2026年資源回收公司回收站點(diǎn)臺(tái)賬管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)公司回收站點(diǎn)的運(yùn)營(yíng)管理，規(guī)范臺(tái)賬記錄、整理、審核、存檔等工作，確保臺(tái)賬信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性，為公司經(jīng)營(yíng)決策、成本核算、合規(guī)檢查等提供可靠依據(jù)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有回收站點(diǎn)的臺(tái)賬管理工作，包括站點(diǎn)日常運(yùn)營(yíng)中產(chǎn)生的各類數(shù)據(jù)記錄、憑證收集、報(bào)表編制等活動(dòng)。第三條臺(tái)賬管理工作應(yīng)遵循依法合規(guī)、客觀真實(shí)、分類管理、及時(shí)更新、安全保密的原則。第二章職責(zé)分工第四條回收站點(diǎn)負(fù)責(zé)人是本站點(diǎn)臺(tái)賬管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織落實(shí)臺(tái)賬管理制度，監(jiān)督臺(tái)賬記錄的真實(shí)性和完整性，確保臺(tái)賬數(shù)據(jù)與實(shí)際業(yè)務(wù)相符。第五條回收站點(diǎn)臺(tái)賬管理員具體負(fù)責(zé)臺(tái)賬的日常記錄、整理、核對(duì)、歸檔等工作。臺(tái)賬管理員應(yīng)具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)知識(shí)和責(zé)任心，嚴(yán)格按照制度要求規(guī)范操作。第六條公司運(yùn)營(yíng)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)各回收站點(diǎn)臺(tái)賬管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，定期組織臺(tái)賬管理培訓(xùn)和考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決臺(tái)賬管理中存在的問(wèn)題。第七條公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的財(cái)務(wù)相關(guān)性進(jìn)行審核，確保臺(tái)賬記錄與財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)一致，為成本核算、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等提供支持。第八條公司合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)臺(tái)賬管理工作的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，確保臺(tái)賬記錄符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。第三章臺(tái)賬建立與分類第九條各回收站點(diǎn)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，建立健全以下各類臺(tái)賬：（一）回收物資臺(tái)賬：記錄每日回收物資的種類、數(shù)量、重量、來(lái)源、價(jià)格等信息。（二）銷售臺(tái)賬：記錄每日銷售物資的種類、數(shù)量、重量、去向、價(jià)格、收款情況等信息。（三）庫(kù)存臺(tái)賬：記錄站點(diǎn)庫(kù)存物資的種類、數(shù)量、重量、存放位置、入庫(kù)時(shí)間、出庫(kù)時(shí)間等信息。（四）設(shè)備設(shè)施臺(tái)賬：記錄站點(diǎn)各類設(shè)備設(shè)施的名稱、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、使用狀況、維修保養(yǎng)記錄等信息。（五）人員臺(tái)賬：記錄站點(diǎn)工作人員的姓名、性別、身份證號(hào)碼、聯(lián)系方式、入職時(shí)間、崗位、薪酬等信息。（六）安全環(huán)保臺(tái)賬：記錄站點(diǎn)安全環(huán)保設(shè)施的配備情況、安全檢查記錄、環(huán)保監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)、事故處理情況等信息。（七）其他臺(tái)賬：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，經(jīng)公司批準(zhǔn)建立的其他相關(guān)臺(tái)賬。第十條臺(tái)賬的建立應(yīng)采用統(tǒng)一的格式和標(biāo)準(zhǔn)，確保臺(tái)賬信息的規(guī)范性和可比性。臺(tái)賬格式由公司運(yùn)營(yíng)管理部門統(tǒng)一制定，各回收站點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按照格式要求進(jìn)行記錄。第四章臺(tái)賬記錄與規(guī)范第十一條臺(tái)賬記錄應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得拖延、遺漏或虛假記錄。各項(xiàng)數(shù)據(jù)應(yīng)與實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況一致，確保臺(tái)賬信息的真實(shí)性。第十二條臺(tái)賬記錄應(yīng)使用藍(lán)黑或碳素墨水書寫，字跡清晰、工整，不得涂改、刮擦或挖補(bǔ)。如發(fā)現(xiàn)記錄錯(cuò)誤，應(yīng)采用劃線更正法進(jìn)行更正，并在更正處簽名或蓋章。第十三條回收物資臺(tái)賬應(yīng)詳細(xì)記錄每一筆回收業(yè)務(wù)的具體情況，包括回收時(shí)間、物資種類、數(shù)量、重量、來(lái)源單位或個(gè)人名稱、聯(lián)系方式、回收價(jià)格、付款方式等信息。對(duì)于批量回收的物資，應(yīng)注明批次號(hào)。