2025年反洗錢測試知識題庫含答案一、單選題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，錯選、多選、不選均不得分）1.2025年3月1日起施行的《反洗錢法（修訂草案）》新增“受益所有人”識別義務(wù)，下列主體中必須穿透識別受益所有人的是A.個體工商戶B.一人有限責(zé)任公司C.國有獨(dú)資公司D.村委會答案：B解析：修訂草案第18條將“一人有限責(zé)任公司”納入必須穿透識別受益所有人的范圍，因其股權(quán)結(jié)構(gòu)單一，易被濫用為殼公司。2.某銀行在為客戶辦理跨境電匯時，發(fā)現(xiàn)收款人地址為“CryptoExchangeLtd.,Suite404,VirtualRoad,Seychelles”，金額折合50萬美元，最應(yīng)優(yōu)先采取的強(qiáng)化措施是A.直接拒絕交易B.要求客戶提供水電費(fèi)賬單C.提交可疑交易報告并暫停交易D.將客戶風(fēng)險等級下調(diào)至低風(fēng)險答案：C解析：塞舌爾為高風(fēng)險司法管轄區(qū)，且收款方名稱含“CryptoExchange”，屬于虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商（VASP），符合《2025年央行第3號公告》關(guān)于“虛擬資產(chǎn)跨境流動”觸發(fā)可疑交易的典型特征。3.根據(jù)FATF2025年2月發(fā)布的《貿(mào)易洗錢風(fēng)險提示》，下列單據(jù)中最易被篡改的是A.海關(guān)出口報關(guān)單B.海運(yùn)提單C.商業(yè)發(fā)票D.原產(chǎn)地證書答案：C解析：商業(yè)發(fā)票由出口商自行繕制，無統(tǒng)一格式，可輕松高仿真篡改貨物單價與數(shù)量，成為虛增貿(mào)易金額的首選工具。4.反洗錢現(xiàn)場檢查組在出具《事實(shí)認(rèn)定書》前，必須履行的程序是A.向被檢查機(jī)構(gòu)董事長口頭溝通B.舉行聽證會C.由檢查組內(nèi)部投票D.向被檢查機(jī)構(gòu)發(fā)出《擬處罰事項(xiàng)告知書》答案：D解析：《反洗錢法》第46條明確，人民銀行在作出處罰決定前，應(yīng)告知當(dāng)事人擬處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的陳述申辯權(quán)。5.某券商發(fā)現(xiàn)客戶A在2025年4月連續(xù)30個交易日內(nèi)，每日買入后次日賣出同一科創(chuàng)板股票，累計成交金額2.3億元，且資金來源為境外殼公司B。券商最應(yīng)關(guān)注的洗錢階段是A.處置階段B.離析階段C.歸并階段D.融合階段答案：B解析：通過頻繁交易制造復(fù)雜交易鏈條，掩蓋資金真實(shí)來源，屬于典型的“離析階段”操作。6.2025年央行對“疑似涉詐賬戶”采取的“延遲到賬”規(guī)則中，下列說法正確的是A.延遲時間為12小時B.僅適用于柜面轉(zhuǎn)賬C.客戶可自助撤銷D.不適用于同名賬戶劃轉(zhuǎn)答案：C解析：根據(jù)《支付結(jié)算司2025年1號便函》，延遲到賬期間客戶可通過手機(jī)銀行撤銷交易，旨在阻斷電信網(wǎng)絡(luò)詐騙資金快速轉(zhuǎn)移。7.下列關(guān)于“數(shù)字人民幣錢包”反洗錢義務(wù)的描述，錯誤的是A.匿名錢包單筆支付限額5000元B.運(yùn)營機(jī)構(gòu)需對匿名錢包進(jìn)行受益所有人識別C.實(shí)名錢包需留存身份證件影印件D.運(yùn)營機(jī)構(gòu)需對錢包交易進(jìn)行監(jiān)測答案：B解析：匿名錢包不綁定銀行賬戶，按現(xiàn)行規(guī)定無需識別受益所有人；實(shí)名錢包才需履行識別義務(wù)。8.某保險公司代理人建議客戶采用“躉交保費(fèi)+短期退?！