2025年企業(yè)合規(guī)管理專業(yè)考試試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)填寫在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022年國(guó)資委令第42號(hào)），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.合規(guī)管理委員會(huì)C.經(jīng)理層D.企業(yè)主要負(fù)責(zé)人答案：D2.2025年3月施行的《數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)安全評(píng)估辦法》將“敏感個(gè)人信息”出境門檻從原來(lái)的10萬(wàn)人下調(diào)至（）人。A.1萬(wàn)B.5萬(wàn)C.5000D.無(wú)門檻答案：A3.某央企境外子公司因違反FCPA被美國(guó)司法部處以1.2億美元罰金，依據(jù)國(guó)資委《合規(guī)管理辦法》第38條，母公司須在收到處罰決定書后（）個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)資委書面報(bào)告。A.3B.5C.7D.10答案：B4.2025年7月1日起施行的《公司法（修訂）》首次將“合規(guī)負(fù)責(zé)人”寫入法律，要求其任職資格須具備（）年以上法律或合規(guī)工作經(jīng)驗(yàn)。A.三B.五C.七D.十答案：B5.在反壟斷合規(guī)審查中，若經(jīng)營(yíng)者集中營(yíng)業(yè)額達(dá)到國(guó)務(wù)院規(guī)定申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，未依法申報(bào)即實(shí)施集中的，市場(chǎng)監(jiān)管總局可處上一年度銷售額（）的罰款。A.1%—10%B.2%—10%C.3%—10%D.5%—10%答案：A6.2025年《上市公司可持續(xù)發(fā)展報(bào)告指引》將“碳排放范圍三”披露要求擴(kuò)展至滬深主板市值超過(guò)（）億元的公司。A.50B.100C.200D.500答案：C7.某企業(yè)開展出口管制合規(guī)篩查時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶被列入BIS“實(shí)體清單”，下列做法最合規(guī)的是（）。A.暫停交易并啟動(dòng)內(nèi)部調(diào)查B.繼續(xù)交易但簽署免責(zé)協(xié)議C.更換交易主體繼續(xù)供貨D.通過(guò)第三國(guó)轉(zhuǎn)運(yùn)答案：A8.2025年《個(gè)人信息保護(hù)法實(shí)施條例》新增“算法推薦”專項(xiàng)條款，要求企業(yè)建立算法倫理審查委員會(huì)，其中外部專家比例不得低于（）。A.1/4B.1/3C.1/2D.2/3答案：B9.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，境外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分為“紅、橙、黃、藍(lán)”四級(jí)，其中“紅色”風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的處置措施是（）。A.立即暫停交易B.限期整改C.加強(qiáng)監(jiān)控D.自愿披露答案：A10.2025年5月，國(guó)家網(wǎng)信辦對(duì)某科技集團(tuán)處以80.26億元罰款，其主要違法事由是（）。A.數(shù)據(jù)出境未評(píng)估B.算法歧視C.違法收集使用個(gè)人信息D.未建立數(shù)據(jù)分類分級(jí)制度答案：C11.在合規(guī)審計(jì)中，發(fā)現(xiàn)某部門負(fù)責(zé)人指使下屬偽造環(huán)保監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，依據(jù)2025年《環(huán)境保護(hù)法》修正案，可對(duì)個(gè)人處（）拘留。A.5—10日B.10—15日C.15—30日D.可追究刑事責(zé)任答案：D12.2025年《證券法》新增“合規(guī)免責(zé)”條款，證券公司在發(fā)現(xiàn)員工內(nèi)幕交易后，若能在（）小時(shí)內(nèi)向證監(jiān)會(huì)主動(dòng)報(bào)告并配合調(diào)查，可減輕或免除公司責(zé)任。