2025年學(xué)校財務(wù)工作自查報告根據(jù)學(xué)校財務(wù)管理的要求和上級部門的指示精神，為了進一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)收支行為，提高資金使用效益，我校對2025年的財務(wù)工作進行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況報告如下：一、學(xué)校基本情況我校是一所[學(xué)校性質(zhì)]學(xué)校，現(xiàn)有教職工[X]人，在校學(xué)生[X]人。學(xué)校設(shè)有[列舉主要教學(xué)和行政部門]等部門，承擔(dān)著[闡述學(xué)校主要教育教學(xué)任務(wù)和目標(biāo)]等教育教學(xué)任務(wù)。二、財務(wù)管理制度建設(shè)情況1.制度建立與完善-我校依據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)和教育主管部門的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際情況，制定了一系列財務(wù)管理制度，包括《學(xué)校財務(wù)管理制度》《學(xué)校預(yù)算管理制度》《學(xué)校收入管理制度》《學(xué)校支出管理制度》《學(xué)校資產(chǎn)管理辦法》《學(xué)校財務(wù)人員崗位職責(zé)》等。這些制度涵蓋了財務(wù)管理的各個方面，為學(xué)校財務(wù)工作的規(guī)范化、制度化提供了有力保障。-在2025年，我們對部分財務(wù)管理制度進行了修訂和完善。例如，根據(jù)新的政府會計制度和財政預(yù)算管理要求，對《學(xué)校預(yù)算管理制度》進行了修訂，明確了預(yù)算編制的原則、方法和流程，加強了預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控和調(diào)整機制；對《學(xué)校支出管理制度》進行了細(xì)化，規(guī)范了各類支出的審批權(quán)限和報銷流程，嚴(yán)格控制了“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費等支出。2.制度執(zhí)行情況-學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，確保制度的有效落實。在預(yù)算編制方面，學(xué)校成立了預(yù)算編制工作小組，廣泛征求各部門的意見和建議，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作目標(biāo)，科學(xué)合理地編制年度預(yù)算。預(yù)算經(jīng)學(xué)校教代會審議通過后，報上級主管部門審批，并嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。-在收入管理方面，學(xué)校嚴(yán)格按照國家規(guī)定的收費項目和標(biāo)準(zhǔn)收費，使用財政部門統(tǒng)一印制的收費票據(jù)，及時足額上繳各項收入，杜絕了亂收費、截留、挪用等現(xiàn)象。在支出管理方面，學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有支出必須有合法的原始憑證，經(jīng)相關(guān)人員簽字審批后才能報銷。對于重大支出項目，學(xué)校還組織了專家進行論證和評審，確保支出的合理性和效益性。三、預(yù)算管理情況1.預(yù)算編制-編制依據(jù)：學(xué)校預(yù)算編制以國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)、教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、學(xué)校年度工作計劃和實際需求為依據(jù)，充分考慮了學(xué)校的財力狀況和事業(yè)發(fā)展的需要。在編制過程中，我們對學(xué)校的各項收入和支出進行了全面、細(xì)致的分析和預(yù)測，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。-編制方法：采用零基預(yù)算和增量預(yù)算相結(jié)合的方法，對人員經(jīng)費、公用經(jīng)費等基本支出按照定員定額標(biāo)準(zhǔn)進行編制；對項目支出根據(jù)學(xué)校事業(yè)發(fā)展的重點和實際需求進行編制，明確了項目的名稱、內(nèi)容、預(yù)算金額和實施時間等。同時，我們還建立了預(yù)算項目庫，對項目進行動態(tài)管理，提高了預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和透明度。2.預(yù)算執(zhí)行-執(zhí)行進度：學(xué)校嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，加強了對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析。截至2025年12月底，學(xué)校預(yù)算收入完成率達(dá)到了[X]%，預(yù)算支出完成率達(dá)到了[X]%。其中，人員經(jīng)費支出按照規(guī)定及時足額發(fā)放，公用經(jīng)費支出嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，項目支出按照項目實施進度有序推進。-調(diào)整情況：在預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，學(xué)校嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進行調(diào)整。