2025年廉潔合規(guī)知識問答試卷含答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項字母填在括號內(nèi)）1.2025年3月1日起施行的《國有企業(yè)管理人員處分條例》規(guī)定，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，因違反廉潔規(guī)定被判處刑罰的，所在單位應當給予（）處分。A.記過B.降級C.撤職D.開除答案：D2.根據(jù)《聯(lián)合國反腐敗公約》，下列哪一項不屬于“公職人員”定義范疇（）。A.立法機關成員B.國有醫(yī)院主治醫(yī)師C.私營快遞公司分揀員D.司法機關法官答案：C3.2025年財政部《關于進一步加強政府采購需求管理的通知》要求，采購需求中設置供應商規(guī)模條件的，原則上不得高于采購項目預算金額的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B4.某央企境外子公司在“一帶一路”項目中，向當?shù)厣鐓^(qū)捐贈防疫物資價值人民幣50萬元，依據(jù)《中央企業(yè)境外廉潔風險防控指引》，該捐贈行為應當履行的首要程序是（）。A.報國資委備案B.董事會集體決策C.駐外使館經(jīng)商處批準D.合規(guī)官事后追認答案：B5.2025年修訂的《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》新增規(guī)定，黨員利用職權或職務影響，以“影子股東”方式投資非上市企業(yè)的，情節(jié)較重的給予（）處分。A.警告B.嚴重警告C.撤銷黨內(nèi)職務D.留黨察看答案：C6.關于“利益沖突”表述，下列哪一項符合OECD《公共部門廉潔管理原則》（）。A.公職人員親屬經(jīng)商一律禁止B.利益沖突只需口頭報告即可C.應建立資產(chǎn)披露與回避制度D.利益沖突屬于私人事務無需干預答案：C7.2025年生效的《數(shù)據(jù)安全法》配套標準規(guī)定，企業(yè)向境外提供涉及國家核心數(shù)據(jù)的，應當通過（）安全評估。A.行業(yè)自律組織B.國家網(wǎng)信部門C.省級工信部門D.第三方測評機構答案：B8.某銀行信貸審批人員在貸款發(fā)放前接受客戶宴請，消費金額折合人民幣680元，依據(jù)《中國銀行業(yè)從業(yè)人員行為管理辦法》，該行為應被認定為（）。A.正常社交B.一般失范C.輕微違規(guī)D.重大違規(guī)答案：C9.2025年《反不正當競爭法》修訂草案將“商業(yè)賄賂”主體擴大至“交易相對方的工作人員”，其最高罰款金額提高至（）。A.100萬元B.300萬元C.500萬元D.1000萬元答案：D10.根據(jù)《國際財務報告準則第10號——合并財務報表》，企業(yè)設立SPV（特殊目的實體）的主要合規(guī)風險是（）。A.稅務遞延B.表外負債隱匿C.匯率波動D.折舊方法答案：B11.2025年證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第10號——上市公司內(nèi)部審計》要求，審計委員會至少每（）聽取一次內(nèi)部審計工作匯報。A.月B.季度C.半年D.年答案：B12.關于“吹哨人”保護，2025年國務院《舉報獎勵辦法》規(guī)定，對提供重大違法線索的舉報人，獎勵金額最高不超過罰沒收入的（）。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C13.某省公共資源交易中心規(guī)定，評標專家?guī)鞂＜疫B續(xù)兩次拒絕參加抽取，將被暫停抽?。ǎ.3個月B.6個月C.9個月D.12個月答案：B14.2025年施行的《公司法》修訂案，將國有獨資公司外部董事比例下限提高至（）。A.1/3B.1/2C.2/3D.全體答案：B15.依據(jù)《世界銀行誠信合規(guī)指南》，被制裁企業(yè)申請解除制裁的最低“觀察期”為（）。A.6個月B.1年C.2年D.3年答案：C16.2025年《刑法修正案（十二）》新增“非法從事資金支付結算業(yè)務”罪，其入罪數(shù)額標準為（）。