，從后臺的配置內(nèi)容可以看出兩者的側重是不同的。

功能范圍側重確定費用的功能屬性，用于快速簡潔出具財務報表；而本錢中心類型主要用于控制本錢中心的

一些屬性，決定本錢中心可以使用的范圍或使用的方式等，并且與功能范圍建立了約束關系。

當你建立本錢中心組的時候，在本錢中心主檔資料Control頁面里可以關聯(lián)一個Functionarea,這樣你就可

以通過設置功能區(qū)域來區(qū)分費用歸屬(如銷售部門，管理部門，輔助生產(chǎn)車間，主生產(chǎn)車間等)那么在進行費

用歸集的時候。

舉個例子，比方資產(chǎn)折舊，科目本身是無法區(qū)分屬于生產(chǎn)費用還是管理費用，但在建立資產(chǎn)主檔的時候，輸入

資產(chǎn)對應的本錢中心，而本錢中心里關聯(lián)了Functionaroa,這樣就到達了區(qū)分科目性質(zhì)的目的，只需要設置一

個折舊費用科目而不用再進一步細分(銷售費用-折舊、管理費用-折舊、制造費用-折舊等)。月末可以Byfunction

area出損益表。

知豆汽車科目表

ZDCN會計科目表-知豆中國

?表視圖(工)編輯(E)轉(zhuǎn)到(①選擇⑤)實用程序(M)系統(tǒng)(Y)幫助(H)

&I--<1HegefQ制?腮右力幻?i菌團噩

顯示視圖、'所有會計科目表清單”:概覽

售國凰國

帳目表「會計科目表描述

式會計核算F劃(PT)從2010年起生效

WEG科目WEG的示例圖標

ZDCN會計科目表-知豆中國

顯示視圖”所有會計科目表清單”:詳細信息

帳目表ZDCN

說明—會計科目表-知豆中國1

GL主數(shù)據(jù)一一會計科目

在SAP系統(tǒng)中，每一個總賬科目（G/LAccount）都有兩個層次，首先必須在chartofaccountslevel

維護共有的信息，然后再在companycodelevel維護公司代碼獨有的信息。

公司代碼所用的科目表叫operatingchartofaccounts（運營科目表）。一般在工程實施完了之后,

會用批欠埋工具（比方LSMW）把所有的會計科目導入到SAP系統(tǒng)中。

o科目表11

[TJ

./1、

公司代碼A公司代碼B公司代碼C

口。

公司代碼1000的科目X公司代碼3000的科目X

①FS00

集中維護會計科目，同一個科目必須在科目表層和公司代碼層下都做維護。

②FSP0

在科目表層維護會計科目；

③FSS0

在公司代碼層維護會計科目；

備注：查詢以1開頭的科目：用“1*”搜索；

科目組的作用:

1.決定了科目的號碼范圍；

2.決定了科目主數(shù)據(jù)維護界面（FS00）的字段狀態(tài)（即科目主數(shù)據(jù)中，哪些顯示、隱藏、可選、

必輸），科目組的后臺設置路徑：財務會計一總賬科目一主數(shù)據(jù)一準備一定義科目組（T-code：0BD4）

知豆

顯示視圖”總悵科目組”:授覽

盡字段狀態(tài)IBBB

帳目表帳戶組名稱起始帳戶終止帳戶

VEGRECN|999999

ZDCNAS固定資產(chǎn)科目9999999999

ZDCNCASH流動資金科目9999999999

ZDCNGL一般總帳科目9999999999

ZDCNMAT物料管理科目9999999999

ZDCNPL損益觸科目9999999999

ZDCNRECN為輸入準備的統(tǒng)取科目9999999999

萬達

帳目表帳戶組名稱起始帳戶終止帳戶

WD1ASTS奧產(chǎn)類10000000001999999999

-1

WD1COST|”類60000000006999999999

WD1EQTY所有者權益40000000004999999999

WD1EXPE費用類50000000005999999999

WD1INIT初始化科目99999999919999999999

WD1LETS負債類20000000002999999999

WD1P&L損益類30000000003999999999

2、“科目是資產(chǎn)負債表科目還是損益表科目〃

顯示忌輟科目集中

W0⑥恒凹編輯會”報表版式編輯集編輯成本要素

總帳科目[140802000*0）委托加工物信加工費

公亙代碼）2000|蘭州知豆電動汽車有限公司團回回[口帶?板

類型/插述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字/翻譯信息（科目表）信息（公司代碼）

科目褰控制

科目組七L一般總帳科目一三

二）損益科目表

士查正產(chǎn)負債表科互〉

OP8Lstatementacct

?Baancesheetaccount

如果錯存后發(fā)生了業(yè)務數(shù)據(jù)，懣要更改，默認情況下系統(tǒng)不允許修改。

注意：選擇“損益表科目"創(chuàng)立科艮主數(shù)據(jù)前，必須設置留存收益科目;