狈绞綄?0萬元現(xiàn)金轉(zhuǎn)化為“干凈”資金，該行為屬于A.結(jié)構(gòu)化交易B.走私洗錢C.保險洗錢D.證券洗錢答案：C解析：利用保險產(chǎn)品的現(xiàn)金價值轉(zhuǎn)換功能，將非法資金偽裝成保險賠款或退保金，屬于典型的保險洗錢手法。9.2025年FATF互評估報告中，對中國“擴(kuò)散融資”合規(guī)性評級為A.合規(guī)B.大致合規(guī)C.部分合規(guī)D.不合規(guī)答案：C解析：報告認(rèn)為中國對聯(lián)合國安理會1267/1373號決議執(zhí)行機(jī)制已建立，但私營部門定向金融制裁合規(guī)率僅62%，故評為“部分合規(guī)”。10.根據(jù)《反洗錢法（修訂草案）》，對“未按規(guī)定保存客戶身份資料”的最高罰款金額提高至A.50萬元B.200萬元C.500萬元D.1000萬元答案：C解析：修訂草案第52條將最高罰款由原先50萬元提升至500萬元，強(qiáng)化對資料保存違規(guī)的懲戒力度。11.銀行在回溯2024年交易時發(fā)現(xiàn)，某客戶曾向境外慈善基金會匯款10萬美元，附言“forAfricanorphans”，該基金會于2025年3月被聯(lián)合國列入制裁名單，銀行應(yīng)立即A.凍結(jié)賬戶并報告央行B.向公安部報案C.向基金會發(fā)函詢問D.僅內(nèi)部標(biāo)注觀察答案：A解析：根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)凍結(jié)涉恐資產(chǎn)管理辦法》，一旦交易對手被聯(lián)合國制裁，金融機(jī)構(gòu)須立即凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)并報告。12.下列關(guān)于“受益所有人”識別比例標(biāo)準(zhǔn)，正確的是A.公司類客戶持股≥20%的自然人B.合伙企業(yè)持股≥15%的自然人C.基金產(chǎn)品份額≥25%的自然人D.信托公司持股≥30%的自然人答案：C解析：央行2025年《受益所有人識別技術(shù)規(guī)范》明確，基金產(chǎn)品以份額≥25%作為識別閾值，公司類仍為≥25%。13.某支付機(jī)構(gòu)為境外博彩平臺提供聚合支付通道，2025年4月被公安部查封，該機(jī)構(gòu)可能面臨的行政處罰是A.吊銷支付牌照B.警告并罰款30萬元C.限期整改D.僅約談高管答案：A解析：根據(jù)《非銀行支付機(jī)構(gòu)條例》第67條，為賭博等非法交易提供支付服務(wù)屬于“重大違規(guī)”，可吊銷牌照。14.反洗錢可疑交易報告“STR”核心要素不包括A.交易可疑特征描述B.客戶賬戶余額C.客戶職業(yè)信息D.客戶征信評分答案：D解析：征信評分屬于信用評價，與洗錢可疑特征無直接關(guān)聯(lián)，無需在STR中報送。15.2025年央行對“金融機(jī)構(gòu)”定義新增的主體是A.典當(dāng)行B.小額貸款公司C.消費(fèi)金融公司D.金融租賃公司答案：B解析：修訂草案將“小額貸款公司”納入金融機(jī)構(gòu)范圍，要求其履行反洗錢義務(wù)。16.某客戶通過ATM存款100次，每次存入9900元，連續(xù)10天完成，該行為構(gòu)成A.拆分交易B.現(xiàn)金走私C.跨境洗錢D.網(wǎng)絡(luò)詐騙答案：A解析：故意將大額現(xiàn)金拆分為低于報告標(biāo)準(zhǔn)的交易，規(guī)避大額交易報告，屬于典型的拆分交易（Structuring）。17.根據(jù)《2025年反洗錢行政處罰裁量基準(zhǔn)》，對“未對高風(fēng)險客戶開展加強(qiáng)盡調(diào)”的罰款起點(diǎn)為A.10萬元B.20萬元C.30萬元D.50萬元答案：B解析：央行公告明確，對高風(fēng)險客戶未盡調(diào)，按違規(guī)情節(jié)輕重，罰款起點(diǎn)20萬元，最高200萬元。