第十四條銷售臺(tái)賬應(yīng)記錄每一筆銷售業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括銷售時(shí)間、物資種類、數(shù)量、重量、銷售對(duì)象單位或個(gè)人名稱、聯(lián)系方式、銷售價(jià)格、收款金額、收款方式等信息。如存在賒銷情況，應(yīng)注明賒銷期限和還款情況。第十五條庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)實(shí)時(shí)反映站點(diǎn)庫(kù)存物資的變動(dòng)情況，每次物資入庫(kù)或出庫(kù)后，應(yīng)及時(shí)更新臺(tái)賬記錄，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。庫(kù)存物資應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)與臺(tái)賬記錄進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。第十六條設(shè)備設(shè)施臺(tái)賬應(yīng)記錄設(shè)備設(shè)施的基本信息和使用維護(hù)情況，每次設(shè)備設(shè)施進(jìn)行維修保養(yǎng)后，應(yīng)及時(shí)記錄維修保養(yǎng)時(shí)間、內(nèi)容、維修人員等信息。對(duì)于報(bào)廢的設(shè)備設(shè)施，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)，并在臺(tái)賬中注明。第十七條人員臺(tái)賬應(yīng)及時(shí)更新工作人員的信息變動(dòng)情況，如人員入職、離職、崗位調(diào)整、薪酬變動(dòng)等，確保人員信息的準(zhǔn)確性和完整性。第十八條安全環(huán)保臺(tái)賬應(yīng)記錄安全環(huán)保設(shè)施的配備和運(yùn)行情況、安全檢查的時(shí)間、內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況、環(huán)保監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)的檢測(cè)時(shí)間、結(jié)果等信息。對(duì)于發(fā)生的安全事故或環(huán)保事件，應(yīng)詳細(xì)記錄事故或事件的經(jīng)過(guò)、原因、處理結(jié)果等信息。第十九條臺(tái)賬記錄應(yīng)按照業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間順序進(jìn)行排列，做到日清月結(jié)。每月月底應(yīng)對(duì)本月的臺(tái)賬記錄進(jìn)行匯總整理，形成月度臺(tái)賬報(bào)表。第五章臺(tái)賬審核與監(jiān)督第二十條回收站點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)每日對(duì)本站點(diǎn)的臺(tái)賬記錄進(jìn)行審核，檢查臺(tái)賬數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)要求臺(tái)賬管理員進(jìn)行整改。第二十一條公司運(yùn)營(yíng)管理部門應(yīng)定期對(duì)各回收站點(diǎn)的臺(tái)賬管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查頻率不少于每月一次。檢查內(nèi)容包括臺(tái)賬記錄的規(guī)范性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、臺(tái)賬的完整性等。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)站點(diǎn)限期整改，并跟蹤整改情況。第二十二條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)回收站點(diǎn)的臺(tái)賬數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保兩者一致。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)站點(diǎn)溝通協(xié)調(diào)，查明原因并進(jìn)行處理。第二十三條公司合規(guī)管理部門應(yīng)定期對(duì)臺(tái)賬管理工作的合規(guī)性進(jìn)行檢查，確保臺(tái)賬記錄符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)提出整改建議，并監(jiān)督整改落實(shí)情況。第二十四條各回收站點(diǎn)應(yīng)積極配合公司各部門的臺(tái)賬檢查工作，提供必要的臺(tái)賬資料和相關(guān)信息，不得拒絕、阻撓或隱瞞。第六章臺(tái)賬存檔與保管第二十五條臺(tái)賬資料應(yīng)按照檔案管理的要求進(jìn)行存檔保管，確保臺(tái)賬資料的安全和完整。臺(tái)賬存檔應(yīng)分類存放，建立臺(tái)賬檔案目錄，便于查閱和管理。第二十六條臺(tái)賬存檔期限應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)需要確定，一般情況下，各類臺(tái)賬的存檔期限不少于5年。對(duì)于涉及重大業(yè)務(wù)或有特殊保存要求的臺(tái)賬，應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)存檔期限。第二十七條臺(tái)賬存檔應(yīng)選擇安全、干燥、通風(fēng)的場(chǎng)所，配備必要的防火、防潮、防蟲、防盜等設(shè)施，確保臺(tái)賬資料不受損壞。第二十八條臺(tái)賬資料的查閱應(yīng)嚴(yán)格按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，查閱人員應(yīng)填寫查閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可查閱。查閱臺(tái)賬資料時(shí)，不得在資料上涂改、標(biāo)記或損壞。第二十九條臺(tái)賬