2026年口腔醫(yī)療管理公司融資活動(dòng)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司融資活動(dòng)管理，明確融資流程，控制融資風(fēng)險(xiǎn)，降低融資成本，保障公司資金安全及經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的順利實(shí)施，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《貸款通則》等相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理規(guī)定，結(jié)合口腔醫(yī)療行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)及公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司及下屬各口腔診療機(jī)構(gòu)、各職能部門(mén)開(kāi)展的各類(lèi)融資活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、信托融資、股權(quán)融資、債券融資、融資租賃、供應(yīng)鏈融資及其他合法合規(guī)的融資方式。第三條融資活動(dòng)應(yīng)遵循“合法合規(guī)、審慎決策、風(fēng)險(xiǎn)可控、成本最優(yōu)、按需融資”的原則，嚴(yán)格契合公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，避免盲目融資導(dǎo)致資金閑置或債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)累積。第四條公司各相關(guān)部門(mén)、下屬各機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)同配合融資工作，明確各自職責(zé)，嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定的流程和要求，共同保障融資活動(dòng)規(guī)范、高效推進(jìn)。第二章融資管理組織架構(gòu)與職責(zé)第五條公司成立融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)工作的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員由財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、行政部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組是融資活動(dòng)的最高決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)辦公室于財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)融資工作的日常組織、協(xié)調(diào)和推進(jìn)。第六條領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃公司融資工作，制定公司中長(zhǎng)期融資戰(zhàn)略和年度融資計(jì)劃；（二）審議批準(zhǔn)公司重大融資方案，包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本等核心要素；（三）決策融資過(guò)程中的重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決融資工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題；（四）監(jiān)督融資方案的實(shí)施情況及資金使用情況，確保融資資金合規(guī)高效運(yùn)用；（五）審議批準(zhǔn)融資相關(guān)的重大合同、協(xié)議。第七條財(cái)務(wù)部作為融資工作的牽頭執(zhí)行部門(mén)，主要職責(zé)包括：（一）開(kāi)展市場(chǎng)調(diào)研，收集整理融資相關(guān)信息，分析融資市場(chǎng)動(dòng)態(tài)及各類(lèi)融資方式的可行性；（二）根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)需求，編制年度融資計(jì)劃及具體融資方案，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（三）負(fù)責(zé)融資方案的具體實(shí)施，包括與金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)等合作方的溝通對(duì)接、材料報(bào)送等工作；（四）負(fù)責(zé)融資資金的統(tǒng)籌管理，確保資金及時(shí)到賬并按審批用途使用，做好融資成本的核算與控制；（五）建立融資臺(tái)賬，跟蹤融資合同履行情況，做好融資本息的按期償還準(zhǔn)備工作；（六）負(fù)責(zé)融資相關(guān)資料的整理、歸檔及信息披露工作（如需）。第八條各相關(guān)部門(mén)職責(zé)：（一）法務(wù)部：負(fù)責(zé)對(duì)融資相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行審核，核查融資方案的合法合規(guī)性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；參與融資談判，提供法律支持；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部：結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略，為融資戰(zhàn)略制定、融資方案設(shè)計(jì)提供戰(zhàn)略層面的支持和建議；（三）業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，提供相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及資金需求說(shuō)明，配合財(cái)務(wù)部做好融資需求分析；（四）行政部：負(fù)責(zé)融資工作中的會(huì)議組織、公文流轉(zhuǎn)、信息傳達(dá)等行政保障工作；（五）下屬各口腔機(jī)構(gòu)：根據(jù)本機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，提出融資需求申請(qǐng)，提供相關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)及資料，配合公司融資工作的開(kāi)展。