合同審查審批標(biāo)準(zhǔn)化流程合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控工具模板一、適用業(yè)務(wù)場(chǎng)景與目標(biāo)本工具適用于企業(yè)日常經(jīng)營中各類合同的審查、審批及后續(xù)管理場(chǎng)景，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、勞動(dòng)合同、保密協(xié)議等。通過標(biāo)準(zhǔn)化流程規(guī)范合同管理，實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：保證合同內(nèi)容合法合規(guī)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；明確各環(huán)節(jié)職責(zé)分工，提高審批效率；強(qiáng)化合同履行過程監(jiān)控，保障企業(yè)權(quán)益；形成完整合同管理閉環(huán)，便于追溯與審計(jì)。二、合同審查審批標(biāo)準(zhǔn)化操作步驟第一步：合同發(fā)起與初步信息提交責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（如銷售部、采購部、人力資源部等）操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門根據(jù)合作需求，擬定合同初稿，同步收集合作方主體資格證明材料（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人證件號(hào)碼明、授權(quán)委托書等），保證材料真實(shí)、完整。填寫《合同審查審批表》（模板見附件1），明確合同基本信息（合同名稱、編號(hào)、合作方、標(biāo)的金額、履行期限、主要條款概述等）、發(fā)起部門、聯(lián)系人及聯(lián)系方式，并附合同初稿及相關(guān)附件材料。提交至部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)確認(rèn)合同是否符合業(yè)務(wù)需求、是否超出部門權(quán)限范圍。關(guān)鍵控制點(diǎn)：合作方主體資格需核驗(yàn)原件，留存復(fù)印件并加蓋公章；合同金額、履行期限等核心信息需與業(yè)務(wù)需求一致，避免重大偏差。第二步：業(yè)務(wù)部門內(nèi)部初審責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人操作內(nèi)容：審核合同初稿的業(yè)務(wù)邏輯合理性，包括標(biāo)的物/服務(wù)描述是否清晰、數(shù)量質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確、價(jià)款及支付方式是否符合公司定價(jià)政策、交付/履行期限是否滿足業(yè)務(wù)要求等。審查合作方背景，重點(diǎn)關(guān)注其履約能力（如經(jīng)營狀況、過往合作記錄）、商業(yè)信譽(yù)及是否存在重大訴訟、失信等風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)合同中涉及本部門職責(zé)的條款進(jìn)行確認(rèn)，提出修改意見并反饋至發(fā)起人，要求合同初稿修訂完善后重新提交。關(guān)鍵控制點(diǎn)：業(yè)務(wù)部門需對(duì)合同內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)首要責(zé)任；對(duì)合作方的盡職調(diào)查結(jié)果需在《合同審查審批表》中簡要記錄。第三步：法務(wù)合規(guī)部專項(xiàng)審核責(zé)任主體：法務(wù)合規(guī)專員某、法務(wù)合規(guī)負(fù)責(zé)人某操作內(nèi)容：接收業(yè)務(wù)部門提交的修訂后合同及《合同審查審批表》，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：合法性：合同主體、內(nèi)容、形式是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求；合規(guī)性：是否存在違反公司內(nèi)部制度（如采購管理制度、財(cái)務(wù)審批制度）、反商業(yè)賄賂、反壟斷等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；完整性：合同條款是否齊全（如當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量質(zhì)量、價(jià)款支付、履行期限地點(diǎn)方式、違約責(zé)任、爭議解決、保密條款、不可抗力等）；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：識(shí)別合同中的法律風(fēng)險(xiǎn)（如付款條件不明確、違約責(zé)任不對(duì)等、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬不清等），提出具體修改建議。對(duì)復(fù)雜或重大合同（如金額超過500萬元、涉及境外合作、特殊行業(yè)資質(zhì)等），可組織跨部門評(píng)審會(huì)，邀請(qǐng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門共同參與。審核完成后，在《合同審查審批表》“法務(wù)合規(guī)意見”欄填寫審核結(jié)論（如“同意簽署”“修改后同意”“不同意簽署”及具體理由），并反饋至業(yè)務(wù)部門。關(guān)鍵控制點(diǎn)：法務(wù)合規(guī)部需對(duì)合同的法律風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)審核責(zé)任；修改意見需明確、可操作，避免模糊表述（如“酌情修改”）。第四步：財(cái)務(wù)部及相關(guān)職能部門會(huì)簽責(zé)任主體：財(cái)務(wù)專員某、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人某；涉及技術(shù)、人力資源等職能部門的，需相關(guān)部門負(fù)責(zé)人會(huì)簽操作內(nèi)容：財(cái)務(wù)部審核重點(diǎn)：價(jià)款及支付方式是否符合公司財(cái)務(wù)制度，資金安排是否合理；涉及稅費(fèi)、發(fā)票、匯率等條款是否清晰，是否存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；合同履約保函、保證金等約定是否必要且可行。