PAGE食品采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司食品采購管理，規(guī)范采購流程，確保所采購食品的質(zhì)量安全，降低采購成本，防范采購風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有食品采購活動，包括原材料、輔料、包裝材料等的采購。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保采購活動合法合規(guī)。2.質(zhì)量安全原則：把食品質(zhì)量安全放在首位，優(yōu)先選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，采購符合質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)的食品。3.成本效益原則：在保證食品質(zhì)量的前提下，合理控制采購成本，提高采購效益。4.公開透明原則：采購過程應(yīng)公開、公平、公正，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。二、采購計(jì)劃與預(yù)算管理（一）采購計(jì)劃制定1.各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求，提前制定食品采購計(jì)劃，明確采購食品的品種、規(guī)格、數(shù)量及預(yù)計(jì)采購時(shí)間等。2.采購計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)采購部門匯總。采購部門根據(jù)匯總的采購計(jì)劃，結(jié)合庫存情況，制定年度、季度和月度采購計(jì)劃。（二）采購預(yù)算編制1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購計(jì)劃編制采購預(yù)算，明確各項(xiàng)采購的資金需求。2.采購預(yù)算應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)公司管理層審批后執(zhí)行。（三）采購計(jì)劃與預(yù)算調(diào)整1.因市場變化、生產(chǎn)經(jīng)營調(diào)整等原因需要調(diào)整采購計(jì)劃或預(yù)算的，相關(guān)部門應(yīng)提出書面申請，經(jīng)審批后執(zhí)行。2.采購計(jì)劃和預(yù)算調(diào)整應(yīng)遵循嚴(yán)格的審批程序，確保調(diào)整的合理性和必要性。三、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商篩選標(biāo)準(zhǔn)，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、實(shí)地考察等，對潛在供應(yīng)商進(jìn)行評估和篩選。3.對符合條件的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，并填寫供應(yīng)商考察報(bào)告?？疾靸?nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)環(huán)境、質(zhì)量管理體系、人員配備等。4.根據(jù)考察結(jié)果，確定合格供應(yīng)商名單，并建立供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案應(yīng)包括供應(yīng)商基本信息、資質(zhì)證明、考察報(bào)告、合作記錄等。（二）供應(yīng)商評估與考核1.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。2.建立供應(yīng)商評估指標(biāo)體系，采用定量與定性相結(jié)合的方式進(jìn)行評估。評估結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級。3.對評估結(jié)果為不合格的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時(shí)與其溝通，要求其限期整改。如整改后仍不符合要求，應(yīng)取消其合格供應(yīng)商資格。（三）供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)1.采購部門應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)了解供應(yīng)商的生產(chǎn)經(jīng)營情況和市場動態(tài)。2.定期組織供應(yīng)商座談會，加強(qiáng)與供應(yīng)商的合作與交流，共同解決合作中存在的問題。3.對于優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，公司可給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)和優(yōu)惠政策，以激勵(lì)供應(yīng)商提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平。四、采購流程管理（一）采購申請1.各部門根據(jù)采購計(jì)劃提出采購申請，填寫采購申請表，注明采購食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等。2.采購申請表應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)采購部門。（二）采購審批1.采購部門收到采購申請后，對采購申請的必要性、合理性進(jìn)行審核。2.根據(jù)采購金額大小，按照公司規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行審批。采購金額較小的，由采購部門負(fù)責(zé)人審批；采購金額較大的，報(bào)公司管理層審批。（三）采購詢價(jià)與比價(jià)1.采購部門根據(jù)采購申請，向多家合格供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)函，要求供應(yīng)商提供產(chǎn)品報(bào)價(jià)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期等信息。2.對供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較分析，選擇價(jià)格合理、質(zhì)量可靠、交貨期合適的供應(yīng)商作為中標(biāo)候選人。（四）采購合同簽訂1.采購部門與中標(biāo)候選人簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同應(yīng)包括食品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購合同簽訂前，應(yīng)經(jīng)公司法律顧問審核，確保合同的合法性和有效性。（五）采購訂單下達(dá)1.采購部門根據(jù)采購合同，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，明確采購食品的具體要求和交貨時(shí)間。2.采購訂單應(yīng)經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人審核簽字后發(fā)送給供應(yīng)商。（六）采購驗(yàn)收1.食品到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求對食品的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格等進(jìn)行檢驗(yàn)。2.驗(yàn)收合格的食品，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)出具驗(yàn)收報(bào)告，并辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的食品，應(yīng)及時(shí)通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（七）采購付款1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購合同和驗(yàn)收報(bào)告，及時(shí)辦理采購付款手續(xù)。付款方式應(yīng)符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定。2.采購付款前，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，確保付款金額準(zhǔn)確無誤。五、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.采購部門應(yīng)定期對采購過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，如供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.針對不同的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。如對于供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)，可要求供應(yīng)商提供擔(dān)?；蛟黾觽溆霉?yīng)商；對于質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)質(zhì)量檢驗(yàn)和監(jiān)督；對于價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)，采用套期保值等方式進(jìn)行防范；對于合同風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合同管理和審核。2.定期對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。六、采購信息管理（一）采購檔案管理1.采購部門應(yīng)建立采購檔案，對采購過程中的各種文件和資料進(jìn)行歸檔保存。采購檔案應(yīng)包括采購申請表、采購合同、采購訂單、驗(yàn)收報(bào)告、付款憑證等。2.采購檔案應(yīng)妥善保管，保存期限應(yīng)符合公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求。（二）采購數(shù)據(jù)分析1.采購部門應(yīng)定期對采購數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，如采購金額、采購數(shù)量、采購頻率、供應(yīng)商分布等。2.通過采購數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)采購過程中存在的問題和規(guī)律，為采購決策提供依據(jù)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對食品采購內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購流程是否合規(guī)、采購合同是否有效、采購資金是否安全等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改情況。（二）其他監(jiān)督檢查1.公司管理層應(yīng)定期對食品采購工作進(jìn)行檢查，了解采購計(jì)劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理情況、采購風(fēng)險(xiǎn)控制情況等。2.采購部門