服務(wù)擔(dān)保管理辦法細(xì)則第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范服務(wù)擔(dān)保行為，防范化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障擔(dān)保各方合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)公司法》及行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合實(shí)際制定本細(xì)則。第二條適用范圍本細(xì)則適用于公司及控股子公司為第三方提供的各類服務(wù)擔(dān)保活動(dòng)，包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等形式。公司為自身債務(wù)提供的擔(dān)保不適用本細(xì)則。第三條基本原則服務(wù)擔(dān)保應(yīng)遵循以下原則：依法合規(guī)：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，確保擔(dān)保行為合法有效審慎經(jīng)營(yíng)：建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，擔(dān)保規(guī)模與公司財(cái)務(wù)承受能力相匹配平等自愿：遵循市場(chǎng)化原則，禁止任何單位或個(gè)人強(qiáng)制要求提供擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控：建立全流程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)、可控、可承受第四條管理職責(zé)董事會(huì)：負(fù)責(zé)審批重大擔(dān)保事項(xiàng)，建立定期核查機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)管理部門：統(tǒng)籌擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)審核與資金管理法務(wù)部門：提供法律支持，審查擔(dān)保合同合規(guī)性第二章?lián)l件第五條基本要求被擔(dān)保方應(yīng)滿足以下基本條件：依法設(shè)立并有效存續(xù)的法人主體，具備獨(dú)立法人資格主營(yíng)業(yè)務(wù)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求，不存在重大違法違規(guī)記錄財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流和償債能力，資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過(guò)70%信用狀況良好，無(wú)嚴(yán)重失信行為或重大違約記錄能夠提供符合要求的反擔(dān)保措施第六條禁止擔(dān)保情形存在以下情形之一的，不得提供擔(dān)保：被擔(dān)保方已進(jìn)入破產(chǎn)清算程序或存在明顯償債危機(jī)提供虛假財(cái)務(wù)信息或隱瞞重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的涉及重大訴訟、仲裁或行政處罰可能影響償債能力的擔(dān)保資金用途不符合國(guó)家法律法規(guī)或政策要求的其他經(jīng)評(píng)估認(rèn)為存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形第七條反擔(dān)保要求對(duì)控股子公司以外的擔(dān)保對(duì)象，必須要求提供反擔(dān)保反擔(dān)保方式包括但不限于抵押、質(zhì)押、保證等，反擔(dān)保提供方應(yīng)具備實(shí)際償債能力反擔(dān)保價(jià)值應(yīng)不低于擔(dān)保金額的70%，特殊情況需經(jīng)董事會(huì)特別審批以不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)等資產(chǎn)提供反擔(dān)保的，應(yīng)辦理法定登記手續(xù)第三章審批流程第八條申請(qǐng)與受理申請(qǐng)擔(dān)保需提交《擔(dān)保申請(qǐng)書》，明確擔(dān)保方式、金額、期限等基本要素同時(shí)提供被擔(dān)保方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近三年審計(jì)報(bào)告、主合同文本等材料風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)材料初審，對(duì)不符合要求的申請(qǐng)應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)退回并說(shuō)明理由第九條盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)開(kāi)展以下調(diào)查工作：核實(shí)被擔(dān)保方基本情況及經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析財(cái)務(wù)報(bào)表，評(píng)估償債能力和現(xiàn)金流狀況調(diào)查信用記錄，包括銀行信貸、合同履約等情況評(píng)估反擔(dān)保措施的合法性、充分性和可執(zhí)行性形成《擔(dān)保盡職調(diào)查報(bào)告》，提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)第十條分級(jí)審批根據(jù)擔(dān)保金額及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行分級(jí)審批：（一）部門審批單筆擔(dān)保金額不超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%的由風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)總經(jīng)理審批（二）董事會(huì)審批單筆擔(dān)保金額超過(guò)凈資產(chǎn)5%但不超過(guò)10%的年度累計(jì)擔(dān)保金額未超過(guò)凈資產(chǎn)30%的需經(jīng)董事會(huì)三分之二以上董事同意方可通過(guò)（三）股東會(huì)審批單筆擔(dān)保金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的累計(jì)擔(dān)保金額超過(guò)凈資產(chǎn)50%后提供的任何擔(dān)保為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的對(duì)象提供的擔(dān)保對