A.12B.24C.48D.72答案：B13.某央企在境外投標(biāo)中因商業(yè)賄賂被世行列入“取消資格”名單，期限通常為（）年。A.1B.2C.3D.5答案：C14.2025年《反壟斷法》修訂后，對(duì)“軸輻合謀”行為，可處上一年度銷售額（）的罰款。A.1%—5%B.1%—10%C.2%—10%D.3%—15%答案：B15.企業(yè)建立“吹哨人”制度時(shí)，依據(jù)2025年《whistleblower保護(hù)條例》，對(duì)打擊報(bào)復(fù)行為可處（）罰款。A.1萬(wàn)—10萬(wàn)B.5萬(wàn)—50萬(wàn)C.10萬(wàn)—100萬(wàn)D.50萬(wàn)—500萬(wàn)答案：C16.2025年《出口管制法實(shí)施細(xì)則》將“再出口”管制范圍擴(kuò)展至含有受控美國(guó)技術(shù)占比（）以上的產(chǎn)品。A.10%B.15%C.25%D.50%答案：C17.在ESG合規(guī)評(píng)級(jí)中，若企業(yè)連續(xù)三年未披露“范圍三”碳排放，MSCIESG評(píng)級(jí)將被下調(diào)至（）級(jí)以下。A.AB.BBBC.BBD.B答案：C18.2025年《刑法修正案（十二）》新增“非法向境外提供國(guó)家秘密罪”，情節(jié)特別嚴(yán)重的，可處（）有期徒刑。A.3—7年B.5—10年C.7—15年D.10年以上或無(wú)期答案：D19.某企業(yè)開展供應(yīng)鏈人權(quán)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)一級(jí)供應(yīng)商使用童工，依據(jù)2025年《供應(yīng)鏈盡責(zé)法》，企業(yè)須在（）個(gè)工作日內(nèi)完成整改并報(bào)告監(jiān)管部門。A.10B.15C.20D.30答案：B20.2025年《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》要求金控公司設(shè)立“首席合規(guī)官”，其任免須事先報(bào)（）批準(zhǔn)。A.人民銀行B.銀保監(jiān)會(huì)C.證監(jiān)會(huì)D.國(guó)資委答案：A21.在數(shù)據(jù)合規(guī)中，個(gè)人信息處理者應(yīng)當(dāng)保存“個(gè)人信息影響評(píng)估報(bào)告”至少（）年。A.1B.2C.3D.5答案：C22.2025年《廣告法》修訂，對(duì)“直播帶貨”虛假宣傳最高可處廣告費(fèi)用（）倍罰款。A.3B.5C.10D.20答案：C23.某企業(yè)境外并購(gòu)觸發(fā)CFIUS審查，2025年新規(guī)將“敏感數(shù)據(jù)”定義擴(kuò)展至超過(guò)（）萬(wàn)美國(guó)用戶個(gè)人信息。A.50B.100C.200D.500答案：B24.2025年《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》將“碳排放披露”納入強(qiáng)制范圍，對(duì)未披露企業(yè)可處（）罰款。A.1萬(wàn)—10萬(wàn)B.5萬(wàn)—20萬(wàn)C.10萬(wàn)—50萬(wàn)D.20萬(wàn)—100萬(wàn)答案：C25.在合規(guī)管理體系認(rèn)證中，2025年ISO37301要求“高層基調(diào)”須至少（）一次向全體員工發(fā)布合規(guī)承諾。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：D26.2025年《反洗錢法》修訂，將“受益所有人”識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)從25%股權(quán)下調(diào)至（）股權(quán)。A.10%B.15%C.20%D.25%不變答案：A27.某企業(yè)因違反GDPR被盧森堡數(shù)據(jù)保護(hù)局處以7.5億歐元罰款，其主要違法事實(shí)是（）。A.未任命DPOB.跨境傳輸未采取補(bǔ)充措施C.兒童信息未獲監(jiān)護(hù)人同意D.數(shù)據(jù)泄露未72小時(shí)報(bào)告答案：B28.2025年《網(wǎng)絡(luò)安全審查辦法》將“赴國(guó)外上市”審查門檻下調(diào)至掌握超過(guò)（）萬(wàn)個(gè)人信息。A.50B.100C.200D.500答案：B29.