2026年合規(guī)審查助理崗位筆試題庫含答案一、單選題（共10題，每題2分）1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（原銀監(jiān)會(huì)）在合規(guī)審查中主要負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理的金融機(jī)構(gòu)類型不包括以下哪項(xiàng)？A.商業(yè)銀行B.保險(xiǎn)公司C.證券公司D.民間借貸機(jī)構(gòu)2.在合規(guī)審查中，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”的定義最準(zhǔn)確的是：A.操作風(fēng)險(xiǎn)的一種形式B.因未能遵守法律法規(guī)而可能導(dǎo)致的損失C.市場風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)的直接后果3.根據(jù)中國《反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)可能面臨的法律責(zé)任不包括：A.罰款B.暫停業(yè)務(wù)C.責(zé)令停業(yè)整頓D.刑事拘留（針對(duì)直接責(zé)任人）4.合規(guī)審查報(bào)告中，“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣”的主要作用是：A.列出所有違規(guī)行為B.量化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概率和影響C.描述監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰標(biāo)準(zhǔn)D.制定整改措施的優(yōu)先級(jí)5.在審查跨境業(yè)務(wù)時(shí)，“經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)原則”主要關(guān)注以下哪方面？A.交易的資金流向B.交易的實(shí)際控制人和商業(yè)目的C.交易的法律形式D.交易的稅務(wù)影響6.中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則不包括：A.完整性原則B.適應(yīng)性原則C.責(zé)任追究原則D.利益沖突優(yōu)先原則7.合規(guī)審查中，“內(nèi)部控制缺陷”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)通常不包括：A.制度設(shè)計(jì)不合理B.執(zhí)行不到位C.存在舞弊行為D.監(jiān)管處罰記錄8.在審查銀行信貸業(yè)務(wù)時(shí)，“集中度風(fēng)險(xiǎn)”主要指：A.單一客戶貸款占比過高B.投資單一市場的風(fēng)險(xiǎn)C.操作人員過度依賴某項(xiàng)業(yè)務(wù)D.系統(tǒng)故障導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷9.合規(guī)審查中，“監(jiān)管問詢函”的主要目的不包括：A.要求機(jī)構(gòu)解釋特定合規(guī)問題B.收集違規(guī)證據(jù)C.評(píng)估機(jī)構(gòu)的整改計(jì)劃D.直接處罰違規(guī)行為10.中國《公司法》中，“關(guān)聯(lián)交易”的定義不包括以下哪種情況：A.公司董事與其控制的企業(yè)之間的交易B.公司與股東之間的正常業(yè)務(wù)往來C.公司內(nèi)部部門之間的資金劃撥D.公司與實(shí)際控制人及其近親屬控制的企業(yè)交易二、多選題（共10題，每題3分）1.合規(guī)審查中，常見的“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”包括：A.內(nèi)部控制制度缺失B.客戶身份識(shí)別不充分C.跨境交易未報(bào)備D.員工培訓(xùn)不足E.報(bào)表數(shù)據(jù)造假2.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行合規(guī)審查的主要監(jiān)管依據(jù)包括：A.《商業(yè)銀行法》B.《反洗錢法》C.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》D.《證券法》E.《外匯管理?xiàng)l例》3.合規(guī)審查中，“整改措施”的有效性評(píng)估通常關(guān)注以下哪些方面？A.整改措施的針對(duì)性B.實(shí)施時(shí)間表C.資源投入情況D.是否涉及利益輸送E.風(fēng)險(xiǎn)是否完全消除4.在審查保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，“償付能力風(fēng)險(xiǎn)”的主要評(píng)估指標(biāo)包括：A.資產(chǎn)負(fù)債率B.自留保費(fèi)規(guī)模C.準(zhǔn)備金充足率D.管理層變動(dòng)情況E.保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率5.合規(guī)審查中，“監(jiān)管科技（RegTech）”的應(yīng)用場景包括：A.大數(shù)據(jù)監(jiān)測異常交易B.自動(dòng)化流程審查C.文檔影像化管理D.實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警E.人工復(fù)核替代系統(tǒng)校驗(yàn)6.根據(jù)《證券法》，證券公司合規(guī)審查需重點(diǎn)關(guān)注：A.證券發(fā)行信息披露B.交易內(nèi)幕信息管理C.客戶資金第三方存管D.員工利益沖突防范E.系統(tǒng)安全防護(hù)7.合規(guī)審查中，“合規(guī)文化”的構(gòu)建措施通常包括：A.高管帶頭合規(guī)B.定期合規(guī)培訓(xùn)C.內(nèi)部舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制D.合規(guī)績效考核E.外部審計(jì)監(jiān)督8.