2025年合規(guī)風(fēng)險分級管控與合規(guī)風(fēng)險防范培訓(xùn)試卷附答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項的字母填在括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022年修訂），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會B.合規(guī)管理委員會C.首席合規(guī)官D.企業(yè)本身答案：D2.下列哪一項不屬于合規(guī)風(fēng)險分級管控“三道防線”中的第二道防線？（）A.合規(guī)管理部門B.法律事務(wù)部C.內(nèi)部審計部D.風(fēng)險管理部答案：C3.某央企境外子公司因違反美國FCPA被處以2億美元罰金，該事件在企業(yè)合規(guī)風(fēng)險分級中應(yīng)被歸為（）。A.一般合規(guī)風(fēng)險B.較大合規(guī)風(fēng)險C.重大合規(guī)風(fēng)險D.特別重大合規(guī)風(fēng)險答案：D4.合規(guī)風(fēng)險評估中，采用“可能性×影響程度”矩陣法，若可能性為“較高”，影響程度為“嚴(yán)重”，則風(fēng)險等級為（）。A.低風(fēng)險B.中風(fēng)險C.高風(fēng)險D.不可接受風(fēng)險答案：C5.企業(yè)擬對供應(yīng)商實施合規(guī)盡調(diào)，按照《ISO37301:2021》要求，盡調(diào)報告至少應(yīng)保存（）。A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B6.下列關(guān)于合規(guī)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)設(shè)計的說法，錯誤的是（）。A.指標(biāo)應(yīng)具備可量化性B.指標(biāo)應(yīng)動態(tài)調(diào)整C.指標(biāo)越高越好D.指標(biāo)應(yīng)與業(yè)務(wù)場景耦合答案：C7.某企業(yè)建立“紅黃藍(lán)”三色合規(guī)風(fēng)險地圖，其中“黃色”區(qū)域代表（）。A.風(fēng)險已消除B.風(fēng)險可控需持續(xù)關(guān)注C.風(fēng)險失控需立即整改D.風(fēng)險不可評估答案：B8.合規(guī)審查嵌入合同管理系統(tǒng)時，下列哪項技術(shù)最能實現(xiàn)實時攔截高風(fēng)險條款？（）A.OCR識別B.自然語言處理C.區(qū)塊鏈存證D.數(shù)字水印答案：B9.按照《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，企業(yè)向境外提供個人信息累計達(dá)到（）人需申報安全評估。A.1萬B.5萬C.10萬D.50萬答案：C10.下列哪項不屬于合規(guī)文化評估的“四個維度”？（）A.認(rèn)知度B.認(rèn)同度C.踐行度D.投資回報度答案：D11.企業(yè)合規(guī)管理體系認(rèn)證時，認(rèn)證機(jī)構(gòu)對“領(lǐng)導(dǎo)作用”條款的審核最常用的取證方法是（）。A.文件審查B.訪談高層C.穿行測試D.重新執(zhí)行答案：B12.某企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，啟動“24小時黃金”處置機(jī)制，其中首要工作是（）。A.追責(zé)責(zé)任人B.封存證據(jù)C.對外披露D.啟動保險理賠答案：B13.合規(guī)風(fēng)險分級管控中，對于“黑天鵝”級風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取的策略是（）。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險規(guī)避C.風(fēng)險接受D.風(fēng)險降低答案：B14.下列哪項不屬于合規(guī)管理“三張清單”？（）A.崗位合規(guī)職責(zé)清單B.合規(guī)風(fēng)險清單C.合規(guī)審查清單D.合規(guī)考核清單答案：D15.