A.50萬元B.100萬元C.500萬元D.1000萬元答案：C17.關于ESG信息披露，滬深交易所2025年新規(guī)要求，上證180指數(shù)成分公司應當最晚于（）發(fā)布年度ESG報告。A.3月31日B.4月30日C.5月31日D.6月30日答案：B18.2025年《招標投標法實施條例》修訂，允許招標人采用“評定分離”方式的項目范圍由“房建市政”擴大至（）。A.交通B.水利C.能源D.全部依法必招項目答案：D19.某國企領導在離任審計中發(fā)現(xiàn)，其任職期間違規(guī)發(fā)放津補貼120萬元，依據(jù)《黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》，該事項應定性為（）。A.管理不規(guī)范問題B.一般違紀問題C.重大違紀問題D.涉嫌犯罪問題答案：C20.2025年《個人信息保護法》配套標準將“敏感個人信息”擴展至“金融賬戶年度累計交易記錄”，其累計金額閾值為（）。A.5萬元B.10萬元C.50萬元D.100萬元答案：B21.根據(jù)《國際反腐敗日——聯(lián)合國2025年主題報告》，全球跨境追逃追贓合作中，使用最頻繁的司法協(xié)助形式是（）。A.引渡B.遣返C.資產(chǎn)凍結D.刑事司法協(xié)助答案：D22.2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定，合規(guī)管理體系有效性評價應當由（）組織。A.合規(guī)管理負責人B.董事會審計與風險委員會C.第三方機構D.監(jiān)事會答案：B23.某保險公司代理人以“返傭”方式誘導投保人，被銀保監(jiān)分局查處，依據(jù)2025年《保險法》修訂案，對其個人罰款上限為（）。A.5萬元B.10萬元C.30萬元D.50萬元答案：D24.2025年《證券期貨業(yè)反洗錢工作指引》將“非面對面交易”可疑交易初始識別時間縮短至（）。A.12小時B.24小時C.48小時D.72小時答案：B25.關于“影子董事”責任，2025年《公司法》修訂案規(guī)定，實際控制人指使董事?lián)p害公司利益的，對公司的賠償責任為（）。A.限額賠償B.實際損失C.雙倍賠償D.三倍懲罰性賠償答案：C26.2025年《國家秘密載體出境保密管理辦法》規(guī)定，絕密級載體出境應當由（）批準。A.省級保密局B.國家保密局C.中央辦公廳D.國務院答案：B27.依據(jù)《國際商會反腐敗條款》（2025版），企業(yè)應在合同中設置“反腐敗違約金”，比例一般不低于合同金額的（）。A.3%B.5%C.10%D.15%答案：C28.2025年《稅務稽查案件辦理程序規(guī)定》新增“首違不罰”清單，對納稅人首次輕微違法且危害后果輕微并及時改正的，稅務機關應當（）。A.書面警告B.不予處罰C.減輕處罰D.從輕處罰答案：B29.2025年《紀檢監(jiān)察機關派駐機構工作規(guī)則》明確，派駐機構對駐在單位黨委（黨組）管理的干部擬提拔任用人選，應當出具（）。A.審計報告B.廉政意見C.巡視意見D.績效評估答案：B30.2025年《全球反腐敗執(zhí)法合作上海宣言》提出，建立跨境腐敗案件“一站式”證據(jù)交換平臺，其牽頭機構為（）。A.國際刑警組織B.聯(lián)合國毒品和犯罪問題辦公室C.中國監(jiān)察部D.世界銀行答案：C二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列哪些行為構成《刑法》第三百八十八條之一的“利用影響力受賄罪”（）。A.國家工作人員的近親屬通過該國家工作人員職務行為，為請托人謀取不正當利益，收受財物B.離職的國家工作人員利用原職權地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務行為，為請托人謀取不正當利益，收受財物C.國家工作人員的司機利用工作人員影響力，收受請托人紅包后未為其謀利D.