PAGE上海玉華中學(xué)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范上海玉華中學(xué)的各項(xiàng)管理活動(dòng)，提高學(xué)校運(yùn)營(yíng)效率，保障資產(chǎn)安全，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)學(xué)校教育教學(xué)事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)教育法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等，以及教育行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)要求制定。（三）適用范圍本制度適用于上海玉華中學(xué)全體教職員工，涵蓋學(xué)校的教學(xué)管理、行政管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理等各個(gè)方面。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保學(xué)校各項(xiàng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面性原則：內(nèi)部控制覆蓋學(xué)校所有業(yè)務(wù)活動(dòng)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：在崗位設(shè)置、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過(guò)度集中。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)學(xué)校內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，確保其有效性。5.成本效益原則：在實(shí)施內(nèi)部控制過(guò)程中，權(quán)衡控制成本與控制效益，以合理的控制成本實(shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）學(xué)校治理結(jié)構(gòu)1.學(xué)校管理層：包括校長(zhǎng)、副校長(zhǎng)等，負(fù)責(zé)學(xué)校整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策制定與組織實(shí)施。2.教職工代表大會(huì)：參與學(xué)校民主管理，監(jiān)督學(xué)校各項(xiàng)工作，維護(hù)教職工合法權(quán)益。3.黨組織：發(fā)揮政治核心作用，保證黨的教育方針政策在學(xué)校貫徹執(zhí)行，監(jiān)督學(xué)校各項(xiàng)工作。（二）各部門(mén)職責(zé)1.教務(wù)處負(fù)責(zé)教學(xué)計(jì)劃制定、課程安排、教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控等教學(xué)管理工作。組織教師培訓(xùn)與教學(xué)研究活動(dòng)，提高教師教學(xué)水平。管理學(xué)生學(xué)籍檔案，組織學(xué)生考試與成績(jī)管理。2.德育處制定并實(shí)施學(xué)生德育工作計(jì)劃，加強(qiáng)學(xué)生思想政治教育和品德修養(yǎng)教育。組織開(kāi)展學(xué)生日常行為規(guī)范教育、心理健康教育、安全教育等活動(dòng)。負(fù)責(zé)班主任隊(duì)伍建設(shè)與管理，協(xié)調(diào)家校合作。3.總務(wù)處負(fù)責(zé)學(xué)校后勤保障工作，包括校園設(shè)施設(shè)備維護(hù)、物資采購(gòu)與管理、環(huán)境衛(wèi)生管理等。管理學(xué)校食堂、宿舍等生活服務(wù)設(shè)施，保障師生生活需求。做好學(xué)校安全保衛(wèi)工作，維護(hù)校園安全秩序。4.財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作，編制財(cái)務(wù)預(yù)算與決算，執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，提供財(cái)務(wù)信息分析。加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確保資金安全。5.辦公室負(fù)責(zé)學(xué)校行政管理工作，協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作關(guān)系。處理學(xué)校公文收發(fā)、檔案管理、會(huì)議組織等日常事務(wù)。負(fù)責(zé)學(xué)校對(duì)外聯(lián)絡(luò)與宣傳工作，樹(shù)立學(xué)校良好形象。（三）崗位職責(zé)1.明確各崗位的具體職責(zé)和工作流程，確保每個(gè)崗位人員清楚知道自己的工作任務(wù)和要求。2.實(shí)行崗位責(zé)任制，將工作責(zé)任落實(shí)到具體個(gè)人，做到責(zé)任清晰、獎(jiǎng)懲分明。3.定期對(duì)崗位職責(zé)履行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，激勵(lì)員工積極履行職責(zé)，提高工作質(zhì)量和效率。三、教學(xué)管理控制（一）教學(xué)計(jì)劃管理1.根據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和教育教學(xué)目標(biāo)，制定年度教學(xué)計(jì)劃。2.教學(xué)計(jì)劃應(yīng)涵蓋各學(xué)科教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)進(jìn)度、教學(xué)方法等方面。3.定期對(duì)教學(xué)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整。（二）課程管理1.按照國(guó)家課程標(biāo)準(zhǔn)和學(xué)校實(shí)際情況，合理設(shè)置課程體系。2.加強(qiáng)對(duì)校本課程的開(kāi)發(fā)與管理，豐富課程資源，滿足學(xué)生多樣化需求。3.建立課程審核機(jī)制，確保課程設(shè)置符合教育教學(xué)規(guī)律和學(xué)生身心發(fā)展特點(diǎn)。（三）教學(xué)過(guò)程管理1.教師應(yīng)認(rèn)真?zhèn)湔n、授課，嚴(yán)格按照教學(xué)計(jì)劃和課程標(biāo)準(zhǔn)組織教學(xué)活動(dòng)。2.加強(qiáng)課堂教學(xué)管理，規(guī)范教師教學(xué)行為，關(guān)注學(xué)生課堂表現(xiàn)，及時(shí)解決教學(xué)中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.定期開(kāi)展教學(xué)檢查，包括教案檢查、課堂教學(xué)評(píng)估、學(xué)生作業(yè)批改檢查等，促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量提升。（四）教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控1.建立教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控體系，通過(guò)教學(xué)評(píng)價(jià)、考試成績(jī)分析、學(xué)生評(píng)教等方式，對(duì)教學(xué)質(zhì)量進(jìn)行全面、客觀的評(píng)價(jià)。