2026年不良資產(chǎn)盡職調(diào)查面試題含答案一、單選題（共5題，每題2分）1.在不良資產(chǎn)盡職調(diào)查中，以下哪項(xiàng)不屬于核心調(diào)查內(nèi)容？A.債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況分析B.法律訴訟及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.債務(wù)人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所裝修情況D.債務(wù)人關(guān)聯(lián)方交易核查答案：C解析：不良資產(chǎn)盡職調(diào)查的核心是評(píng)估債務(wù)人的還款能力、法律風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量，而債務(wù)人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的裝修情況與償債能力無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于核心調(diào)查范疇。2.某企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善陷入債務(wù)困境，其名下土地抵押給銀行。在盡職調(diào)查中，調(diào)查人員發(fā)現(xiàn)該土地存在“查封未解除”的情況，最可能的風(fēng)險(xiǎn)是？A.土地使用權(quán)受限B.抵押物價(jià)值大幅縮水C.債務(wù)人可能通過(guò)虛假訴訟逃避債務(wù)D.銀行無(wú)法順利處置抵押物答案：D解析：“查封未解除”意味著銀行無(wú)法合法處置抵押物，直接影響債權(quán)實(shí)現(xiàn)，因此D選項(xiàng)是最大風(fēng)險(xiǎn)。3.在評(píng)估不良資產(chǎn)回收率時(shí)，以下哪種方法更適用于現(xiàn)金流極不穩(wěn)定的債務(wù)人？A.基于歷史數(shù)據(jù)的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)B.基于市場(chǎng)價(jià)值的資產(chǎn)折現(xiàn)法C.基于債務(wù)人行業(yè)平均回收率的類(lèi)比法D.基于關(guān)聯(lián)交易調(diào)整的收益分析法答案：B解析：現(xiàn)金流極不穩(wěn)定的債務(wù)人歷史數(shù)據(jù)不可靠，市場(chǎng)價(jià)值更直觀反映資產(chǎn)變現(xiàn)能力，因此資產(chǎn)折現(xiàn)法更適用。4.某債務(wù)人名下房產(chǎn)在抵押期間被法院強(qiáng)制執(zhí)行，銀行應(yīng)優(yōu)先采取哪種措施？A.要求債務(wù)人補(bǔ)充保證金B(yǎng).申請(qǐng)變更抵押權(quán)人C.提起確認(rèn)抵押無(wú)效之訴D.直接處置房產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)債權(quán)答案：D解析：抵押物已被法院控制，銀行應(yīng)通過(guò)合法程序盡快處置以減少損失，而非采取其他迂回措施。5.在東南亞某國(guó)進(jìn)行不良資產(chǎn)盡職調(diào)查時(shí)，調(diào)查人員發(fā)現(xiàn)債務(wù)人存在大量關(guān)聯(lián)交易，且該國(guó)法律對(duì)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管寬松。最應(yīng)關(guān)注的潛在風(fēng)險(xiǎn)是？A.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允性B.債務(wù)人實(shí)際控制人變更C.抵押物真實(shí)性存疑D.債務(wù)人可能通過(guò)關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)答案：D解析：在監(jiān)管寬松環(huán)境下，債務(wù)人可能利用關(guān)聯(lián)交易惡意轉(zhuǎn)移資產(chǎn)以逃避債務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)最高。二、多選題（共5題，每題3分）1.不良資產(chǎn)盡職調(diào)查中，以下哪些屬于“五查”核心內(nèi)容？A.查身份（債務(wù)人主體資格）B.查財(cái)產(chǎn)（抵押物、質(zhì)押物清單）C.查訴訟（涉訴及執(zhí)行情況）D.查關(guān)聯(lián)（關(guān)聯(lián)方交易及資金流向）E.查合同（擔(dān)保合同、借款合同有效性）答案：A、B、C、D、E解析：“五查”是不良資產(chǎn)調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化流程，涵蓋債務(wù)人主體、資產(chǎn)、訴訟、關(guān)聯(lián)交易及合同等關(guān)鍵信息。2.在評(píng)估不良資產(chǎn)回收價(jià)值時(shí)，以下哪些因素需重點(diǎn)考慮？A.抵押物市場(chǎng)變現(xiàn)能力B.債務(wù)人剩余經(jīng)營(yíng)價(jià)值C.法律訴訟時(shí)效限制D.債務(wù)人實(shí)際控制人背景E.當(dāng)?shù)卣咧С至Χ却鸢福篈、B、C、E解析：D選項(xiàng)與回收價(jià)值無(wú)直接關(guān)聯(lián)，其他四項(xiàng)均影響資產(chǎn)處置及回收率。3.某企業(yè)因破產(chǎn)清算進(jìn)入司法程序，不良資產(chǎn)處置時(shí)需重點(diǎn)關(guān)注哪些法律問(wèn)題？A.清算組職權(quán)范圍B.債權(quán)申報(bào)及確認(rèn)順序C.抵押物優(yōu)先受償權(quán)沖突D.破產(chǎn)費(fèi)用與共益?zhèn)鶆?wù)分?jǐn)侲.債務(wù)人股東出資補(bǔ)足責(zé)任答案：A、B、C、D解析：E選項(xiàng)通常在普通破產(chǎn)程序中處理，清算階段優(yōu)先解決財(cái)產(chǎn)分配順序及權(quán)利沖突。