2025年，學(xué)校因[列舉具體原因]等原因，對部分預(yù)算項目進行了調(diào)整，調(diào)整后的預(yù)算經(jīng)學(xué)校教代會審議通過后，報上級主管部門審批。3.預(yù)算績效評價-學(xué)校建立了預(yù)算績效評價制度，對預(yù)算項目的實施情況和資金使用效益進行績效評價。在2025年，我們對[列舉具體項目名稱]等重點項目進行了績效評價，評價結(jié)果顯示，這些項目均達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)，資金使用效益良好。通過績效評價，我們及時發(fā)現(xiàn)了預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題，并提出了改進措施，為今后的預(yù)算編制和管理提供了參考依據(jù)。四、收入管理情況1.收入來源-學(xué)校的收入主要包括財政撥款收入、事業(yè)收入、其他收入等。財政撥款收入是學(xué)校的主要收入來源，主要用于保障學(xué)校的基本運轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展；事業(yè)收入主要是學(xué)校按照國家規(guī)定收取的學(xué)費、住宿費等；其他收入主要包括捐贈收入、利息收入等。2.收費管理-學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費政策，按照物價部門核定的收費項目和標(biāo)準(zhǔn)收費。在收費過程中，我們使用財政部門統(tǒng)一印制的收費票據(jù)，實行“收支兩條線”管理，及時足額上繳各項收入。同時，學(xué)校還通過校園網(wǎng)、公示欄等渠道，向社會公開收費項目和標(biāo)準(zhǔn)，接受學(xué)生、家長和社會的監(jiān)督。3.收入核算-學(xué)校按照國家統(tǒng)一的會計制度進行收入核算，確保收入的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。在收到各項收入時，及時進行賬務(wù)處理，做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。同時，我們還加強了對收入的分析和管理，定期對收入情況進行統(tǒng)計和分析，為學(xué)校的財務(wù)管理和決策提供了依據(jù)。五、支出管理情況1.支出結(jié)構(gòu)-學(xué)校的支出主要包括人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出和項目支出等。人員經(jīng)費支出主要用于發(fā)放教職工的工資、津貼、獎金等；公用經(jīng)費支出主要用于維持學(xué)校的日常運轉(zhuǎn)，包括辦公費、水電費、差旅費、會議費等；項目支出主要用于學(xué)校的基本建設(shè)、設(shè)備購置、教學(xué)改革等項目。-在2025年，學(xué)校人員經(jīng)費支出占總支出的比例為[X]%，公用經(jīng)費支出占總支出的比例為[X]%，項目支出占總支出的比例為[X]%。支出結(jié)構(gòu)基本合理，符合學(xué)校的事業(yè)發(fā)展需要。2.支出審批-學(xué)校建立了嚴(yán)格的支出審批制度，明確了審批權(quán)限和審批流程。所有支出必須有合法的原始憑證，經(jīng)相關(guān)人員簽字審批后才能報銷。對于小額支出，由部門負(fù)責(zé)人審批；對于大額支出，由分管校領(lǐng)導(dǎo)審批；對于重大支出項目，還需經(jīng)學(xué)校黨委會或校長辦公會審議通過。在審批過程中，我們嚴(yán)格審核支出的真實性、合理性和合法性，杜絕了不合理支出和浪費現(xiàn)象。3.“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費管理-學(xué)校嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費等支出，認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和上級有關(guān)要求。在2025年，學(xué)?！叭苯?jīng)費支出較上年下降了[X]%，會議費支出較上年下降了[X]%，培訓(xùn)費支出較上年下降了[X]%。同時，我們還加強了對“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費的管理，規(guī)范了支出行為，提高了資金使用效益。六、資產(chǎn)管理情況1.資產(chǎn)管理制度建設(shè)-學(xué)校制定了《學(xué)校資產(chǎn)管理辦法》，明確了資產(chǎn)管理的職責(zé)分工、資產(chǎn)購置、驗收、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理要求。同時，學(xué)校還建立了資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，對資產(chǎn)進行動態(tài)管理，確保資產(chǎn)的安全完整。2.資產(chǎn)購置與驗收-在資產(chǎn)購置方面，學(xué)校嚴(yán)格按照政府采購的有關(guān)規(guī)定進行采購，遵循公開、公平、公正的原則，選擇優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商和產(chǎn)品。在資產(chǎn)驗收方面，學(xué)校成立了資產(chǎn)驗收小組，對購置的資產(chǎn)進行嚴(yán)格的驗收，確保資產(chǎn)的質(zhì)量和數(shù)量符合合同要求。3.