設置留存收益科目（事務碼：0B53）

&<Q?0磁I目囿BS豹電電幻

配置會計顯示：自動過賬?科目；;

過賬代碼

帳目表IZDCNl會計科目表■知豆中國

業(yè)務甌結轉(zhuǎn)余額

類型/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字/翻修信息（科目表）信息（公司代碼）

科目表控制

科目組GL一般總帳科目--

。憒若科目表

◎奧產(chǎn)負債表科目

描述

SAP總賬在年結時可以自動結轉(zhuǎn)本年利潤或未分配利潤，也就是說系統(tǒng)自動將利潤表科目轉(zhuǎn)入資產(chǎn)負債表科

目中的本年利潤或未分配利潤。

這里是定義轉(zhuǎn)入的科目，SAP稱之為留存收益科目。

在工程實施中有兩種處理方式：

1、設置為“本年利潤科目"，這樣所有的損益科目的余額都會自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，而利潤分配表中的

科目視同資產(chǎn)負債表科目，結轉(zhuǎn)未分配利潤用手工憑證處理。

2、設置為“未分配利潤科目"，這樣所有的損益表科目和所有利潤分配表科目的余額都要自動轉(zhuǎn)入未

分配利潤科目而利潤分配表中的科目視同損益表科目，不需要定義本年利潤科目，也不存在本年利潤結轉(zhuǎn)，本年

利潤的金額通過損益報表反映。

3“貿(mào)易伙伴”.

以易伙伴，主要是合并模塊，用于企業(yè)內(nèi)部往來單位的。用于識別是否是關聯(lián)交易，是否需要納入

合并報表抵消的重要字段；你賣給我的、我賣給你的要做offset（抵消）；

PU-3"2?,⑹口洲僅衣朋（工、洲R日不洲福J隊令女樂

總帳科目[4103000000?!本年利閏_________

公司代碼200?蘭州知昱電動汽車有限公司回團|宜|口?模板

類型/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字/翻譯信息（科目表）信息（公司代碼）

4、組科目號（Group集團科目號）：

0B13設置運營科目表與集團科目表關聯(lián)后輸入;