18.下列關(guān)于“跨境代理行”反洗錢要求，正確的是A.可接受空殼銀行作為代理行B.無需收集代理行受益所有人信息C.必須簽署反洗錢條款備忘錄D.可間接提供支付服務(wù)答案：C解析：FATF要求對跨境代理行開展盡調(diào)，簽署含反洗錢條款的備忘錄，禁止與空殼銀行建立關(guān)系。19.2025年4月，某券商客戶B買入1億元國債后，次日質(zhì)押回購融資9500萬元，資金劃轉(zhuǎn)至境外SPV，該交易最可能涉嫌A.債券市場操縱B.債券洗錢C.內(nèi)幕交易D.利益輸送答案：B解析：利用國債高信用等級快速質(zhì)押融資，將資金外逃，屬于“債券洗錢”新型手法。20.下列關(guān)于“可疑交易監(jiān)測模型”描述，正確的是A.模型閾值越高，誤報率越高B.模型需每年重檢一次C.模型輸出結(jié)果無需人工復(fù)核D.模型只能用于現(xiàn)金交易答案：B解析：央行《反洗錢數(shù)據(jù)治理指引》要求模型至少每年重檢一次，確保有效性；閾值越高誤報率越低。21.某銀行發(fā)現(xiàn)客戶C的賬戶被用于“跑分平臺”收款，累計資金5000萬元，銀行應(yīng)立即A.關(guān)閉非柜面業(yè)務(wù)B.提高單筆限額C.降低客戶風(fēng)險等級D.建議客戶升級VIP答案：A解析：跑分平臺涉嫌電信網(wǎng)絡(luò)詐騙，銀行應(yīng)暫停非柜面業(yè)務(wù)，防止資金繼續(xù)轉(zhuǎn)移。22.2025年FATF“灰名單”國家不包括A.阿聯(lián)酋B.南非C.摩納哥D.尼日利亞答案：C解析：摩納哥在2025年2月已被FATF從灰名單移除，尼日利亞新列入。23.下列關(guān)于“法人透明度假設(shè)”表述，正確的是A.假設(shè)所有法人都是透明的B.假設(shè)所有法人都存在洗錢風(fēng)險C.假設(shè)法人客戶無需識別受益所有人D.假設(shè)法人客戶交易無風(fēng)險答案：B解析：國際監(jiān)管倡導(dǎo)“風(fēng)險為本”，默認(rèn)法人結(jié)構(gòu)可能被濫用，需持續(xù)識別受益所有人。24.某客戶D使用數(shù)字人民幣錢包向境外匿名錢包轉(zhuǎn)賬5萬元，運(yùn)營機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)后應(yīng)A.立即報告大額交易B.無需報告C.關(guān)閉錢包D.僅內(nèi)部記錄答案：A解析：數(shù)字人民幣匿名錢包雖限額5000元，但當(dāng)日累計超5萬元仍需報告大額交易。25.2025年央行對“反洗錢現(xiàn)場檢查”雙隨機(jī)抽查比例提高至A.5%B.10%C.15%D.20%答案：D解析：為強(qiáng)化監(jiān)管威懾，2025年起雙隨機(jī)抽查比例由10%提至20%。26.下列關(guān)于“反洗錢合規(guī)官”任職資格，錯誤的是A.需具備5年以上金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)B.需通過央行資格認(rèn)證考試C.可由董事長兼任D.需向央行備案答案：C解析：合規(guī)官必須專職，不得由董事長兼任，確保獨(dú)立性。27.某信托公司設(shè)立家族信托，委托人為E，受益人設(shè)定為“未來出生的孫子”，該信托應(yīng)識別受益所有人為A.委托人EB.受托人信托公司C.保護(hù)人D.無需識別答案：A解析：受益人尚未確定，按技術(shù)規(guī)范應(yīng)識別委托人作為受益所有人。28.2025年央行對“反洗錢行政處罰信息”公示期限延長至A.1年B.3年C.5年D.10年答案：C解析：修訂草案將公示期由1年延長至5年，增強(qiáng)市場約束。29.下列關(guān)于“跨境現(xiàn)金攜帶”申報標(biāo)準(zhǔn)，正確的是A.