資產(chǎn)使用與維護-學(xué)校加強了對資產(chǎn)的使用管理，建立了資產(chǎn)使用登記制度，明確了資產(chǎn)的使用責(zé)任人。同時，學(xué)校還定期對資產(chǎn)進行清查盤點，及時發(fā)現(xiàn)和解決資產(chǎn)使用過程中存在的問題。在資產(chǎn)維護方面，學(xué)校制定了資產(chǎn)維護計劃，定期對資產(chǎn)進行維護和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)的正常運行。4.資產(chǎn)處置-學(xué)校嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進行資產(chǎn)處置，對需要處置的資產(chǎn)進行評估鑒定，報上級主管部門審批后進行處置。在資產(chǎn)處置過程中，我們遵循公開、公平、公正的原則，確保資產(chǎn)處置的合法性和效益性。七、財務(wù)風(fēng)險管理情況1.風(fēng)險識別與評估-學(xué)校建立了財務(wù)風(fēng)險識別與評估機制，定期對學(xué)校的財務(wù)狀況進行分析和評估，識別可能存在的財務(wù)風(fēng)險。在2025年，我們通過對學(xué)校的預(yù)算執(zhí)行情況、資金收支情況、債務(wù)情況等進行分析，識別出了學(xué)校可能存在的預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險、資金流動性風(fēng)險、債務(wù)風(fēng)險等。2.風(fēng)險應(yīng)對措施-針對識別出的財務(wù)風(fēng)險，學(xué)校制定了相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。例如，在預(yù)算執(zhí)行方面，加強了對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時調(diào)整預(yù)算安排，確保預(yù)算的順利執(zhí)行；在資金流動性方面，合理安排資金收支，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率；在債務(wù)管理方面，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，規(guī)范債務(wù)資金使用，防范債務(wù)風(fēng)險。3.內(nèi)部控制-學(xué)校建立了健全的內(nèi)部控制制度，加強了對財務(wù)工作的內(nèi)部監(jiān)督和管理。在財務(wù)崗位設(shè)置方面，我們遵循不相容職務(wù)分離的原則，合理設(shè)置財務(wù)崗位，明確了各崗位的職責(zé)和權(quán)限。同時，我們還加強了對財務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識。八、存在的問題及改進措施1.存在的問題-預(yù)算編制的準(zhǔn)確性有待提高：在預(yù)算編制過程中，由于對一些不確定因素考慮不足，導(dǎo)致部分預(yù)算項目的實際執(zhí)行情況與預(yù)算安排存在一定的偏差。-財務(wù)信息化水平有待提升：學(xué)校的財務(wù)信息化建設(shè)相對滯后，財務(wù)軟件的功能不夠完善，不能滿足學(xué)校財務(wù)管理的需要。-資產(chǎn)管理的精細(xì)化程度不夠：在資產(chǎn)管理方面，雖然建立了資產(chǎn)管理制度，但在資產(chǎn)的日常管理和盤點清查等方面還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，資產(chǎn)的使用效益有待進一步提高。-財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力有待加強：隨著財政改革的不斷深入和新的會計制度的實施，對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力提出了更高的要求。目前，學(xué)校部分財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識和技能還不能完全適應(yīng)新形勢的需要。2.改進措施-提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性：加強對各類數(shù)據(jù)的收集和分析，充分考慮各種不確定因素，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性。同時，建立預(yù)算編制的評估機制，對預(yù)算編制的質(zhì)量進行評估和考核，不斷提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。-提升財務(wù)信息化水平：加大對財務(wù)信息化建設(shè)的投入，更新財務(wù)軟件，完善軟件功能，實現(xiàn)財務(wù)信息的自動化處理和共享。同時，加強對財務(wù)人員的信息化培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的信息化操作能力。-加強資產(chǎn)管理的精細(xì)化程度：進一步完善資產(chǎn)管理制度，加強對資產(chǎn)的日常管理和盤點清查工作，建立資產(chǎn)使用效益評價機制，提高資產(chǎn)的使用效益。同時，加強對資產(chǎn)管理人員的培訓(xùn)和教育，提高資產(chǎn)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任意識。-加強財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力建設(shè)：制定詳細(xì)的財務(wù)人員培訓(xùn)計劃，定期組織財務(wù)人員