PAGE信息化系統(tǒng)內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司信息化系統(tǒng)的內(nèi)部控制，確保信息化系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定、有效運(yùn)行，保護(hù)公司信息資產(chǎn)的安全與完整，防范信息化系統(tǒng)風(fēng)險，為公司的經(jīng)營管理提供有力支持。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及信息化系統(tǒng)的部門、崗位及人員，包括但不限于信息系統(tǒng)管理部門、業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等。涵蓋公司所使用的各類信息化系統(tǒng)，如企業(yè)資源規(guī)劃（ERP）系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理（CRM）系統(tǒng)、辦公自動化（OA）系統(tǒng)等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保信息化系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)行和管理合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋信息化系統(tǒng)的各個環(huán)節(jié)，包括系統(tǒng)規(guī)劃、開發(fā)、實(shí)施、運(yùn)行維護(hù)、安全管理等，不留管理死角。3.制衡性原則：在信息化系統(tǒng)的各個流程和崗位設(shè)置上，建立有效的制衡機(jī)制，防止權(quán)力過度集中，降低風(fēng)險。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、信息技術(shù)進(jìn)步以及外部環(huán)境變化，及時調(diào)整和完善信息化系統(tǒng)內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在確保信息化系統(tǒng)內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與效益，避免過度控制導(dǎo)致資源浪費(fèi)。二、信息化系統(tǒng)規(guī)劃與立項(xiàng)控制（一）規(guī)劃制定1.信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門，根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)需求以及信息技術(shù)發(fā)展趨勢，制定信息化系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃。規(guī)劃應(yīng)明確系統(tǒng)建設(shè)的目標(biāo)、任務(wù)、進(jìn)度安排、預(yù)算等內(nèi)容。2.在規(guī)劃制定過程中，應(yīng)充分征求各部門意見，進(jìn)行可行性研究和論證，確保規(guī)劃符合公司實(shí)際情況和發(fā)展需求。（二）立項(xiàng)審批1.對于信息化系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)填寫立項(xiàng)申請表，詳細(xì)說明項(xiàng)目背景、目標(biāo)、功能需求、技術(shù)方案、實(shí)施計(jì)劃、預(yù)算等內(nèi)容。2.信息系統(tǒng)管理部門負(fù)責(zé)對立項(xiàng)申請進(jìn)行初審，審核項(xiàng)目的必要性、可行性、技術(shù)合理性等。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目預(yù)算的合理性。3.初審?fù)ㄟ^后，立項(xiàng)申請?zhí)峤还竟芾韺訉徟?。重大?xiàng)目需經(jīng)公司董事會審議通過。經(jīng)審批同意的項(xiàng)目方可正式立項(xiàng)。三、信息化系統(tǒng)開發(fā)與實(shí)施控制（一）開發(fā)方式選擇1.根據(jù)項(xiàng)目需求和公司實(shí)際情況，合理選擇信息化系統(tǒng)開發(fā)方式，可采用自主開發(fā)、委托開發(fā)、合作開發(fā)等方式。2.無論采用何種開發(fā)方式，均應(yīng)簽訂詳細(xì)的開發(fā)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式等內(nèi)容。（二）開發(fā)過程管理1.對于自主開發(fā)項(xiàng)目，應(yīng)組建專業(yè)的開發(fā)團(tuán)隊(duì)，明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和各成員的職責(zé)分工。開發(fā)過程應(yīng)嚴(yán)格按照軟件工程規(guī)范進(jìn)行，做好需求分析、設(shè)計(jì)、編碼、測試等工作。2.委托開發(fā)項(xiàng)目，公司應(yīng)加強(qiáng)對受托方的監(jiān)督管理，定期檢查項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，要求受托方及時匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況。3.合作開發(fā)項(xiàng)目，應(yīng)明確雙方在項(xiàng)目中的責(zé)任和分工，建立有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。（三）系統(tǒng)測試與驗(yàn)收1.系統(tǒng)開發(fā)完成后，應(yīng)進(jìn)行全面的測試，包括功能測試、性能測試、安全測試等。測試應(yīng)制定詳細(xì)的測試計(jì)劃和測試用例，確保系統(tǒng)功能符合需求規(guī)格說明書的要求。2.測試通過后，由信息系統(tǒng)管理部門組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)依據(jù)合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對系統(tǒng)的功能、性能、安全性、可靠性等進(jìn)行全面評估。3.驗(yàn)收合格的系統(tǒng)方可正式投入使用。驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時要求開發(fā)方進(jìn)行整改，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。四、信息化系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)控制（一）運(yùn)行管理1.信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)制定信息化系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程、用戶權(quán)限管理、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)等要求。2.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照系統(tǒng)操作流程使用信息化系統(tǒng)，不得擅自更改系統(tǒng)設(shè)置和數(shù)據(jù)。信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)定期對系統(tǒng)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決系統(tǒng)運(yùn)行中出現(xiàn)的問題。