人民幣2萬元B.美元5000元C.等值1萬美元D.歐元1萬元答案：C解析：海關(guān)規(guī)定等值1萬美元（含）以上須申報，與幣種無關(guān)。30.某銀行員工未報告客戶F涉制裁交易，導(dǎo)致銀行被罰款500萬元，該員工可能面臨A.警告B.罰款5萬元C.終身禁業(yè)D.降級答案：C解析：修訂草案引入“雙罰制”，對直接責(zé)任人可處終身禁業(yè)。二、多選題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于2025年央行定義的“高風(fēng)險業(yè)務(wù)”有A.跨境虛擬貨幣兌換B.第三方支付機(jī)構(gòu)為博彩平臺收款C.境內(nèi)房地產(chǎn)尾款支付D.離岸SPV股權(quán)轉(zhuǎn)讓答案：A、B、D解析：房地產(chǎn)尾款支付屬正常交易，其余均具高風(fēng)險特征。32.對“政治公眾人物（PEP）”開展加強(qiáng)盡調(diào)時，必須收集的信息包括A.職務(wù)級別B.主要親屬信息C.公開負(fù)面輿情D.個人興趣愛好答案：A、B、C解析：興趣愛好與洗錢風(fēng)險無關(guān)，無需收集。33.下列交易需提交可疑交易報告的情形有A.客戶短期內(nèi)分散購買黃金后集中賣出B.客戶頻繁跨境匯款至高風(fēng)險國家且用途不明C.客戶定期定額基金定投D.客戶使用他人賬戶代發(fā)工資答案：A、B、D解析：基金定投屬正常投資，無需報告。34.2025年修訂草案新增的“反洗錢行政調(diào)查”措施包括A.查閱個人社交媒體B.詢問金融機(jī)構(gòu)工作人員C.復(fù)制電子數(shù)據(jù)D.凍結(jié)賬戶答案：B、C、D解析：社交媒體屬隱私，需司法程序，非行政調(diào)查可直接措施。35.下列關(guān)于“受益所有人”識別豁免主體，正確的有A.黨政機(jī)關(guān)B.事業(yè)單位C.國有企業(yè)D.上市公司答案：A、B解析：國有企業(yè)和上市公司仍需識別最終控制人，僅黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位可豁免。36.某券商發(fā)現(xiàn)客戶G使用“木馬”控制他人賬戶交易，應(yīng)立即采取的措施有A.暫停賬戶交易B.向交易所報告C.向央行提交STRD.通知被控制賬戶持有人答案：A、B、C解析：通知被控制人可能打草驚蛇，應(yīng)先行內(nèi)部凍結(jié)并報告。37.下列屬于“虛擬資產(chǎn)服務(wù)提供商（VASP）”監(jiān)管要求的有A.注冊地需為FATF成員國B.需履行旅行規(guī)則（TravelRule）C.需保存交易記錄5年D.可匿名提供混幣服務(wù)答案：B、C解析：旅行規(guī)則要求VASP收集發(fā)送方與接收方信息，混幣服務(wù)被禁止。38.2025年央行對“反洗錢內(nèi)部審計”頻率要求為A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.高風(fēng)險機(jī)構(gòu)每年兩次答案：C、D解析：一般機(jī)構(gòu)每年一次，高風(fēng)險機(jī)構(gòu)需每年兩次。39.下列關(guān)于“第三方支付機(jī)構(gòu)”客戶身份識別，正確的有A.開立支付賬戶需實(shí)名B.匿名錢包累計支付限額5000元C.可不開立賬戶提供收付服務(wù)D.需對商戶實(shí)地走訪答案：A、B、D解析：支付機(jī)構(gòu)必須開立賬戶才能提供收付服務(wù)，C錯誤。40.某銀行對“跨境擔(dān)?！睒I(yè)務(wù)開展反洗錢審查時，應(yīng)關(guān)注的要點(diǎn)有A.擔(dān)保合同真實(shí)貿(mào)易背景B.反擔(dān)保人資金來源C.擔(dān)保費(fèi)率是否顯著高于市場D.