企業(yè)建立合規(guī)舉報熱線時，按照美國《聯(lián)邦量刑指南》建議，熱線應(yīng)由（）管理。A.人力資源部B.財務(wù)部C.審計委員會D.合規(guī)官答案：C16.合規(guī)培訓(xùn)效果評估的“柯氏四級”模型中，最高層級是（）。A.反應(yīng)層B.學(xué)習(xí)層C.行為層D.結(jié)果層答案：D17.某企業(yè)使用RPA機(jī)器人自動篩查員工報銷單據(jù)，其合規(guī)價值主要體現(xiàn)在（）。A.降低人工誤差B.提高審批效率C.實現(xiàn)實時監(jiān)控D.以上均是答案：D18.下列關(guān)于合規(guī)風(fēng)險appetite的說法正確的是（）。A.與戰(zhàn)略無關(guān)B.由董事會批準(zhǔn)C.一經(jīng)設(shè)定不可調(diào)整D.僅適用于金融風(fēng)險答案：B19.企業(yè)境外投資合規(guī)管理中，對制裁名單的篩查頻率應(yīng)（）。A.一次性B.季度C.月度D.實時答案：D20.合規(guī)管理信息化平臺中，實現(xiàn)“規(guī)則引擎”與“流程引擎”打通的關(guān)鍵技術(shù)是（）。A.API接口B.中間件C.微服務(wù)D.以上均是答案：D21.下列哪項不屬于合規(guī)風(fēng)險報告“五必報”內(nèi)容？（）A.重大違規(guī)B.監(jiān)管調(diào)查C.員工離職D.媒體負(fù)面答案：C22.企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，進(jìn)行根因分析最常用的工具是（）。A.5WhyB.魚骨圖C.故障樹D.以上均是答案：D23.合規(guī)管理納入績效考核時，權(quán)重一般不低于（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B24.下列哪項不屬于合規(guī)管理“PDCA”循環(huán)中的“C”階段工作？（）A.內(nèi)部審核B.管理評審C.合規(guī)監(jiān)測D.制度修訂答案：D25.企業(yè)建立合規(guī)管理“紅名單”制度，其直接作用是（）。A.降低交易成本B.提高采購效率C.激勵合規(guī)表現(xiàn)D.減少合規(guī)盡調(diào)答案：C26.合規(guī)風(fēng)險分級管控中，對于“灰犀?！奔夛L(fēng)險，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取的策略是（）。A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險接受答案：B27.下列哪項不屬于合規(guī)管理“三張表”？（）A.合規(guī)風(fēng)險矩陣表B.合規(guī)事件匯總表C.合規(guī)費(fèi)用預(yù)算表D.合規(guī)考核評分表答案：C28.企業(yè)合規(guī)管理體系認(rèn)證時，對“持續(xù)改進(jìn)”條款的審核，認(rèn)證機(jī)構(gòu)最關(guān)注（）。A.是否建立糾正措施B.是否建立預(yù)防措施C.是否形成閉環(huán)D.是否上報監(jiān)管答案：C29.合規(guī)風(fēng)險分級管控中，對于“綠天鵝”級風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取的策略是（）。A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險降低C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險接受答案：D30.企業(yè)建立合規(guī)管理“白名單”制度，其直接作用是（）。A.降低交易成本B.提高采購效率C.激勵合規(guī)表現(xiàn)D.減少合規(guī)盡調(diào)答案：D二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，請將所有正確選項的字母填在括號內(nèi)，漏選、錯選均不得分）31.下列哪些屬于合規(guī)風(fēng)險分級管控的核心原則？（）A.全面覆蓋B.重點(diǎn)突出C.動態(tài)調(diào)整D.成本收益匹配答案：ABCD32.企業(yè)建立合規(guī)管理“三道防線”時，第一道防線應(yīng)包括（）A.業(yè)務(wù)部門B.