2.根據(jù)教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)反饋教師教學(xué)情況，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)教師教學(xué)水平不斷提高。3.對(duì)教學(xué)質(zhì)量?jī)?yōu)秀的教師進(jìn)行表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)教學(xué)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的教師進(jìn)行督促整改或采取相應(yīng)措施。四、德育管理控制（一）德育工作計(jì)劃制定1.依據(jù)學(xué)校教育教學(xué)目標(biāo)和學(xué)生思想道德?tīng)顩r，制定年度德育工作計(jì)劃。2.德育工作計(jì)劃應(yīng)明確德育工作目標(biāo)、內(nèi)容、措施和活動(dòng)安排等。3.確保德育工作計(jì)劃與學(xué)校整體工作計(jì)劃相協(xié)調(diào)，形成全員育人、全程育人、全方位育人的良好氛圍。（二）德育活動(dòng)組織實(shí)施1.按照德育工作計(jì)劃，組織開(kāi)展形式多樣的德育活動(dòng)，如主題班會(huì)、社會(huì)實(shí)踐、志愿服務(wù)、心理健康教育活動(dòng)等。2.在德育活動(dòng)中，注重培養(yǎng)學(xué)生的社會(huì)責(zé)任感、創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力，提高學(xué)生的思想道德素質(zhì)。3.加強(qiáng)對(duì)德育活動(dòng)的過(guò)程管理，確保活動(dòng)安全、有序、有效開(kāi)展。（三）學(xué)生行為規(guī)范教育1.制定學(xué)生行為規(guī)范準(zhǔn)則，明確學(xué)生在學(xué)習(xí)、生活、社交等方面的行為要求。2.通過(guò)日常教育、班級(jí)管理、監(jiān)督檢查等方式，引導(dǎo)學(xué)生自覺(jué)遵守行為規(guī)范。3.對(duì)違反行為規(guī)范的學(xué)生進(jìn)行批評(píng)教育和相應(yīng)處理，幫助學(xué)生樹(shù)立正確的行為觀念。（四）班主任工作管理1.加強(qiáng)班主任隊(duì)伍建設(shè)，選拔優(yōu)秀教師擔(dān)任班主任，并定期組織班主任培訓(xùn)與交流活動(dòng)。2.明確班主任工作職責(zé)，建立班主任工作考核評(píng)價(jià)機(jī)制，激勵(lì)班主任認(rèn)真履行職責(zé)。3.定期召開(kāi)班主任工作會(huì)議，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析問(wèn)題，研究改進(jìn)措施，提高班主任工作水平。五、財(cái)務(wù)管理控制（一）預(yù)算管理1.建立健全預(yù)算管理制度，規(guī)范預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整和決算等流程。2.按照“量入為出、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制年度預(yù)算，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和可行性。3.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格控制預(yù)算支出，確保預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與學(xué)校工作計(jì)劃相匹配。4.定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題，并采取有效措施進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。（二）收入管理1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家收費(fèi)政策，規(guī)范學(xué)校收費(fèi)行為，確保收費(fèi)項(xiàng)目合法合規(guī)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確無(wú)誤。2.加強(qiáng)對(duì)學(xué)校各項(xiàng)收入的管理，包括學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、捐贈(zèng)收入、財(cái)政撥款等，確保收入及時(shí)足額入賬。3.建立收入臺(tái)賬，詳細(xì)記錄收入來(lái)源、金額、時(shí)間等信息，定期進(jìn)行核對(duì)和清理，防止收入流失。（三）支出管理1.制定支出審批制度，明確各類支出的審批流程和審批權(quán)限。2.嚴(yán)格控制支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，確保支出合理合規(guī)，杜絕不合理支出。3.加強(qiáng)對(duì)支出憑證的審核，確保憑證真實(shí)、合法、有效，手續(xù)完備。4.定期對(duì)支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握支出動(dòng)態(tài)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。（四）資產(chǎn)管理1.建立健全資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理。2.定期進(jìn)行資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符，防止資產(chǎn)流失。3.規(guī)范資產(chǎn)購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理，提高資產(chǎn)使用效益。4.加強(qiáng)對(duì)學(xué)校無(wú)形資產(chǎn)的保護(hù)和管理，如校名、校譽(yù)等。（五）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.建立內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素養(yǎng)，確保財(cái)務(wù)工作規(guī)范有序。3.主動(dòng)接受外部監(jiān)督，如財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改存在的問(wèn)題。六、后勤管理控制（一）校園設(shè)施設(shè)備管理1.制定校園設(shè)施設(shè)備管理制度，明確設(shè)施設(shè)備的采購(gòu)、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、維修、報(bào)廢等流程。2.定期對(duì)校園設(shè)施設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)施設(shè)備正常運(yùn)行，滿足教育教學(xué)和師生生活需要。3.建立設(shè)施設(shè)備檔案，記錄設(shè)施設(shè)備的基本信息、維修保養(yǎng)情況等，便于管理和查詢。（二）物資采購(gòu)管理1.