在合規(guī)盡職調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司存在“賬外賬”，依據(jù)2025年《刑法》第201條，偷稅比例占應(yīng)納稅額（）以上且數(shù)額巨大，可追究刑事責(zé)任。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B30.2025年《企業(yè)合規(guī)師職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)》將“合規(guī)師”分為三級(jí)，其中一級(jí)合規(guī)師須具備（）年以上合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)。A.3B.5C.8D.10答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.下列屬于2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》新增的“重點(diǎn)合規(guī)領(lǐng)域”有（）。A.人工智能B.數(shù)字貨幣C.生物安全D.出口管制E.反壟斷答案：A、C、D、E32.2025年《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》規(guī)定，數(shù)據(jù)處理者須自評(píng)估報(bào)告出具之日起（）內(nèi)向省級(jí)網(wǎng)信部門提交申請(qǐng)，并附具（）材料。A.15日B.30日C.風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估報(bào)告D.數(shù)據(jù)出境合同E.數(shù)據(jù)接收方安保措施說(shuō)明答案：B、C、D、E33.在反商業(yè)賄賂合規(guī)中，下列屬于“facilitationpayment”豁免情形的有（）。A.金額不超過(guò)200美元B.為加快政府例行行為C.支付行為合法且記賬D.支付地法律明確允許E.支付后24小時(shí)內(nèi)報(bào)告答案：B、D34.2025年《供應(yīng)鏈盡責(zé)法》要求企業(yè)對(duì)“高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商”開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，高風(fēng)險(xiǎn)因素包括（）。A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為“極高”B.行業(yè)為紡織業(yè)C.曾發(fā)生人權(quán)事件D.訂單占比超過(guò)10%E.未簽署行為準(zhǔn)則答案：A、C、E35.2025年《個(gè)人信息保護(hù)法實(shí)施條例》規(guī)定，處理敏感個(gè)人信息須取得“單獨(dú)同意”，下列屬于敏感個(gè)人信息的有（）。A.preciselocationB.宗教信仰C.購(gòu)物記錄D.健康數(shù)據(jù)E.銀行賬戶答案：A、B、D36.在ESG合規(guī)披露中，下列屬于“社會(huì)”維度關(guān)鍵指標(biāo)的有（）。A.員工流失率B.工傷率C.供應(yīng)鏈童工事件D.董事會(huì)獨(dú)立性E.社區(qū)投資金額答案：A、B、C、E37.2025年《反壟斷合規(guī)指南》將“算法共謀”認(rèn)定為壟斷協(xié)議，其表現(xiàn)形式包括（）。A.價(jià)格算法趨同B.數(shù)據(jù)共享C.默示合謀D.軸輻協(xié)議E.縱向限制答案：A、B、C、D38.2025年《金融數(shù)據(jù)安全數(shù)據(jù)分級(jí)指南》將數(shù)據(jù)分為五級(jí)，下列屬于三級(jí)數(shù)據(jù)的有（）。A.個(gè)人征信評(píng)分B.企業(yè)開戶信息C.銀行交易流水D.支付密碼E.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)答案：A、C、E39.在境外反腐敗合規(guī)中，下列屬于“政府公職人員”范疇的有（）。A.國(guó)有醫(yī)院醫(yī)生B.國(guó)有銀行信貸員C.國(guó)際組織官員D.政黨候選人E.公立大學(xué)教授答案：A、B、C、D、E40.2025年《企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)指南》將“有效性”分為五個(gè)等級(jí)，下列屬于“優(yōu)秀”等級(jí)的特征有（）。