4.在東南亞某國(guó)調(diào)查不良資產(chǎn)時(shí)，以下哪些法律文書(shū)需特別核查？A.抵押合同公證證明B.公司章程注冊(cè)變更記錄C.稅務(wù)處罰及催繳通知書(shū)D.債務(wù)人高管涉刑判決書(shū)E.關(guān)聯(lián)交易備案證明答案：A、B、C、D解析：E選項(xiàng)在該國(guó)可能無(wú)需備案，其他四項(xiàng)均反映法律合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)。5.不良資產(chǎn)處置方式包括哪些？A.以物抵債B.破產(chǎn)清算C.出售債權(quán)D.債務(wù)重組E.法院強(qiáng)制拍賣(mài)答案：A、B、C、D、E解析：以上均為常見(jiàn)不良資產(chǎn)處置方式，需根據(jù)具體情況選擇。三、簡(jiǎn)答題（共5題，每題4分）1.簡(jiǎn)述不良資產(chǎn)盡職調(diào)查的流程及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。答案：-流程：信息收集→現(xiàn)場(chǎng)核查→法律文件驗(yàn)證→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估→處置方案制定。-關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：1.核實(shí)債務(wù)人主體及債務(wù)真實(shí)性；2.檢查抵押物權(quán)屬及查封情況；3.評(píng)估訴訟及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；4.分析關(guān)聯(lián)交易及資金流向；5.制定回收策略（如拍賣(mài)、以物抵債等）。2.在東南亞某國(guó)調(diào)查不良資產(chǎn)時(shí)，如何應(yīng)對(duì)法律程序復(fù)雜、效率低下的問(wèn)題？答案：-聘請(qǐng)當(dāng)?shù)貙?zhuān)業(yè)律師團(tuán)隊(duì)；-優(yōu)先處理訴訟時(shí)效內(nèi)的案件；-通過(guò)仲裁或簡(jiǎn)易程序簡(jiǎn)化流程；-與當(dāng)?shù)胤ㄔ航贤ㄇ溃?準(zhǔn)備備用處置方案（如資產(chǎn)證券化）。3.如何識(shí)別債務(wù)人可能存在的“假離婚”或“假破產(chǎn)”等逃避債務(wù)行為？答案：-核實(shí)婚姻及破產(chǎn)申請(qǐng)的真實(shí)性（如財(cái)產(chǎn)分割記錄、法院公告）；-檢查債務(wù)人是否通過(guò)關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；-分析債務(wù)人經(jīng)營(yíng)行為是否中斷；-關(guān)注高管及股東行為異常（如隱匿財(cái)產(chǎn)）。4.簡(jiǎn)述不良資產(chǎn)回收率的計(jì)算方法及影響因素。答案：-計(jì)算方法：（實(shí)際回收金額-處置成本）/債務(wù)本金×100%。-影響因素：1.抵押物價(jià)值及變現(xiàn)能力；2.法律訴訟及執(zhí)行效率；3.債務(wù)人經(jīng)營(yíng)重組可能性；4.當(dāng)?shù)卣呒笆袌?chǎng)環(huán)境。5.在東南亞某國(guó)處置不良房產(chǎn)時(shí)，如何應(yīng)對(duì)當(dāng)?shù)亍跋荣I(mǎi)后付”的付款習(xí)慣？答案：-要求買(mǎi)家提供銀行保函或第三方擔(dān)保；-將付款條款寫(xiě)入抵押合同；-通過(guò)當(dāng)?shù)毓C機(jī)構(gòu)監(jiān)督資金支付；-準(zhǔn)備備用處置方案（如分割拍賣(mài)）；-關(guān)注買(mǎi)家資金來(lái)源合法性。四、案例分析題（共2題，每題10分）1.案例：某銀行在東南亞某國(guó)發(fā)現(xiàn)一筆不良貸款，債務(wù)人名下有一處房產(chǎn)抵押，但調(diào)查發(fā)現(xiàn)該房產(chǎn)已被法院查封，且債務(wù)人通過(guò)“假離婚”轉(zhuǎn)移部分資產(chǎn)。銀行需決定處置方案。問(wèn)題：-分析該案例的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；-提出解決方案及優(yōu)先順序。答案：-風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1.抵押物被查封導(dǎo)致處置困難；2.債務(wù)人通過(guò)“假離婚”逃避債務(wù)；3.當(dāng)?shù)胤沙绦驈?fù)雜可能延長(zhǎng)處置周期。-解決方案：1.優(yōu)先申請(qǐng)解除查封障礙（通過(guò)律師提起訴訟確認(rèn)查封程序違法）；2.核查離婚真實(shí)性（對(duì)比財(cái)產(chǎn)分割記錄及債務(wù)承擔(dān)情況）；3.啟動(dòng)關(guān)聯(lián)交易追溯程序（追索轉(zhuǎn)移資產(chǎn)）；4.備選方案（如以物抵債或資產(chǎn)證券化）。2.案例：某中國(guó)企業(yè)向東南亞某國(guó)子公司借款1億美元，子公司因經(jīng)營(yíng)不善無(wú)法還款。母公司要求銀行進(jìn)行盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)子公司已通過(guò)關(guān)聯(lián)交易將核心資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至殼公司，且殼公司已被當(dāng)?shù)胤ㄔ毫袨槭疟粓?zhí)行人。問(wèn)題：-分析該案例的法律困境；-提出回收方案及可行性評(píng)估。答案：-法律困境：1.關(guān)聯(lián)交易合法性存疑；2.殼公司失信導(dǎo)致執(zhí)行困難；3.跨國(guó)追償程序復(fù)雜。-回收方案：1.核查關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性（對(duì)比當(dāng)?shù)胤杉昂贤瑮l款）；2.通過(guò)母公司擔(dān)保追索殼公司資產(chǎn)（如股權(quán)、應(yīng)