PAGE法人治理結(jié)構(gòu)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范公司法人治理結(jié)構(gòu)，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)要求，提高公司治理效率，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員及各部門工作人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.合法性原則：公司治理活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。2.全面性原則：內(nèi)控制度涵蓋公司治理的各個(gè)方面，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)。3.制衡性原則：通過(guò)合理設(shè)置治理結(jié)構(gòu)和職能部門，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)控制度應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍等相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整。5.成本效益原則：在保證內(nèi)控制度有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東與股東大會(huì)1.股東權(quán)利與義務(wù)股東享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。股東應(yīng)遵守法律法規(guī)和公司章程，履行出資義務(wù)，不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東利益。2.股東大會(huì)職責(zé)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告、監(jiān)事會(huì)的報(bào)告、公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案等。對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行公司債券、公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式等重大事項(xiàng)作出決議。3.股東大會(huì)會(huì)議制度股東大會(huì)分為年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)。年度股東大會(huì)每年召開一次，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的六個(gè)月內(nèi)舉行。臨時(shí)股東大會(huì)不定期召開，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)；公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí)；單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；公司章程規(guī)定的其他情形。股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開二十日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知各股東；發(fā)行無(wú)記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開三十日前公告會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開十日前提出臨時(shí)提案并書面提交董事會(huì)；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。股東大會(huì)不得對(duì)前兩款通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開五日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)將股票交存于公司。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書一并保存。（二）董事會(huì)與董事會(huì)秘書1.董事會(huì)組成與職責(zé)董事會(huì)由[X]名董事組成，其中獨(dú)立董事[X]名。董事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，任期[X]年，任期屆滿，可連選連任。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：召集股東大會(huì)會(huì)議，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東大會(huì)的決議；決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；制定公司的基本管理制度；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.董事會(huì)會(huì)議制度董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每年度至少召開[X]次，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體董事和監(jiān)事。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)召開臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議的通知方式和通知時(shí)限，由公司章程規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應(yīng)載明代理人的姓名，代理事項(xiàng)、授權(quán)范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使董事的權(quán)利。董事未出席董事會(huì)會(huì)議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。董事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案保存，保存期限不少于[X]年。3.董事會(huì)秘書職責(zé)董事會(huì)設(shè)董事會(huì)秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。董事會(huì)秘書應(yīng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律專業(yè)知識(shí)，具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品德，并取得證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書資格證書。董事會(huì)秘書由董事長(zhǎng)提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或者解聘。董事兼任董事會(huì)秘書的，如某一行為需由董事、董事會(huì)秘書分別作出時(shí)，則該兼任董事及公司董事會(huì)秘書的人不得以雙重身份作出。（三）監(jiān)事會(huì)1.監(jiān)事會(huì)組成與職責(zé)監(jiān)事會(huì)由[X]名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事[X]名。監(jiān)事的任期每屆為三年，任期屆滿，可連選連任。監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：檢查公司財(cái)務(wù)；對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)；向股東大會(huì)提出提案；依照《中華人民共和國(guó)公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.監(jiān)事會(huì)會(huì)議制度監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每六個(gè)月至少召開一次，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體監(jiān)事。監(jiān)事可以提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議的通知方式和通知時(shí)限，由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體監(jiān)事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。監(jiān)事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由監(jiān)事本人出席；監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席，委托書中應(yīng)載明代理人的姓名，代理事項(xiàng)、授權(quán)范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使監(jiān)事的權(quán)利。監(jiān)事未出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的投票權(quán)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案保存，保存期限不少于[X]年。（四）高級(jí)管理人員1.高級(jí)管理人員組成與職責(zé)公司高級(jí)管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等?？偨?jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；董事會(huì)授予的其他職權(quán)。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，按照總經(jīng)理的分工負(fù)責(zé)相關(guān)工作。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果負(fù)責(zé)。2.高級(jí)管理人員任職資格與任免程序高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品德。高級(jí)管理人員由董事會(huì)聘任或者解聘。董事可受聘兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員，但兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員職務(wù)的董事不得超過(guò)公司董事總數(shù)的二分之一。高級(jí)管理人員辭職應(yīng)當(dāng)提交書面辭職報(bào)告，不得通過(guò)辭職等方式規(guī)避其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)。高級(jí)管理人員辭職自辭職報(bào)告送達(dá)董事會(huì)時(shí)生效，但下列情形除外：董事會(huì)秘書辭職未完成工作移交且相關(guān)公告未披露的，辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)秘書完成工作移交且相關(guān)公告披露后方能生效；副總經(jīng)理辭職未完成工作移交且相關(guān)公告未披露的，辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在副總經(jīng)理完成工作移交且相關(guān)公告披露后方能生效；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人辭職未完成工作移交且相關(guān)公告未披露的，辭職報(bào)告應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人完成工作移交且相關(guān)公告披露后方能生效。三、內(nèi)部控制制度（一）內(nèi)部控制環(huán)境1.公司治理結(jié)構(gòu)：完善的公司治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，明確各治理主體的職責(zé)權(quán)限，形成有效的制衡機(jī)制。2.企業(yè)文化：培育積極向上、誠(chéng)實(shí)守信、開拓創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)協(xié)作的企業(yè)文化，增強(qiáng)員工的凝聚力和歸屬感，促進(jìn)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。3.人力資源政策：建立科學(xué)合理的人力資源政策，吸引、留住和激勵(lì)優(yōu)秀人才，為內(nèi)部控制提供人員保障。包括招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利等方面。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：對(duì)公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等。（三）控制活動(dòng)1.不相容職務(wù)分離控制：合理設(shè)置職能部門和崗位，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。2.授權(quán)審批控制：明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。3.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制：制定統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范會(huì)計(jì)核算流程，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制：建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全。5.預(yù)算控制：實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各部門的預(yù)算編制、執(zhí)行、分析和考核等職責(zé)，加強(qiáng)預(yù)算的剛性約束。6.運(yùn)營(yíng)分析控制：建立運(yùn)營(yíng)情況分析制度，定期開展運(yùn)營(yíng)情況分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。7.績(jī)效考評(píng)控制：建立和完善績(jī)效考評(píng)制度，對(duì)各部門和員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等的依據(jù)。（四）信息與溝通1.信息系統(tǒng)建設(shè)：建立健全信息系統(tǒng)，確保信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整傳遞，提高公司運(yùn)營(yíng)效率和決策科學(xué)性。2.信息收集與傳遞：明確信息收集、處理和傳遞的程序，確保信息在公司內(nèi)部各層級(jí)、各部門之間有效溝通。3.信息披露：按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露公司信息，保障投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。（五）內(nèi)部監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)公司內(nèi)