規(guī)范物資采購(gòu)流程，嚴(yán)格按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)物資符合學(xué)校實(shí)際需求。2.建立供應(yīng)商評(píng)估和選擇機(jī)制，選擇信譽(yù)良好、質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商。3.加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)過(guò)程的監(jiān)督，確保采購(gòu)活動(dòng)公開(kāi)、公平、公正，防止采購(gòu)腐敗行為。4.做好采購(gòu)物資的驗(yàn)收工作，確保物資質(zhì)量和數(shù)量符合要求。（三）食堂管理1.建立健全食堂管理制度，加強(qiáng)對(duì)食堂食品安全、環(huán)境衛(wèi)生、人員健康等方面的管理。2.嚴(yán)格把控食品采購(gòu)渠道，確保食品原材料安全可靠。3.規(guī)范食堂加工制作流程，確保食品加工過(guò)程衛(wèi)生、安全。4.加強(qiáng)食堂成本核算，合理控制飯菜價(jià)格，提高服務(wù)質(zhì)量。（四）宿舍管理1.制定宿舍管理制度，加強(qiáng)對(duì)學(xué)生宿舍的安全、衛(wèi)生、紀(jì)律等方面的管理。2.安排專人負(fù)責(zé)宿舍管理工作，定期檢查宿舍情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。3.為學(xué)生提供良好的住宿環(huán)境，保障學(xué)生住宿安全和生活需求。（五）安全保衛(wèi)管理1.建立健全學(xué)校安全保衛(wèi)制度，加強(qiáng)校園安全保衛(wèi)工作，維護(hù)校園安全秩序。2.配備必要的安全保衛(wèi)人員和設(shè)施設(shè)備，加強(qiáng)對(duì)校園出入口、重點(diǎn)部位的巡邏和監(jiān)控。3.開(kāi)展安全教育活動(dòng)，提高師生安全意識(shí)和自我防范能力。4.制定安全應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。七、風(fēng)險(xiǎn)管理控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)學(xué)校面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，包括教學(xué)風(fēng)險(xiǎn)、德育風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、后勤風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示學(xué)校面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)及其分布情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)管理、完善制度等方式降低風(fēng)險(xiǎn)影響；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)收益的基礎(chǔ)上，可選擇風(fēng)險(xiǎn)接受策略。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，持續(xù)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素或原有風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門(mén)和人員采取應(yīng)對(duì)措施。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警工作進(jìn)行總結(jié)分析，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警體系。八、信息管理控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.根據(jù)學(xué)校管理需求，建立完善的信息管理系統(tǒng)，涵蓋教學(xué)管理、德育管理、財(cái)務(wù)管理、后勤管理等各個(gè)方面。2.確保信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性和可靠性，具備數(shù)據(jù)備份、恢復(fù)和災(zāi)難恢復(fù)等功能。3.加強(qiáng)信息系統(tǒng)的維護(hù)和升級(jí)，及時(shí)更新系統(tǒng)功能和數(shù)據(jù)，滿足學(xué)校發(fā)展和管理的需要。（二）信息資源管理1.建立信息資源管理制度，規(guī)范信息的收集、整理、存儲(chǔ)、使用和共享等流程。2.加強(qiáng)對(duì)學(xué)校各類信息資源的整合和管理，提高信息資源的利用效率。3.確保信息資源的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，防止信息泄露和濫用。（三）信息安全管理1.制定信息安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校信息系統(tǒng)和信息資源的安全保護(hù)。2.采取防火墻、入侵檢測(cè)、加密技術(shù)等安全措施，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒感染等安全風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)用戶的管理，設(shè)置合理的用戶權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)和操作。4.定期開(kāi)展信息安全培訓(xùn)和教育活動(dòng)，提高師生的信息安全意識(shí)和防范能力。九、內(nèi)部監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確監(jiān)督職責(zé)、監(jiān)督內(nèi)容、監(jiān)督方式和監(jiān)督頻率等。2.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)或配備專職監(jiān)督人員，對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。3.加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位的監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。（二）自我評(píng)價(jià)1.定期開(kāi)展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，由學(xué)校管理層牽頭，各部門(mén)參與，對(duì)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。2.自我評(píng)價(jià)應(yīng)采用適當(dāng)?shù)姆椒ê凸ぞ?，如?wèn)卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析等，收集相關(guān)證據(jù)，形成自我評(píng)價(jià)報(bào)告。3.根據(jù)自我評(píng)價(jià)結(jié)果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題和不足，提出改進(jìn)措施和建議，不斷完善內(nèi)部控制制度。（