1002010025銀行存款-稅款專戶-地稅k0200銀行存款

RMB上0201銀行存款

*1CO2O2銀行存款

1002010035銀行存款-稅款專戶-國稅光大8882126581C0203銀行存款

RNB“0204銀行存款

110)205銀行存款

1002010045銀行存款-稅款專戶-地稅9212010401140351t0如6銀行存款

RMB*100207銀行存款

1C0208銀行存款

1002010055銀行存款-稅款專戶-國稅88828264■t0209銀行存款

RMB1(X1210銀行存款

々C0211銀行存款

1002010065銀行存款-稅款專戶-地稅92120104006642s*iC0212銀行存款

RMB*1CO213銀行存款

1t0214銀行存款

1002011011銀行存款-收入戶-收入總戶工行4402209029006517231*1CO215士艮行存款

RMB,0216銀行存款

5、“科目貨幣〃：

如果科目貨幣設為本位幣以外的其他貨幣，則該科目只能用該貨幣過賬；

如果科目貨幣設為本位幣，則該科目可用任何貨幣過賬。

比方：如果本位幣是CNY,有一個“現(xiàn)金-USD”科目，則能限制“現(xiàn)金-USD”科目只能輸入USD。

比方：如果本位幣是CNY,有一個“現(xiàn)金-CNY〃科目，則不能限制“現(xiàn)金-CNY〃科目只能輸入CNY。

1rI,JJ

B

W0i0⑸<?皆匡1編輯會計報表版式編輯集編輯成本要素

口總帳科目^41030000001b本年利回___________________________________

公司代碼12000］蘭州知旦電動汽車有限公司畫回回I口制板

類組/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字/翻譯信息（科目表）信息（公司代碼）

公司代碼的科目控制----

焉科目貨幣CCNY中國人民玻

司（3僅限以本位幣記的余額_______________________/

上稅務類型

1（。允許含/不含稅過^

科統(tǒng)取科目的科目類空__________________匚<

會1備選科目號碼

衛(wèi)公司代碼的帳戶管理

引口未著項目管理

2?顯示行項目

排序碼001Postingdate

q晶砒□

|II1---------------------------------------------------------------------------------------------------------

6、“限本位幣記余額〃：

本項勾上后，F(xiàn)S10N科目余額將不能以其他貨幣顯示，只能以本位幣顯示。

SAP系統(tǒng)中有一個特殊科目GR/IR,必須設為onlybalancesinlocalcurrency,否則在過賬時,

系統(tǒng)會提示編號為F5672的錯誤。

&二oQ?ay鐺心幻為蔭囪您蜀

亶口顯示總^科目集中

w曲啰⑸??留日編輯會計報表版式編輯集編輯成本要素

總帳科目41220100001^應收帳款外部

公司代碼2畫蘭州知豆電動汽車有限公司囪回回|口帶橫板

類型/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字/翻謙信息（科目表）信息（公司代碼）

公司代碼的帳戶管理

7、“稅務類型〃：

對于一般納稅人來說:

采購一進項稅；

銷售一銷項稅；

如：銷售商品（17%的稅率）

（商品出庫）借：主營業(yè)務本餞100元貸：庫存商品100元

（開發(fā)票）借：應收賬款117元貸：主營業(yè)務收入100元

應交稅金-應交增值稅-銷項稅17元

（收款）借：銀行存款117貸：應收賬款117元

也就是說：對于會計科目“主營業(yè)務收入〃，一般在這里設為“僅允許銷項稅〃。

|叵

僅允許進項稅

僅允許銷項稅

上許所有的稅本型

<進項稅帳戶

銷項稅帳尸

進項稅-『到寸定金毛值管理

+B銷項稅-覆付定金毛值管理

01

|蘇二|顯示總修科目集中

方附⑥0??W回編輯會計報表版式編輯集編輯成本要素

總帳科目[6ooioioioo|：aiq^fe入釜車配套件學正珍「_.,

公司何區(qū)。譏馬榭豆羲靠m公司一面西回I口帚橇板I圄回

3空/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字做逢一值息（科目缸―值息（公司代碼）

8、“允許含/不含稅過賬〃：

本項勾上之后，就表示此會計科目含不含稅都可以過賬。

前2

超二顯示總帳科目集中

B

哈?空］啰⑥0絹輯會計報表版式埸輯集墉輯成本要素

=3總帳科目：6001010100|：回主管業(yè)務收入宴車日港件州肖一股

公司代碼丫2000|蘭做昱電云旋車有限公司倒囹回|口帚模板］圓

a

類型/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/限行/利息關渡字/翻譯信息（科目會）信息（公司代碼）