在審查跨境投資業(yè)務(wù)時(shí)，“經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)原則”可能涉及的問題包括：A.境外實(shí)體實(shí)際控制人B.資金實(shí)際來源地C.交易法律形式與實(shí)質(zhì)是否一致D.稅務(wù)居民身份認(rèn)定E.交易目的地的監(jiān)管要求9.合規(guī)審查中，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”的方法包括：A.問卷調(diào)查B.現(xiàn)場訪談C.數(shù)據(jù)分析D.案例研究E.監(jiān)管文件比對(duì)10.根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，合規(guī)審查中需關(guān)注的競爭行為包括：A.壟斷協(xié)議B.不正當(dāng)有獎(jiǎng)銷售C.商業(yè)賄賂D.侵犯商業(yè)秘密E.虛假宣傳三、判斷題（共10題，每題2分）1.合規(guī)審查助理崗位的主要職責(zé)是直接制定公司的合規(guī)政策。（×）2.中國《反洗錢法》要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份信息保密，不得泄露。（√）3.合規(guī)審查中，“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣”只能用于量化風(fēng)險(xiǎn)，不能定性分析。（×）4.根據(jù)《證券法》，證券公司未按規(guī)定披露信息可能面臨行政拘留。（×）5.合規(guī)審查報(bào)告的結(jié)論必須由監(jiān)管機(jī)構(gòu)最終確認(rèn)。（×）6.“經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)原則”主要適用于跨境投資，不適用于國內(nèi)業(yè)務(wù)。（×）7.合規(guī)審查中，“內(nèi)部控制缺陷”的整改通常需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批。（×）8.在銀行信貸業(yè)務(wù)中，“集中度風(fēng)險(xiǎn)”與“信用風(fēng)險(xiǎn)”是同一概念。（×）9.合規(guī)審查助理不需要了解稅務(wù)知識(shí)。（×）10.根據(jù)《公司法》，所有關(guān)聯(lián)交易都必須進(jìn)行價(jià)格公允性評(píng)估。（√）四、簡答題（共5題，每題5分）1.簡述合規(guī)審查中“反洗錢”的主要審查要點(diǎn)。答案要點(diǎn)：-客戶身份識(shí)別（KYC）流程；-大額交易和可疑交易報(bào)告制度；-資金來源和去向核查；-反洗錢培訓(xùn)及考核情況。2.解釋合規(guī)審查中“內(nèi)部控制”的定義及其重要性。答案要點(diǎn)：-內(nèi)部控制是公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、防范風(fēng)險(xiǎn)而建立的一套政策和程序；-重要性在于保障資產(chǎn)安全、提高運(yùn)營效率、確保合規(guī)性。3.合規(guī)審查中，如何識(shí)別和評(píng)估“跨境業(yè)務(wù)”的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？答案要點(diǎn)：-核查交易對(duì)手的資質(zhì)和背景；-評(píng)估資金來源和目的地是否合法；-確認(rèn)是否符合外匯管理要求；-檢查是否遵守反避稅規(guī)定。4.簡述合規(guī)審查報(bào)告中“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”的核心步驟。答案要點(diǎn)：-識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；-評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；-制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。5.合規(guī)審查中，如何確?！罢拇胧钡挠行?？答案要點(diǎn)：-明確整改目標(biāo)和時(shí)間表；-跟蹤整改進(jìn)展；-復(fù)查整改效果；-持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)是否消除。五、論述題（共2題，每題10分）1.結(jié)合中國銀行業(yè)監(jiān)管要求，論述合規(guī)審查助理在“銀行信貸業(yè)務(wù)”中的職責(zé)和挑戰(zhàn)。答案要點(diǎn)：-職責(zé)：-審查信貸政策是否符合監(jiān)管要求；-核查客戶資質(zhì)和貸款用途；-評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；-監(jiān)控信貸資金流向。-挑戰(zhàn)：-需平衡風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展；-處理復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)；-應(yīng)對(duì)監(jiān)管政策變化。2.結(jié)合“金融科技（FinTech）”發(fā)展趨勢(shì)，論述合規(guī)審查助理如何提升合規(guī)審查的效率和質(zhì)量。答案要點(diǎn)：-利用大數(shù)據(jù)分析識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；-采用自動(dòng)化工具提高審查效率；-加強(qiáng)對(duì)新興業(yè)務(wù)模式的合規(guī)評(píng)估；-持續(xù)學(xué)習(xí)新技術(shù)和監(jiān)管動(dòng)態(tài)。答案與解析一、單選題答案與解析1.D解析：民間借貸機(jī)構(gòu)不屬于銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管范圍，主要由地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或市場監(jiān)管部門管理。