財務(wù)部門C.合規(guī)管理部門D.項目一線答案：ABD33.下列哪些情形應(yīng)觸發(fā)合規(guī)風(fēng)險等級上調(diào)？（）A.監(jiān)管政策收緊B.同類企業(yè)發(fā)生重大違規(guī)C.內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)缺陷D.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率下降答案：ABC34.合規(guī)管理信息化平臺應(yīng)具備哪些功能？（）A.風(fēng)險監(jiān)測B.事件報告C.考核評價D.電子合同答案：ABC35.企業(yè)開展合規(guī)管理體系認(rèn)證時，認(rèn)證機(jī)構(gòu)對“運(yùn)行有效性”的驗證方法包括（）A.抽樣檢查B.訪談C.穿行測試D.重新執(zhí)行答案：ABCD36.下列哪些屬于合規(guī)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)？（）A.被監(jiān)管問詢次數(shù)B.員工違規(guī)率C.合規(guī)培訓(xùn)完成率D.合同合規(guī)審查率答案：ABCD37.企業(yè)建立合規(guī)管理“紅名單”制度時，應(yīng)遵循哪些原則？（）A.公開透明B.動態(tài)調(diào)整C.獎優(yōu)罰劣D.終身有效答案：ABC38.下列哪些屬于合規(guī)事件“四不放過”要求？（）A.原因未查清不放過B.責(zé)任人未處理不放過C.整改措施未落實不放過D.員工未培訓(xùn)不放過答案：ABC39.企業(yè)境外投資合規(guī)管理中，對制裁名單的篩查范圍應(yīng)包括（）A.股東B.董事C.高管D.實際控制人答案：ABCD40.下列哪些屬于合規(guī)管理“三張清單”？（）A.崗位合規(guī)職責(zé)清單B.合規(guī)風(fēng)險清單C.合規(guī)審查清單D.合規(guī)考核清單答案：ABC三、判斷題（每題1分，共10分。請判斷下列說法是否正確，正確的填“√”，錯誤的填“×”）41.合規(guī)風(fēng)險分級管控中，風(fēng)險等級一經(jīng)確定，年度內(nèi)不得調(diào)整。（）答案：×42.企業(yè)合規(guī)管理體系認(rèn)證時，認(rèn)證機(jī)構(gòu)對“領(lǐng)導(dǎo)作用”條款的審核可采用訪談方式。（）答案：√43.合規(guī)管理“三道防線”中，內(nèi)部審計部屬于第三道防線。（）答案：√44.企業(yè)建立合規(guī)管理“白名單”制度后，可完全免除對供應(yīng)商的合規(guī)盡調(diào)。（）答案：×45.合規(guī)風(fēng)險分級管控中，對于“黑天鵝”級風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取風(fēng)險規(guī)避策略。（）答案：√46.合規(guī)管理信息化平臺中，規(guī)則引擎與流程引擎的打通需依賴API接口。（）答案：√47.企業(yè)合規(guī)事件報告實行“五必報”制度，員工離職情形必須上報。（）答案：×48.合規(guī)培訓(xùn)效果評估的“柯氏四級”模型中，結(jié)果層是最高層級。（）答案：√49.企業(yè)境外投資合規(guī)管理中，對制裁名單的篩查頻率可為季度。（）答案：×50.合規(guī)管理納入績效考核時，權(quán)重一般不低于10%。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述企業(yè)合規(guī)風(fēng)險分級管控“五步法”及其關(guān)鍵要點(diǎn)。答案：（1）風(fēng)險識別：通過問卷、訪談、數(shù)據(jù)分析、案例復(fù)盤等手段，全面梳理業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)義務(wù)與風(fēng)險點(diǎn)，形成合規(guī)風(fēng)險清單。（2）風(fēng)險評估：采用“可能性×影響程度”矩陣，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化打分，劃分低、中、高、重大四個等級，并建立風(fēng)險矩陣表。