第三章融資前期準(zhǔn)備與方案制定第九條融資需求調(diào)研：財(cái)務(wù)部應(yīng)定期聯(lián)合業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部、下屬各機(jī)構(gòu)開(kāi)展資金需求調(diào)研，結(jié)合公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、項(xiàng)目投資計(jì)劃、債務(wù)償還計(jì)劃等，全面梳理資金缺口，明確融資的必要性、融資規(guī)模及資金使用周期。第十條融資市場(chǎng)分析：財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)融資市場(chǎng)進(jìn)行常態(tài)化調(diào)研，深入了解各類(lèi)融資方式的政策要求、融資成本、審批流程、期限限制等，分析不同融資方式的優(yōu)勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn)，為融資方案制定提供依據(jù)。第十一條融資方案制定：財(cái)務(wù)部根據(jù)資金需求、市場(chǎng)分析結(jié)果及公司實(shí)際情況，制定多種備選融資方案，每個(gè)方案應(yīng)明確以下核心內(nèi)容：（一）融資目的及資金用途：明確融資資金用于業(yè)務(wù)拓展、項(xiàng)目建設(shè)、設(shè)備采購(gòu)、債務(wù)置換、流動(dòng)資金補(bǔ)充等具體方向；（二）融資方式：明確選擇的融資類(lèi)型（如銀行貸款、股權(quán)融資等）及具體操作模式；（三）融資規(guī)模：根據(jù)資金需求合理確定融資額度，避免過(guò)度融資；（四）融資期限：結(jié)合資金使用周期及公司還款能力，合理設(shè)定融資期限，匹配資金來(lái)源與資金用途；（五）融資成本：預(yù)估融資利率、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等各類(lèi)融資成本，測(cè)算綜合融資成本；（六）還款計(jì)劃：根據(jù)公司現(xiàn)金流狀況，制定詳細(xì)的還款計(jì)劃，明確還款來(lái)源、還款方式及還款時(shí)間節(jié)點(diǎn)；（七）風(fēng)險(xiǎn)防控措施：針對(duì)融資過(guò)程中可能面臨的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，制定相應(yīng)的防控措施。第十二條融資方案論證：財(cái)務(wù)部將備選融資方案提交領(lǐng)導(dǎo)小組，組織戰(zhàn)略規(guī)劃部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行論證，從戰(zhàn)略可行性、合法合規(guī)性、財(cái)務(wù)可持續(xù)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等方面對(duì)方案進(jìn)行全面評(píng)估，優(yōu)化篩選最優(yōu)方案。第四章融資方案審批與實(shí)施第十三條融資方案審批：財(cái)務(wù)部將優(yōu)化后的融資方案及論證意見(jiàn)提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議，重大融資方案（如融資規(guī)模超過(guò)公司凈資產(chǎn)一定比例、股權(quán)融資等）需按公司章程規(guī)定提交股東會(huì)或董事會(huì)審批。審批內(nèi)容包括融資方案的核心要素、風(fēng)險(xiǎn)防控措施、還款計(jì)劃等。審批通過(guò)后，方可推進(jìn)后續(xù)融資工作。第十四條合作方篩選：對(duì)于需要與外部金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)等合作的融資項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立合作方評(píng)價(jià)機(jī)制，從資質(zhì)實(shí)力、合作信譽(yù)、融資成本、服務(wù)質(zhì)量等方面對(duì)合作方進(jìn)行綜合評(píng)估，擇優(yōu)選擇合作對(duì)象。必要時(shí)，可通過(guò)公開(kāi)詢(xún)價(jià)、招標(biāo)等方式確定合作方。第十五條材料報(bào)送與審批對(duì)接：財(cái)務(wù)部按照合作方要求及融資方案規(guī)定，準(zhǔn)備完整的融資申請(qǐng)材料，包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)、資金需求證明、擔(dān)保材料等，確保材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。材料準(zhǔn)備完成后，及時(shí)提交合作方審核，并安排專(zhuān)人跟進(jìn)審批進(jìn)度，及時(shí)溝通解決審批過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。第十六條合同談判與簽訂：融資申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部牽頭組織法務(wù)部等相關(guān)部門(mén)與合作方開(kāi)展融資合同談判，重點(diǎn)協(xié)商融資利率、還款方式、違約責(zé)任、擔(dān)保條款等核心內(nèi)容。談判達(dá)成一致后，法務(wù)部對(duì)合同文本進(jìn)行最終審核，確認(rèn)無(wú)法律風(fēng)險(xiǎn)后，按公司合同審批流程報(bào)批。審批通過(guò)后，由公司法定代表人或授權(quán)代表簽訂融資合同。