其他職能部門審核（如需）：技術(shù)部：審核技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等專業(yè)條款是否明確；人力資源部：審核勞動(dòng)合同、保密協(xié)議中關(guān)于用工關(guān)系、競(jìng)業(yè)限制等條款是否符合勞動(dòng)法規(guī)。各職能部門在《合同審查審批表》對(duì)應(yīng)欄位簽署意見，確認(rèn)無異議后流轉(zhuǎn)至管理層審批。關(guān)鍵控制點(diǎn)：財(cái)務(wù)部需對(duì)合同的資金安全及財(cái)務(wù)合規(guī)性負(fù)責(zé)；跨部門會(huì)簽需在2個(gè)工作日內(nèi)完成，避免流程延誤。第五步：管理層審批責(zé)任主體：根據(jù)合同金額及重要性，由分管副總某、總經(jīng)理某或董事會(huì)審批操作內(nèi)容：分管副總審批：適用于一般合同（如金額50萬元以下，日常業(yè)務(wù)常規(guī)合同），重點(diǎn)審核合同是否符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)目標(biāo)，審批權(quán)限內(nèi)可直接簽署?？偨?jīng)理審批：適用于重要合同（如金額50萬-500萬元，涉及核心業(yè)務(wù)或重大資源投入），需結(jié)合法務(wù)、財(cái)務(wù)等部門意見，評(píng)估合同風(fēng)險(xiǎn)與收益后作出決策。董事會(huì)審批：適用于重大合同（如金額500萬元以上，對(duì)外投資、并購、擔(dān)保等），需提交董事會(huì)審議，形成書面決議后方可簽署。審批人在《合同審查審批表》“管理層審批意見”欄簽署審批結(jié)論，明確“批準(zhǔn)”“否決”或“補(bǔ)充材料后重新審批”。關(guān)鍵控制點(diǎn)：嚴(yán)格按審批權(quán)限執(zhí)行，不得越權(quán)審批；重大合同審批前需保證所有前置審核環(huán)節(jié)已完成。第六步：合同簽署與用印管理責(zé)任主體：行政部（用印管理）、業(yè)務(wù)部門（簽署對(duì)接）操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批通過的《合同審查審批表》及最終版合同，與合作方協(xié)商簽署事宜。行政部核對(duì)合同文本與審批材料是否一致，檢查用印申請(qǐng)手續(xù)是否完備（如需），確認(rèn)無誤后加蓋公司公章或合同專用章（嚴(yán)禁空白合同蓋章）。合同簽署份數(shù)根據(jù)需要確定（如正本2份，雙方各執(zhí)1份；副本若干份，內(nèi)部存檔及相關(guān)部門備案），簽署后由行政部統(tǒng)一編號(hào)、登記。關(guān)鍵控制點(diǎn)：用印前需再次核對(duì)合同條款，保證與審批版本一致；合同簽署人需為法定代表人或其授權(quán)代表，授權(quán)委托書需作為附件存檔。第七步：履行跟蹤與歸檔管理責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（履行跟蹤）、檔案管理員（歸檔）操作內(nèi)容：履行跟蹤：業(yè)務(wù)部門作為合同履行第一責(zé)任人，需建立《合同履行臺(tái)賬》（模板見附件3），記錄合同履行進(jìn)度、款項(xiàng)支付、驗(yàn)收情況等，發(fā)覺履行異常（如對(duì)方違約、不可抗力等）及時(shí)上報(bào)并采取應(yīng)對(duì)措施。歸檔管理：合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門將合同正本、審批材料、履行記錄、往來函件等整理成冊(cè)，移交檔案管理員歸檔。電子版合同同步至公司管理系統(tǒng)，保證存儲(chǔ)安全、可查。定期復(fù)盤：法務(wù)合規(guī)部每半年組織合同管理復(fù)盤，分析常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及典型案例，優(yōu)化審查審批流程。關(guān)鍵控制點(diǎn)：合同履行跟蹤需動(dòng)態(tài)化，避免“重簽署、輕管理”；歸檔材料需完整、有序，保存期限符合檔案管理規(guī)定（如一般合同保存10年，重大合同保存20年以上）。三、合同管理關(guān)鍵表格模板附件1：合同審查審批表合同名稱編號(hào)合作方名稱合同金額（大寫）合同金額（小寫）履行期限發(fā)起部門發(fā)起人聯(lián)系方式部門初審意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：法務(wù)合規(guī)審核意見審核人簽字：日期：負(fù)責(zé)人簽字：日期：財(cái)務(wù)部會(huì)簽意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：管理層審批意見審批人（職務(wù)）：日期：備注附件2：合同合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單合同編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)措施責(zé)任部門完成時(shí)限合作方主體資格未核實(shí)高要求提供營業(yè)執(zhí)照等原件并核驗(yàn)業(yè)務(wù)部門簽署前違約責(zé)任不對(duì)等中增加對(duì)方違約賠償責(zé)任條款法務(wù)部審核階段付款條件約定模糊高明確支付節(jié)點(diǎn)、方式及憑證財(cái)務(wù)部審核階段附件3：合同履行臺(tái)賬合同編號(hào)合同名稱合作方履行階段（待履行/履行中/已完成）應(yīng)完成時(shí)間實(shí)際完成時(shí)間履行情況說明責(zé)任人四、關(guān)鍵控制點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)提示主體審查“三查三比”：查營業(yè)執(zhí)照（是否年檢、是否在有效期內(nèi)）、查授權(quán)委托書（是否超期、是否有權(quán)簽署）、查履約能力（過往業(yè)績、財(cái)務(wù)狀況）；比合作方名稱與公章是否一致，比合同內(nèi)容與業(yè)務(wù)需求是否匹配，比條款約定與公司制度是否沖突。條款審核“四不放過”：主體資格不明確不放過，核心條款不清晰不放過，法律風(fēng)險(xiǎn)不排除不放過，審批流程不完整不放過。審批流程“嚴(yán)禁行為”：嚴(yán)禁未經(jīng)法務(wù)審核直接簽署重大合同