國家工作人員的配偶收受財物后，唆使該工作人員為請托人謀取競爭優(yōu)勢答案：ABD32.2025年《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》列舉的“高風險國家（地區(qū)）”參考標準包括（）。A.透明國際清廉指數(shù)排名后30位B.聯(lián)合國制裁名單C.全球金融誠信組織“非法資金流動”規(guī)模前20位D.外交部發(fā)布的安全提醒“紅色”等級國家答案：ABCD33.依據(jù)《反壟斷法》2025年修訂案，下列哪些情形應當申報經(jīng)營者集中（）。A.全球營業(yè)額合計120億元，其中至少兩個經(jīng)營者在中國境內(nèi)營業(yè)額各超過8億元B.中國境內(nèi)營業(yè)額合計30億元，其中至少兩個經(jīng)營者在中國境內(nèi)營業(yè)額各超過6億元C.參與集中的任一經(jīng)營者資產(chǎn)市值達到1000億元D.參與集中的任一經(jīng)營者上一年度中國境內(nèi)營業(yè)額超過100億元答案：AB34.2025年《上市公司治理準則》要求審計委員會具備的職責包括（）。A.提議聘請或更換外部審計機構B.監(jiān)督公司內(nèi)部審計制度及其實施C.負責公司股權激勵計劃的考核D.審核公司財務信息及其披露答案：ABD35.下列哪些屬于《世界銀行制裁程序》中“可予免責的補救措施”（）。A.建立符合世界銀行標準的合規(guī)體系B.對涉事員工進行紀律處分C.向世行繳納相當于合同額10%的罰款D.主動自我披露并配合調(diào)查答案：ABD36.2025年《個人信息出境標準合同辦法》規(guī)定，網(wǎng)信部門在收到備案材料后，應當對下列哪些內(nèi)容進行核查（）。A.合同雙方是否具備法人資格B.數(shù)據(jù)出境目的是否合法正當C.境外接收方所在國法律政策是否影響數(shù)據(jù)安全D.個人信息主體是否同意跨境傳輸答案：ABC37.2025年《中央企業(yè)重大經(jīng)營風險事件報告管理辦法》規(guī)定，下列哪些事件應當在24小時內(nèi)書面報告國資委（）。A.境外項目因政治動蕩導致資產(chǎn)損失超過5000萬美元B.境內(nèi)子公司發(fā)生爆炸事故造成5人死亡C.董事長涉嫌嚴重違紀違法被采取強制措施D.信用評級被下調(diào)至投資級以下答案：ABC38.依據(jù)《反洗錢法》2025年修訂案，金融機構應當對客戶風險等級進行動態(tài)調(diào)整，出現(xiàn)下列哪些情形應當重新評定（）。A.客戶股權結構發(fā)生重大變化B.客戶被有權機關調(diào)查涉嫌洗錢C.客戶一年內(nèi)交易筆數(shù)增長50%D.客戶注冊地址遷移至高風險國家答案：ABD39.2025年《廉潔從業(yè)“黑名單”管理辦法》將下列哪些主體納入聯(lián)合懲戒對象（）。A.因行賄罪被判處刑罰的個人B.因單位行賄罪被判處罰金的企業(yè)的控股股東C.因商業(yè)賄賂被世行制裁的境外代理商D.因圍標串標被財政部門行政處罰的項目經(jīng)理答案：ABCD40.2025年《跨境腐敗證據(jù)交換試點方案》允許中方主管機關通過下列哪些方式向境外請求證據(jù)（）。A.刑事司法協(xié)助條約B.反腐敗國際合作雙邊協(xié)議C.國際刑警組織渠道D.外交途徑答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.2025年《監(jiān)察官法》規(guī)定，監(jiān)察官的配偶在其管轄區(qū)域內(nèi)從事律師職業(yè)，無需回避。答案：×42.2025年《行政處罰法》修訂，首次明確“首違不罰”原則適用于所有領域。答案：×43.2025年《全球供應鏈廉潔倡議》提出，鼓勵企業(yè)在采購文件中設置“廉潔違約金”條款。答案：√44.2025年《企業(yè)會計準則第14號——收入》要求，企業(yè)給予客戶的商業(yè)折扣應當在確認收入時直接抵減交易價格。答案：√45.2025年《國際反腐敗學院（IACA）報告》指出，數(shù)字貨幣的普及顯著降低了跨境行賄的追溯難度。答案：√46.2025年《刑法》新增“非法披露國家秘密罪”單位犯罪情形，對單位最高可判處罰金1億元。