A.連續(xù)三年零處罰B.合規(guī)文化員工滿意度≥90%C.內(nèi)部舉報(bào)查實(shí)率≥80%D.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率100%E.高層合規(guī)承諾公開次數(shù)≥2次/年答案：A、B、C、D三、案例分析題（每題10分，共30分。請(qǐng)結(jié)合材料作答，要求觀點(diǎn)明確、邏輯清晰、引用準(zhǔn)確）41.材料：2025年4月，A央企旗下B公司中標(biāo)東南亞某國(guó)5億美元電站EPC項(xiàng)目。合同簽署前，B公司合規(guī)部發(fā)現(xiàn)該國(guó)能源部長(zhǎng)親屬持有C公司30%股權(quán)，而C公司被指定為項(xiàng)目唯一監(jiān)理方，監(jiān)理費(fèi)高達(dá)合同額的5%，遠(yuǎn)超市場(chǎng)水平（1.5%）。B公司合規(guī)總監(jiān)李某向總經(jīng)理匯報(bào)后，總經(jīng)理認(rèn)為“當(dāng)?shù)貞T例”且“時(shí)間緊迫”，指令繼續(xù)簽約。李某遂向集團(tuán)首席合規(guī)官郵箱發(fā)出“紅色預(yù)警”郵件，并抄送國(guó)資委監(jiān)督局。次日，集團(tuán)緊急叫停項(xiàng)目，啟動(dòng)調(diào)查。問(wèn)題：（1）指出本案存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)類型及法律依據(jù)；（2）評(píng)價(jià)李某履職行為的合規(guī)性與程序；（3）若項(xiàng)目已簽約，A央企應(yīng)如何補(bǔ)救以降低被美國(guó)FCPA或世行制裁的風(fēng)險(xiǎn)？答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)類型：①商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)，違反FCPA反賄賂條款、該國(guó)《反腐敗法》；②關(guān)聯(lián)交易未披露，違反《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第22條“重大交易須開展第三方盡職調(diào)查”；③世行采購(gòu)指南欺詐風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)成“利益沖突未披露”。（2）李某行為：①履行了《合規(guī)管理辦法》第28條“及時(shí)報(bào)告”義務(wù)；②使用“紅色預(yù)警”程序符合集團(tuán)《合規(guī)事件分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》；③抄送國(guó)資委監(jiān)督局符合“重大風(fēng)險(xiǎn)雙通道”要求，程序合規(guī)。（3）補(bǔ)救措施：①立即終止監(jiān)理合同，重新公開招標(biāo)；②聘請(qǐng)外部律所開展獨(dú)立調(diào)查，出具FCPA合規(guī)報(bào)告；③30日內(nèi)向世行INT自愿披露，申請(qǐng)和解并簽署三年合規(guī)監(jiān)管協(xié)議；④對(duì)總經(jīng)理予以停職，修訂《禮品與招待政策》，強(qiáng)化“政府關(guān)聯(lián)方”篩查系統(tǒng)；⑤向國(guó)資委提交整改報(bào)告，申請(qǐng)合規(guī)管理體系ISO37301再認(rèn)證，以證明“有效合規(guī)”減輕后續(xù)處罰。42.材料：2025年6月，D科技公司上線“智薦”算法，向用戶推送短視頻。該算法利用用戶面部微表情數(shù)據(jù)（生物識(shí)別信息）實(shí)時(shí)調(diào)整內(nèi)容，但未單獨(dú)告知亦未取得明示同意。荷蘭數(shù)據(jù)保護(hù)局（AP）接到投訴后展開調(diào)查，發(fā)現(xiàn)D公司未進(jìn)行數(shù)據(jù)保護(hù)影響評(píng)估（DPIA），且將微表情數(shù)據(jù)用于廣告精準(zhǔn)投放，涉及歐盟用戶230萬(wàn)人。AP擬依據(jù)GDPR第83條處以罰款。問(wèn)題：（1）指出D公司違反的GDPR核心條款；（2）計(jì)算AP可適用的罰款上限；（3）若D公司欲減輕處罰，可采取哪些“及時(shí)補(bǔ)救”措施？