第十七條資金募集與到賬：合同簽訂生效后，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照合同約定及審批流程，配合合作方辦理后續(xù)資金募集手續(xù)，確保融資資金及時(shí)、足額到賬。資金到賬后，財(cái)務(wù)部應(yīng)第一時(shí)間核對(duì)資金金額，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)資金到賬情況。第五章融資資金使用與后管理第十八條資金使用管理：融資資金應(yīng)嚴(yán)格按照審批的用途使用，嚴(yán)禁擅自改變資金用途。財(cái)務(wù)部應(yīng)建立融資資金使用臺(tái)賬，對(duì)資金使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。相關(guān)部門(mén)使用融資資金時(shí)，需按公司資金支付審批流程辦理付款手續(xù)，財(cái)務(wù)部對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)符合資金用途及合同約定后，方可辦理支付。第十九條融資成本核算：財(cái)務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)確核算融資過(guò)程中產(chǎn)生的各類(lèi)成本，包括利息、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等，定期對(duì)融資成本進(jìn)行分析，評(píng)估融資方案的經(jīng)濟(jì)性。如出現(xiàn)融資成本超出預(yù)期的情況，應(yīng)及時(shí)分析原因，提出應(yīng)對(duì)措施，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后實(shí)施。第二十條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警：財(cái)務(wù)部建立融資風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期對(duì)融資合同履行情況、還款能力、市場(chǎng)利率變化、政策調(diào)整等進(jìn)行跟蹤分析，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，制定應(yīng)對(duì)預(yù)案，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后落實(shí)。第二十一條還款管理：財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照融資合同約定及還款計(jì)劃，提前做好還款資金的籌備工作，確保資金足額到位。還款到期前，財(cái)務(wù)部應(yīng)提前通知相關(guān)部門(mén)做好資金調(diào)度準(zhǔn)備，按時(shí)足額償還融資本息。還款完成后，及時(shí)辦理還款確認(rèn)手續(xù)，更新融資臺(tái)賬，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。第二十二條融資檔案管理：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收集、整理融資活動(dòng)全過(guò)程的相關(guān)資料，包括融資方案、審批文件、調(diào)研報(bào)告、合同協(xié)議、付款憑證、還款憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表等，建立完整的融資檔案。融資檔案按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)、存儲(chǔ)，確保檔案資料的完整性、安全性和可追溯性。電子檔案需備份保存，紙質(zhì)檔案需裝訂成冊(cè)，存放于指定檔案柜。第二十三條融資總結(jié)評(píng)估：每筆融資業(yè)務(wù)完成后，財(cái)務(wù)部應(yīng)組織開(kāi)展融資工作總結(jié)評(píng)估，分析融資方案的實(shí)施效果、融資成本控制情況、風(fēng)險(xiǎn)防控成效等，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)建議，形成總結(jié)報(bào)告提交領(lǐng)導(dǎo)小組，為后續(xù)融資工作提供參考。第六章監(jiān)督考核與責(zé)任追究第二十四條監(jiān)督檢查：公司審計(jì)部或質(zhì)量管理部定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)核查融資方案審批流程的合規(guī)性、融資資金使用的規(guī)范性、融資成本核算的準(zhǔn)確性、還款計(jì)劃的執(zhí)行情況等。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，下達(dá)整改通知書(shū)，明確整改時(shí)限和要求，跟蹤整改落實(shí)情況。第二十五條考核管理：融資工作成效納入財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門(mén)的年度績(jī)效考核體系，重點(diǎn)考核融資方案的可行性、融資成本控制水平、資金使用效率、風(fēng)險(xiǎn)防控效果等指標(biāo)。對(duì)融資工作表現(xiàn)突出的部門(mén)和個(gè)人，公司給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未達(dá)到考核要求的，按公司績(jī)效考核規(guī)定予以相應(yīng)處理。第二十六條責(zé)任追究：對(duì)違反本制度規(guī)定，有下列情形之一的，公司將依規(guī)追究相關(guān)部門(mén)或人員的責(zé)任：（一）未經(jīng)審批擅自開(kāi)展融資活動(dòng)，或擅自改變?nèi)谫Y資金用途的；（二）在融資方案制定、材料報(bào)送過(guò)程中弄虛作假，提供虛假信息或材料的；（三）在合同談判、簽訂過(guò)程中，因失職或?yàn)^職導(dǎo)致公司利益遭受損失的；（四）未按還款計(jì)劃及時(shí)足額償還融資本