答案：√47.2025年《反壟斷合規(guī)指引》明確，行業(yè)協(xié)會組織企業(yè)交換成本信息，一律構成壟斷協(xié)議。答案：×48.2025年《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》締約國會議通過決議，將環(huán)境犯罪納入洗錢上游犯罪。答案：√49.2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定，合規(guī)管理負責人應當由總會計師兼任。答案：×50.2025年《世界銀行制裁委員會裁決》確認，企業(yè)主動建立并實施有效合規(guī)體系，可作為減輕制裁幅度的情節(jié)。答案：√四、簡答題（每題8分，共24分）51.2025年《公司法》修訂引入“事實董事”概念，請簡述其含義及合規(guī)風險防控要點。答案：（1）含義：雖未被正式任命，但實際行使董事職權、參與公司重大決策的自然人，包括控股股東、實際控制人等。（2）風險：事實董事可能規(guī)避法律對董事義務的規(guī)定，導致公司決策失衡、關聯(lián)交易不公、損害中小股東利益。（3）防控：①在章程中明確董事資格與任命程序；②建立實際控制人列席董事會并披露關聯(lián)關系的制度；③要求事實董事簽署“權利義務確認書”，納入董事責任保險；④審計委員會定期核查“影子決策”痕跡；⑤對違規(guī)行使董事權利的實際控制人，依據(jù)新《公司法》第一百九十九條追究雙倍賠償責任。52.2025年財政部發(fā)布《政府采購合作創(chuàng)新采購方式試點通知》，請簡述“合作創(chuàng)新采購”廉潔風險點及控制措施。答案：（1）風險點：①需求設置具有指向性，排除競爭；②合作過程知識產(chǎn)權歸屬不清，誘發(fā)利益輸送；③履約驗收標準模糊，導致“半拉子工程”；④供應商以“技術迭代”為由追加預算；⑤評審專家與供應商存在隱性關聯(lián)。（2）控制措施：①需求公示不少于20日，接受潛在供應商質(zhì)詢；②引入第三方技術監(jiān)理全程記錄研發(fā)節(jié)點；③設置“里程碑”付款，成果未達指標即終止；④知識產(chǎn)權歸國家所有，供應商享有署名權與收益分成，分成比例通過公開招標確定；⑤評審專家簽署“廉潔及關聯(lián)關系聲明”，違規(guī)納入黑名單并共享至信用中國。53.2025年《跨境數(shù)據(jù)流動安全評估辦法》提出“數(shù)據(jù)出境風險自評估”機制，請簡述企業(yè)自評估報告應包含的核心要素。（1）數(shù)據(jù)出境業(yè)務場景描述，包括數(shù)據(jù)類型、規(guī)模、頻率、涉及系統(tǒng)；（2）境外接收方基本情況，包括股權結構、數(shù)據(jù)安全資質(zhì)、所在國法律環(huán)境；（3）數(shù)據(jù)出境目的及合法性、正當性、必要性分析；（4）數(shù)據(jù)在境外保存、使用、銷毀的全生命周期安全措施；（5）個人信息主體權利保障機制，如查詢、更正、刪除、撤回同意渠道；（6）風險評估結論與風險等級，附數(shù)據(jù)映射表與威脅建模報告；（7）風險處置及應急預案，包括數(shù)據(jù)泄露24小時報告路徑；（8）自評估責任人簽字及企業(yè)蓋章，承諾真實性并接受抽查。五、案例分析題（共16分）54.背景材料：2025年4月，某央企下屬境外全資子公司A公司中標東南亞某國2億美元光伏電站EPC項目。合同簽訂后，A公司按該國“慣例”向當?shù)卮鞡公司支付“咨詢費”300萬美元，B公司股東之一為該國能源部副部長配偶。項目施工期間，A公司通過變更設計增加合同額4000萬美元，其中500萬美元用于“社區(qū)關系維護”，實際由A公司項目經(jīng)理個人賬戶提現(xiàn)。2025年10月，國際媒體曝光此事，世界銀行將該央企及其子公司納入制裁名單，并移交美國司法部。請回答：（1）上述行為涉嫌哪些違法違規(guī)及國際制裁風險？（6分）（2）若企業(yè)希望申請解除世行制裁，應制定怎樣的合規(guī)整改路線圖？（10分）答案：（1）違法違規(guī)及風險：