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保需經(jīng)出席會(huì)議股東所持表決權(quán)三分之二以上通過(guò)第十一條審批時(shí)限部門審批：自受理之日起5個(gè)工作日內(nèi)完成董事會(huì)審批：提交董事會(huì)后10個(gè)工作日內(nèi)完成審議股東會(huì)審批：提交股東會(huì)后20個(gè)工作日內(nèi)完成審議第四章風(fēng)險(xiǎn)管理第十二條合同管理?yè)?dān)保合同應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)合同文本，明確擔(dān)保范圍、期限、責(zé)任承擔(dān)方式等要素合同簽訂前須經(jīng)法務(wù)部門審核，重點(diǎn)審查違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等條款擔(dān)保合同簽訂后7個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案第十三條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制：對(duì)被擔(dān)保方進(jìn)行定期跟蹤，至少每季度獲取財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)重大擔(dān)保項(xiàng)目，每月監(jiān)測(cè)其經(jīng)營(yíng)狀況及現(xiàn)金流變化建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流等發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序并報(bào)告董事會(huì)第十四條代償管理被擔(dān)保方出現(xiàn)違約時(shí)，擔(dān)保責(zé)任部門應(yīng)立即核實(shí)情況，制定應(yīng)對(duì)方案需履行代償義務(wù)的，應(yīng)按審批流程報(bào)總經(jīng)理或董事會(huì)批準(zhǔn)代償后15個(gè)工作日內(nèi)，啟動(dòng)追償程序，包括協(xié)商、仲裁或訴訟等方式建立代償資金專項(xiàng)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄代償金額、追償進(jìn)展等信息第十五條檔案管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包括：擔(dān)保申請(qǐng)書及相關(guān)證明材料盡職調(diào)查報(bào)告及審批文件擔(dān)保合同及反擔(dān)保文件風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄及預(yù)警報(bào)告代償與追償相關(guān)材料檔案保存期限不少于擔(dān)保責(zé)任解除后5年第五章免責(zé)條款第十六條不可抗力免責(zé)因以下不可抗力因素導(dǎo)致?lián)４鷥數(shù)?，可予以免?zé)：重大自然災(zāi)害（如地震、洪水等）造成被擔(dān)保方經(jīng)營(yíng)中斷的重大公共衛(wèi)生事件導(dǎo)致無(wú)法正常履約的國(guó)家重大政策調(diào)整直接影響被擔(dān)保方償債能力的其他經(jīng)有權(quán)部門認(rèn)定的不可抗力情形第十七條減責(zé)情形存在以下情況的，可酌情減輕相關(guān)人員責(zé)任：已按規(guī)定履行盡職調(diào)查義務(wù)，但因被擔(dān)保方刻意隱瞞導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)采取措施，有效降低代償損失超過(guò)50%的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)決策提出明確反對(duì)意見(jiàn)并書面記錄在案的因工作調(diào)整移交的擔(dān)保業(yè)務(wù)，接管前已暴露風(fēng)險(xiǎn)的第十八條禁止免責(zé)情形以下情況不得適用免責(zé)條款：違反審批程序或超越權(quán)限提供擔(dān)保的與被擔(dān)保方惡意串通或存在利益輸送的未履行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職責(zé)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后未及時(shí)采取追償措施的提供虛假材料或隱瞞重要信息的第六章附則第十九條解釋權(quán)本細(xì)則由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十條修訂程序本細(xì)則的修訂需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，并報(bào)股東會(huì)備案。第二十一條實(shí)施日期本細(xì)則自發(fā)布之日起施行，原有相關(guān)規(guī)定與本細(xì)則不一致的，以本細(xì)則為準(zhǔn)。第二十二條配套文件本細(xì)則配套文件包括：《擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系》《擔(dān)保合同標(biāo)準(zhǔn)文本》《反擔(dān)保管理辦法》第七章附件附件一擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限表?yè)?dān)保金額范圍審批主體需提供材料≤凈資產(chǎn)5%總經(jīng)理基礎(chǔ)材料+盡職調(diào)查報(bào)告5%-10%董事會(huì)詳細(xì)材料+風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告>10%股東會(huì)全套材料+可行性研究報(bào)告附件二風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)指標(biāo)類型預(yù)警閾值監(jiān)控頻率資產(chǎn)負(fù)債率>70%季度流動(dòng)比率<1.2月度經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流連續(xù)3個(gè)月為負(fù)月度涉訴金額>凈資產(chǎn)5%實(shí)時(shí)附件三代償追償流程圖違約事件發(fā)生→2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估→3.代償決策→4.履行代償義務(wù)→5.啟動(dòng)追償程序→6.債務(wù)重組/訴訟→7.資產(chǎn)處置→8.損失核銷附件四反擔(dān)保物評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)反擔(dān)保類型評(píng)估方法折扣率范圍不動(dòng)產(chǎn)市場(chǎng)比較法50