301

公司代碼的科目控制

科目貨幣CNY中國人民幣

)02

口僅限以本位幣記的貓

丁僅允許徜項稅

302

I（3允許含/不含稅過帳

302

公旬代碼的帳戶管理

302

□未清項目管理

。顯示行項目

302

排序碼001Postngdate

會計職員

302

302

9、“統(tǒng)馭科目的科目類型〃：

舉例：公司賣給客戶（三菱公司）300萬元的商品，需要銷售（SD）那邊來記賬（開發(fā)票），但是,

銷售人員在記賬時不會像財務人員那樣記：

GL：

銷售人員只會記：

SD：

在實際的SAP系統(tǒng)中，銷售那邊一記賬，系統(tǒng)就會自動在財務這邊生成一筆憑證，為什么自動生成

呢？

就是因為，我們把科目“應收賬款〃設為了客戶“三菱公司〃的統(tǒng)馭科目。設為統(tǒng)馭科目的會計科

目就不能在手工記賬了，只能通過其他的模塊（如：AR、AP、SD、MM）自動記賬。而這里的這個字

段，是讓我們選擇這個科目屬于什么類型的統(tǒng)馭科目的（是屬于客戶？屬于供給商？屬于資

產(chǎn)？……）。

設置一個統(tǒng)馭科目的步滕：

1.新建一個科目（如：應收賬款或應付賬款），并指定它的“統(tǒng)馭科目類型〃為“客戶或供給商或

資產(chǎn)……〃

2.在創(chuàng)立客戶或供給商主數(shù)據(jù)時，在其“統(tǒng)馭科目〃字段中選擇剛剛新建的那個會計科目；這樣,

以后對這個客戶或供給商進行記賬的話，從AP、AP、SD或MM那邊記“***客戶或***供給商〃的同

時，也會自動在GL中記一筆，并記在“應收賬款或應付賬款〃上。

陵二）顯示憑證：數(shù)據(jù)條目視圖

》考▼▲壁&品顯示貨幣即總幅隨

效據(jù)條目視圖

憑證編號5100000711公司代瑪,2000會計年度[2016

憑證日期2016.05.31過帳日期2016.05.31'期間__S

鰥5105600787跨公司端號

貨幣CNY文本存在□分類帳組11

菖圖［守畫受畫2密，①亙匹匹］W］i時畫

公司碼,項/u^棄科旦一^、泮------金藕貨幣稅碼總旅科目|?引勃旋*4、

200°二二K3pU137016。便新大洋電動車有限公司d6,157.93-CNYJI2202C30000包款-內(nèi)步

2862202040001灑4獨力科---3,529.97CNYJI2202C40001%7加朦桶（

3862202040001GR/IR原材料1,733.22CNYJI2202C40001GR/IR琮材科

4402221010100應交增值稅進I貞魂族894.74CNYJI2221C10100應交J8值稅進質(zhì)稅項

e^<IH60?口^^第丹心幻菌囪您用

匣口顯示總帳科目集中

方身⑥念<>野凹編輯會計報表版式編輯集簡總成本要素

總帳科目J221010000|p其他碘款外部______________________________________________________

公司代碼120001蘭州知豆電動五車有限公司畫回回［口■一板I叵|回

/類盤/描述控制數(shù)據(jù)創(chuàng)建/銀行/利息關鍵字/SM注?信息（科目表）信息（公司代碼）__________________

10、“備選科目號〃：

公司代碼全局設置0BY6中將運營科目表與國家科目表關聯(lián)后，可以/必須輸入備選科目號（就是國家科目表

內(nèi)部的科目）；

11、“未清工程/未結工程管理〃：

對設有openitemmanagement功能的科目，系統(tǒng)會有一個結清狀態(tài)，并以紅燈、綠燈標記某一行

工程是否結清；綠燈表示已結清（cleared）,紅燈表示未結清（open）；

比方；”應收賬款〃科目，此項系統(tǒng)默認是勾上的，這樣就可以方便的查看哪些應收賬款已清，哪

些應收賬款未清。

后憑證①)編輯(E)轉(zhuǎn)到(§)附加(A)設置(多環(huán)境(D系統(tǒng)(I)幫助(H)

?kI?日?G?□的的心幻國圖

皮衛(wèi)顯示憑詼：數(shù)據(jù)條目視圖

彩W▼▲@&轉(zhuǎn)顯示貨幣后口總帳視圖

)阿—同畫閱網(wǎng)力年］%，|回叵匣3匣)i(Ei回

公司碼八項PKSG科目說明金蜜貨幣稅總賺科目RCd總分類帳名都

20001912202040001GR/IR原材料959.13*CNY2202040001GR/IR原郴|

)289~1403010000原材料-主料959.13CNY1403010000--主料

12、“顯示行工程〃：

勾上之后，就可以通過FBL3N查看此會計科目的記賬明細。

注意：一般每個會計科目都勾上此項。

9▼<1?€>@哂口蜀68?54幻國團曲匾

?H的力/團〉色9明西邨將%囪臼HBii

里帳科目^202040001GR/IR原材料

公司代酒___

日夫一憑證編號部門憑證類型憑證日期PK本幣稅活帳憑證

150000000000010-^

50000000002000IE2015.12.299649,701.22-CNY

450UUUOUUO0001050000013042000IE2015.12.298649,701.22CNY

45000000010001050000000012000IE2015.12.299648,591.80-CNY

45000000010001050000013032000IE2015.12.298648,591.80CNY

45000000020001050000000022000fE2015.12.2996526,824.61-CNY

45000000020001050000011222000fB2015.12.2986526,824.61CNY

45000000030001050000000032000fE2015.12.299626,867.69-CNY

45000000030001050000011202000IE2015.12.298626,867.69CNY

45000000040001050000000042000fE2015.12.299662,277.72-CNY

45000000040001050000011212000fE2015.12.298662,277.72CNY

13、"排序碼〃：

在科目主檔、客戶主檔、供給商主檔中都有一個“排序碼"字段，

排序碼的作用是：決定了在使用此會計科目錄入憑證時，如果手工不填寫“分配〃(Assignment)