擔(dān)保人是否為殼公司答案：A、B、C、D解析：四項(xiàng)均為跨境擔(dān)保洗錢風(fēng)險點(diǎn)，需全面審查。三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.2025年起，個人購買黃金超5萬元需出示身份證件。答案：√解析：央行2025年《黃金現(xiàn)貨交易反洗錢指引》將大額現(xiàn)金購金識別閾值降至5萬元。42.數(shù)字人民幣匿名錢包無需留存客戶手機(jī)號。答案：×解析：匿名錢包雖限額，但仍需綁定手機(jī)號用于風(fēng)控。43.FATF“40項(xiàng)建議”中，建議5為“客戶盡職調(diào)查”。答案：√解析：建議5核心為CDD，要求金融機(jī)構(gòu)識別驗(yàn)證客戶身份。44.銀行可接受客戶使用境外郵政信箱作為永久地址。答案：×解析：郵政信箱無法驗(yàn)證居住真實(shí)性，必須提供具體街道門牌地址。45.2025年央行允許金融機(jī)構(gòu)使用ChatGPT自動生成可疑交易報告。答案：×解析：STR涉及敏感數(shù)據(jù)，需人工復(fù)核，禁止使用公開AI直接生成。46.反洗錢合規(guī)官可向董事會直接匯報，無需經(jīng)過行長。答案：√解析：確保獨(dú)立性，合規(guī)官可越級匯報。47.客戶拒絕提供受益所有人信息，金融機(jī)構(gòu)可繼續(xù)提供服務(wù)但提高風(fēng)險等級。答案：×解析：應(yīng)暫停業(yè)務(wù)直至客戶提供完整信息。48.2025年FATF將“環(huán)境犯罪”列為上游犯罪。答案：√解析：2025年2月全會通過，將環(huán)境犯罪納入洗錢上游。49.銀行發(fā)現(xiàn)客戶賬戶被用于“刷單炒信”，無需提交STR。答案：×解析：刷單炒信背后可能隱藏詐騙、洗錢，應(yīng)提交STR。50.反洗錢行政處罰信息納入央行征信系統(tǒng)。答案：√解析：2025年起行政處罰信息同步征信，增強(qiáng)聯(lián)合懲戒。四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述2025年《反洗錢法（修訂草案）》對“義務(wù)機(jī)構(gòu)”范圍的主要調(diào)整，并說明其影響。答案：修訂草案將“義務(wù)機(jī)構(gòu)”范圍由原有的銀行、證券、保險、信托等擴(kuò)展至“小額貸款公司、典當(dāng)行、虛擬貨幣交易所、藝術(shù)品拍賣行、貴金屬現(xiàn)貨平臺”五類新興機(jī)構(gòu)。影響：一是監(jiān)管覆蓋面擴(kuò)大，彌補(bǔ)非銀領(lǐng)域空白；二是上述機(jī)構(gòu)需投入系統(tǒng)改造、人員培訓(xùn)，合規(guī)成本上升約30%；三是央行將建立“新興行業(yè)反洗錢試點(diǎn)沙箱”，給予6個月整改寬限期，避免一刀切造成市場震蕩。52.結(jié)合案例說明“虛擬資產(chǎn)洗錢”三大手法，并提出金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對的技術(shù)措施。答案：案例：2025年3月，某境外勒索軟件集團(tuán)要求受害者支付150枚比特幣至混幣器TornadoCash，隨后通過跨鏈橋轉(zhuǎn)入以太坊，再兌換為USDT，最終流入境內(nèi)交易所OTC商家。手法：①混幣切斷鏈上追蹤；②跨鏈橋隱藏資產(chǎn)路徑；③OTC場外交易實(shí)現(xiàn)法幣兌換。技術(shù)措施：部署鏈上分析工具（如ChainalysisReactor），建立地址黑名單庫；引入“旅行規(guī)則”API，自動收集交易對手信息；設(shè)置交易所提幣白名單，限制提幣至匿名地址；運(yùn)用機(jī)器學(xué)習(xí)模型監(jiān)測“快進(jìn)快出+分拆UTXO”異常模式；與境外VASP建立信息共享聯(lián)盟，實(shí)時凍結(jié)可疑資