2.B解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因違反法律法規(guī)而可能導(dǎo)致的損失，是合規(guī)審查的核心關(guān)注點(diǎn)。3.D解析：刑事拘留是刑事責(zé)任，合規(guī)審查助理主要處理行政和制度層面的問題。4.B解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣通過量化風(fēng)險(xiǎn)概率和影響，幫助確定審查優(yōu)先級(jí)。5.B解析：經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)原則關(guān)注交易的實(shí)際控制人和商業(yè)目的，而非法律形式。6.D解析：合規(guī)管理的基本原則包括完整性、適應(yīng)性、責(zé)任追究等，但利益沖突優(yōu)先原則不正確。7.C解析：舞弊行為屬于違規(guī)結(jié)果，而非內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。8.A解析：集中度風(fēng)險(xiǎn)指單一客戶貸款占比過高，可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)集中。9.D解析：監(jiān)管問詢函旨在收集信息，直接處罰需經(jīng)過立案調(diào)查。10.C解析：內(nèi)部部門之間的資金劃撥不屬于關(guān)聯(lián)交易范疇。二、多選題答案與解析1.A、B、C、D解析：E項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)造假，不屬于合規(guī)審查的直接風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.A、B、C、E解析：D項(xiàng)《證券法》是證券監(jiān)管依據(jù)，非銀行監(jiān)管依據(jù)。3.A、B、C解析：D、E屬于整改效果評(píng)估后的判斷，不屬于評(píng)估本身關(guān)注點(diǎn)。4.A、C、E解析：B項(xiàng)自留保費(fèi)規(guī)模與償付能力相關(guān)性較弱；D項(xiàng)管理層變動(dòng)屬于治理風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)資金運(yùn)用效率是償付能力的重要指標(biāo)。5.A、B、C、D解析：E項(xiàng)人工復(fù)核仍需系統(tǒng)支持，不能完全替代系統(tǒng)校驗(yàn)。6.A、B、C、D解析：E項(xiàng)系統(tǒng)安全屬于技術(shù)合規(guī)，非業(yè)務(wù)合規(guī)重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容。7.A、B、C、D解析：E項(xiàng)外部審計(jì)監(jiān)督屬于外部監(jiān)督，非內(nèi)部文化構(gòu)建措施。8.A、B、C、D解析：E項(xiàng)監(jiān)管要求屬于合規(guī)審查的背景信息，非經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)原則的核心問題。9.A、B、C、D、E解析：五項(xiàng)均為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的常用方法。10.A、B、C、D、E解析：五項(xiàng)均為反不正當(dāng)競爭法關(guān)注的競爭行為。三、判斷題答案與解析1.×解析：合規(guī)審查助理負(fù)責(zé)執(zhí)行和評(píng)估，政策制定需管理層或監(jiān)管機(jī)構(gòu)完成。2.√解析：反洗錢法要求金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格保護(hù)客戶身份信息。3.×解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣可定性和定量結(jié)合分析。4.×解析：行政拘留是刑事處罰，未按規(guī)定披露信息通常受行政處罰。5.×解析：報(bào)告結(jié)論由機(jī)構(gòu)內(nèi)部確認(rèn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要審核合規(guī)性。6.×解析：經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)原則適用于所有涉及跨境的業(yè)務(wù)，無論金額大小。7.×解析：整改是否需要審批取決于具體監(jiān)管要求，但審查助理需了解相關(guān)流程。8.×解析：集中度風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重客戶集中，信用風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重違約風(fēng)險(xiǎn)。9.×解析：合規(guī)審查需關(guān)注稅務(wù)合規(guī)性，如關(guān)聯(lián)交易定價(jià)。10.√解析：關(guān)聯(lián)交易需確保定價(jià)公允，防止利益輸送。四、簡答題答案與解析1.反洗錢審查要點(diǎn)解析：反洗錢審查需關(guān)注客戶身份識(shí)別（KYC）是否完整、大額交易和可疑交易報(bào)告是否按規(guī)定提交、資金來源是否合法、反洗錢培訓(xùn)是否有效等。2.內(nèi)部控制定義及重要性解析：內(nèi)部控制是公司為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而建立的制度，重要性在于保障合規(guī)、降低風(fēng)險(xiǎn)、提高效率。3.跨境業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估解析：需核查交易對(duì)手資質(zhì)、資金來源和目的地合法性、外匯合規(guī)性、反避稅要求等。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估核心步驟解析：識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、評(píng)估可能