3.建立用戶權(quán)限管理制度，根據(jù)崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)需求，合理分配用戶權(quán)限，確保用戶只能訪問和操作其工作所需的系統(tǒng)功能和數(shù)據(jù)。（二）維護(hù)管理1.信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)建立信息化系統(tǒng)維護(hù)計(jì)劃，定期對系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和優(yōu)化，包括系統(tǒng)升級、漏洞修復(fù)、數(shù)據(jù)清理等。2.對于系統(tǒng)故障和問題，應(yīng)及時進(jìn)行故障診斷和排除。建立故障報(bào)告和處理機(jī)制，記錄故障發(fā)生時間、現(xiàn)象、處理過程和結(jié)果等信息。3.加強(qiáng)對系統(tǒng)維護(hù)人員的管理，要求維護(hù)人員具備專業(yè)的技術(shù)知識和技能，嚴(yán)格遵守維護(hù)操作規(guī)程，確保維護(hù)工作的安全和質(zhì)量。（三）數(shù)據(jù)管理1.建立健全數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)的采集、錄入、存儲、使用、共享和刪除等流程。確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時性。2.加強(qiáng)數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)管理，定期對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并存儲在安全可靠的介質(zhì)上。制定數(shù)據(jù)恢復(fù)預(yù)案，定期進(jìn)行演練，確保在數(shù)據(jù)丟失或損壞時能夠及時恢復(fù)。3.嚴(yán)格控制數(shù)據(jù)訪問權(quán)限，對涉及公司機(jī)密的數(shù)據(jù)，應(yīng)采取加密、脫敏等安全措施，防止數(shù)據(jù)泄露。五、信息化系統(tǒng)安全管理（一）安全策略制定1.信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)制定信息化系統(tǒng)安全策略，明確系統(tǒng)安全目標(biāo)、安全措施、安全責(zé)任等內(nèi)容。安全策略應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。2.安全策略應(yīng)涵蓋網(wǎng)絡(luò)安全、系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)安全、用戶安全等方面，包括防火墻設(shè)置、入侵檢測、病毒防范、身份認(rèn)證、訪問控制等措施。（二）安全技術(shù)措施1.采用先進(jìn)的安全技術(shù)手段，保障信息化系統(tǒng)的安全運(yùn)行。如安裝防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、防病毒軟件等，防止外部非法入侵和惡意攻擊。2.加強(qiáng)系統(tǒng)安全配置管理，定期對系統(tǒng)進(jìn)行安全漏洞掃描和修復(fù)，確保系統(tǒng)安全參數(shù)設(shè)置合理。3.建立數(shù)據(jù)加密機(jī)制，對重要數(shù)據(jù)進(jìn)行加密存儲和傳輸，防止數(shù)據(jù)在傳輸過程中被竊取或篡改。（三）安全審計(jì)與監(jiān)控1.建立信息化系統(tǒng)安全審計(jì)機(jī)制，定期對系統(tǒng)操作日志、訪問記錄等進(jìn)行審計(jì)，檢查是否存在違規(guī)操作和安全隱患。2.利用安全監(jiān)控工具，實(shí)時監(jiān)控信息化系統(tǒng)的運(yùn)行狀態(tài)和安全情況，及時發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。3.對安全審計(jì)和監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進(jìn)行整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、信息化系統(tǒng)風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)會同相關(guān)部門，定期對信息化系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險識別和評估。風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋系統(tǒng)規(guī)劃、開發(fā)、運(yùn)行、維護(hù)、安全等各個環(huán)節(jié)。2.采用科學(xué)的風(fēng)險評估方法，如定性評估法、定量評估法等，對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的可能性和影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，對風(fēng)險進(jìn)行分類分級，為制定風(fēng)險應(yīng)對措施提供依據(jù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.針對不同等級的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險，應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低等措施；對于中風(fēng)險，可采取風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等措施；對于低風(fēng)險，可進(jìn)行適當(dāng)監(jiān)控。2.風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)明確責(zé)任部門和責(zé)任人，確保措施得到有效執(zhí)行。3.定期對風(fēng)險應(yīng)對措施的實(shí)施效果進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果及時調(diào)整和完善風(fēng)險應(yīng)對策略。七、信息化系統(tǒng)監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對信息化系統(tǒng)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度是否得到有效執(zhí)行，各項(xiàng)控制措施是否發(fā)揮作用。2.審計(jì)部門應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)方案，對信息化系統(tǒng)的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全面審計(jì)。審計(jì)過程中應(yīng)收集充分的審計(jì)證據(jù)，確保審計(jì)結(jié)論的準(zhǔn)確性和可靠性。3.對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。（二）自我評價1.信息系統(tǒng)管理部門應(yīng)定期組織相關(guān)部門和人員對信息化系統(tǒng)內(nèi)控制度進(jìn)行自我評價。自我評價應(yīng)涵蓋制度的健全性、合理性和有效性等方面。2.自我評價可采用問卷調(diào)查、訪談、現(xiàn)場檢查等方式進(jìn)行，廣泛收集各部門和人員的意見和建議。3