字段的內(nèi)容，則系統(tǒng)就會以sortkey規(guī)定的方式填寫Assignment字段的內(nèi)容。此欄位被自動填值

的目的，主要是為了后面的查詢、自動清帳(設置此字段相同的未清項才能清帳)等功能。

MF/I'RHSlAJn

E7▼

ABCDEFGHIJ

14.205.1314205.1313,99999

2709.400

3',8230811823.08

4'.9076911907.69

53,6068400

6',9871800

7《431.6214431.62

■

8',632.4711632.47

913999.99

10

11

12

比方1：

科目“寬帶網(wǎng)絡費〃這個科目的相關憑證，“分配〃欄位的值并不是我們手工錄入的，可是生成的

憑證上卻自動填上了值。

比方2：

科目“其他應收賬款一員工借款〃啟動了未清項管理。當員工發(fā)生借款時，用F-02做借方的一筆

賬，還款時又用F-02做貸方的一筆賬，如此操作的話，雖然這個員工借款的余額即為0,可是行

工程中顯示的卻都是未清行工程。

（借款）

（還款）

所以，如果我們給“其他應收賬款一員工借款〃這個科目設定某種排序碼，使得“分配〃欄位的值

相同，并且符合自動清帳的規(guī)則OB74,那么就可以使用F.13進行自動清帳的功能了。

可叵I顯示憑證：數(shù)據(jù)輸入視圖

陶胸F151便I園I砧礪蜥I用總做aI

憑證埸號100000003公司代碼JJSZ會計年度2013

憑證日期2013.12.19過帳E期2013.12.19期間12

蜀公亙埔號□

貨幣CNY文本存在□分類帳組__O

康畫］顯示憑證：數(shù)據(jù)輸入視圖

際陶國國就防貨幣I圈翻棚BI

數(shù)喻'幽

憑證編導100000004公司代碼JJSZ會計年度2013

憑證日期2013.12.19過帳日期2013.12.19期間

蠲隆公司編號________________1

貨幣CNY文本存在分類除組

皂||色|日網(wǎng)門*?因守司［I0因磯。叫回到

公.「項|PK|S|科目說明1金額1貨幣稅1

JJS存頊金（NY100.00CNY

25012210702其他應收款受八式排序碼100.00-CNY

總帳科目行項目顯示

D3EHKB--2HI：剃3回,畫圜匣］明。七弱%"千0承式爭議於1

總帳科目12210702H他應收款-測試排序碼

公司代碼JJSZ

》分配憑證編號部匚憑證類型憑證日期PK本幣金額本幣稅清帳憑證文本

C>20131219100000003SA2013.12.1940100.00CHY

□>:20131219100000004SA2013.12.1950100.00-CHY

??0.00CNY

**科目122107020.00CHY

運行F.13：

自動清帳

測試運行:

自動清*

正式運行:

自動消柒

那r阻擊于《東川D育陽公司白幼篇幃圳司ii：bo：yf日期4H3.iz.iy

?41更當運行?未潘項和已滿項的詳綱潘里SAPF124/SAPSSIPER頁號1

科目號12210702

S■帳12210702

憑證號碼項€1濡稱憑證8貨市

1000000M0022013.12.19100000006m100.00-20131219

1000000C30012013.12.19100000005CSY100.0020131219

.2013.12.19100000005CHYFoo20131219

SAP姐擊手《深城)有陽公司自動清帔時間11:58:57日期2013.12.19

東圳史軟運行.附加日志SAPF124/SAPS8IPER頁號2

日

期

停

止'2013.12.1918:58:57

期

開

的

日18:58:57

能

選'201X12.19

應

未

證

W商

修

選

證

戶

未

客2

舞

序

始

由

程:

'OAPOiireR

翳那手5圳"第公司自動篇帳時間11:50:57日期2013.12.19

史軟運行'相讀日志SAPF124/SAPSSIPER頁號3

在結修過程中沒有錯謖

查看結果：

息帳科目行項目顯示

皿白>[川|囹囹囂|[1席歸舊號自日曲魚怙網(wǎng)光回汽H)

總帳科目12210702箕他應收款-測試排序內(nèi)