（3）風(fēng)險分級：根據(jù)評估結(jié)果，結(jié)合監(jiān)管要求、企業(yè)戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好，確定風(fēng)險等級，形成“紅、黃、藍(lán)”風(fēng)險地圖，并明確責(zé)任部門。（4）風(fēng)險管控：針對高風(fēng)險事項，制定“一項一策”管控方案，嵌入流程、系統(tǒng)、崗位，落實“三道防線”職責(zé)，實現(xiàn)事前審批、事中監(jiān)控、事后問責(zé)。（5）動態(tài)調(diào)整：建立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，按月度監(jiān)測、季度復(fù)評、年度重評，遇外部政策變化、重大違規(guī)事件時即時調(diào)整等級與管控措施，形成閉環(huán)。52.結(jié)合《ISO37301:2021》要求，闡述企業(yè)如何建立持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，并舉例說明。答案：（1）建立監(jiān)視測量機(jī)制：制定《合規(guī)績效監(jiān)測計劃》，明確指標(biāo)、頻次、責(zé)任人，如每月監(jiān)測員工違規(guī)率、合同合規(guī)審查率、培訓(xùn)完成率。（2）開展內(nèi)部審核：每年至少一次，覆蓋所有部門與業(yè)務(wù)，采用抽樣、訪談、穿行測試，形成《內(nèi)部審核報告》，對不符合項開具《糾正措施單》。（3）實施管理評審：由總經(jīng)理主持，每年一次，輸入包括審核結(jié)果、事件統(tǒng)計、監(jiān)管變化、改進(jìn)建議，輸出包括體系改進(jìn)決定、資源調(diào)整、目標(biāo)修訂。（4）落實糾正與預(yù)防措施：對不符合項進(jìn)行根因分析，采用5Why、魚骨圖，制定措施，明確責(zé)任人、完成時間、驗證方式，防止再發(fā)生。（5）形成持續(xù)改進(jìn)案例：如某央企在內(nèi)部審核發(fā)現(xiàn)境外子公司制裁篩查系統(tǒng)未實時更新，立即升級API接口，將篩查頻率從月度改為實時，半年后復(fù)查再未出現(xiàn)同類問題，認(rèn)證機(jī)構(gòu)在監(jiān)督審核中給予高度評價。五、案例分析題（每題20分，共20分）53.背景：A央企所屬B公司負(fù)責(zé)東南亞某國光伏電站EPC項目。2025年3月，B公司與當(dāng)?shù)谻公司簽訂1.5億美元設(shè)備采購合同，合同未進(jìn)行合規(guī)審查。5月，C公司被美國OFAC列入SDN名單，導(dǎo)致B公司面臨合同終止、預(yù)付款被凍結(jié)、項目工期延誤、媒體負(fù)面報道等多重風(fēng)險。經(jīng)調(diào)查，B公司未建立境外項目合規(guī)風(fēng)險分級管控機(jī)制，未對C公司進(jìn)行制裁名單篩查，也未設(shè)置合同強(qiáng)制合規(guī)審查節(jié)點(diǎn)。問題：（1）請用“五步法”對本次事件進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險分級管控復(fù)盤；（2）提出三項可落地的系統(tǒng)性改進(jìn)建議，并說明預(yù)期效果。答案：（1）復(fù)盤：①風(fēng)險識別：應(yīng)識別境外EPC項目中的制裁合規(guī)義務(wù)，形成《境外項目制裁風(fēng)險清單》，明確采購、分包、融資環(huán)節(jié)。②風(fēng)險評估：采用“可能性×影響程度”矩陣，對“與SDN實體交易”評估為“可能性較高、影響程度嚴(yán)重”，風(fēng)險等級應(yīng)為“重大”。③風(fēng)險分級：將制裁風(fēng)險納入“紅色”區(qū)域，由法律合規(guī)部牽頭，項目負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。④風(fēng)險管控：應(yīng)在合同管理系統(tǒng)嵌入“制裁名單實時篩查”規(guī)則引擎，未通過篩查自動攔截；建立“合同強(qiáng)制合規(guī)審查”節(jié)點(diǎn)，未經(jīng)審查無法蓋章。⑤動態(tài)調(diào)整：項目執(zhí)行期間，每周自動比對OFAC、EU、U