答案：（1）違反條款：①第6條合法性基礎(chǔ)缺失，處理生物識(shí)別數(shù)據(jù)無(wú)“明確同意”；②第9條特殊類別數(shù)據(jù)禁止處理原則，未滿足例外；③第35條未開展DPIA；④第13、14條信息告知不充分；⑤第25條“設(shè)計(jì)隱私”義務(wù)缺失。（2）罰款上限：D公司2024年全球營(yíng)業(yè)額為120億歐元，GDPR最高可處4%即4.8億歐元；因?qū)佟肮室狻鼻疑婕疤厥忸悇e數(shù)據(jù)，AP可在2%—4%區(qū)間裁量，預(yù)計(jì)2.4—4.8億歐元。（3）補(bǔ)救措施：①立即下線微表情采集功能，刪除已收集數(shù)據(jù)；②72小時(shí)內(nèi)向AP自愿報(bào)告并簽署“承諾整改”協(xié)議；③聘請(qǐng)外部DPO，建立歐盟代表處；④發(fā)布公開道歉并設(shè)立500萬(wàn)歐元用戶賠償基金；⑤6個(gè)月內(nèi)通過(guò)歐盟隱私認(rèn)證（EuroPriSe），提交年度合規(guī)報(bào)告，可爭(zhēng)取減免30%罰款。43.材料：2025年7月，E醫(yī)療集團(tuán)擬收購(gòu)德國(guó)F公司，F(xiàn)公司主營(yíng)體外診斷試劑。德國(guó)聯(lián)邦卡特爾局（FCO）通知交易觸發(fā)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)。E集團(tuán)未在法定時(shí)限內(nèi)提交完整文件，且“搶跑”完成股權(quán)交割。FCO展開調(diào)查，發(fā)現(xiàn)E集團(tuán)2024年全球營(yíng)收180億歐元，德國(guó)市場(chǎng)營(yíng)收6億歐元；F公司德國(guó)營(yíng)收1.2億歐元。FCO擬依據(jù)《德國(guó)反限制競(jìng)爭(zhēng)法》（GWB）第41條處以罰款，并考慮“搶跑”情節(jié)嚴(yán)重。問(wèn)題：（1）指出“搶跑”行為的法律后果；（2）計(jì)算FCO可適用的罰款區(qū)間；（3）E集團(tuán)如何構(gòu)建“合規(guī)免責(zé)”抗辯？答案：（1）法律后果：①違反GWB第39條“事前申報(bào)”義務(wù)；②可處最高為德國(guó)市場(chǎng)營(yíng)收1%罰款；③交易可被撤銷，恢復(fù)到交割前狀態(tài)；④FCO可將案件移交歐盟委員會(huì)，擴(kuò)大調(diào)查范圍。（2）罰款區(qū)間：E集團(tuán)德國(guó)營(yíng)收6億歐元，法定上限600萬(wàn)歐元；因“故意搶跑”且延遲提交文件超過(guò)30日，F(xiàn)CO可按0.5%—1%裁量，預(yù)計(jì)300—600萬(wàn)歐元。（3）免責(zé)抗辯：①證明已建立全球經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)日歷系統(tǒng)，本次因德國(guó)子公司誤報(bào)營(yíng)收導(dǎo)致漏報(bào)，屬“過(guò)失”非“故意”；②立即補(bǔ)繳文件，主動(dòng)申請(qǐng)“停鐘”程序，配合FCO補(bǔ)救；③聘請(qǐng)德國(guó)律所出具合規(guī)審計(jì)報(bào)告，修訂《并購(gòu)合規(guī)手冊(cè)》，增設(shè)“強(qiáng)制等待期”條款；④向FCO提交“行為承諾”，包括剝離F公司部分德國(guó)資產(chǎn)，以換取減免50%罰款。四、論述題（20分，要求觀點(diǎn)鮮明、論證充分，字?jǐn)?shù)不少于600字）44.2025年被稱為“AI合規(guī)元年”，《生成式人工智能服務(wù)管理暫行辦法》《算法推薦管理規(guī)定》《數(shù)據(jù)跨境流動(dòng)安全評(píng)估辦法》等密集生效。請(qǐng)結(jié)合“高層基調(diào)—風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—技術(shù)嵌入—文化塑造”四維度，系統(tǒng)闡述企業(yè)如何在生成式AI場(chǎng)景下構(gòu)建“可驗(yàn)證、可審計(jì)、可問(wèn)責(zé)”的合規(guī)治理體系，并說(shuō)明如何回應(yīng)監(jiān)管對(duì)“算法倫理”與“數(shù)據(jù)主權(quán)”的雙重關(guān)切。答案：（一）高層基調(diào)：董事會(huì)須發(fā)布“AI倫理宣言”，將“不傷害人類尊嚴(yán)”寫入公司章程，明確CEO為AI合規(guī)第一責(zé)任人；設(shè)立“AI倫理委員會(huì)”，由首席合規(guī)官、CTO、外部倫理學(xué)者